Банковская система и ее элементы. Особенности правового положения кредитных организаций

В соответствии со ст. 1 Закона о банках и банковской деятельности под БАНКОМ

следует понимать кредитную организацию, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

* привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,

* размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие

* ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

По состоянию на 1 апреля 2015 г. на территории РФ получили лицензию и действуют 770 банков.

Для банков минимальный размер уставного капитала равен 300 миллионов рублей. Однако для получения генеральной лицензии минимальный размер уставного капитала должен составлять не менее 900 миллионов рублей (позволяет осуществлять все предусмотренные ст. 5 Закона о банках и банковской деятельности операции и сделки)

В Челябинске действуют 75 банков, имеющих 33 отделения, 335 офисов, 1531 банкоматов

* По состоянию на 1 апреля 2015 г. в России действовало 54 небанковских кредитных организаций, преимущественно являющихся небанковским расчетными организациями.

НКО (небанковские кредитные организации) имеют следующие подвиды:

1. НКО, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций.Таковая имеет право осуществлять только банковские операции, связанные с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов; инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц в связи с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов; осуществление расчетных операций с открытием счетов для юридических лиц

Наиболее известными НКО данного подвида являются: небанковская кредитная организация «Межбанковский Кредитный Союз» (общество с ограниченной ответственностью) (ООО «МКС»), является оператором и расчетным центром платежной системы «Таможенная карта»;; ООО «НКО «Вестерн Юнион ДП Восток», осуществляющая банковские операции со средствами в рублях и иностранной валюте для расчётных небанковских кредитных организаций; ООО НКО «Яндекс.Деньги» («Yandex.Money»), НКО МОБИ.ДЕНЬГИ, НКО Деньги.Мэйл.Ру (Деньги@Mail.ru) – операторы платежных систем, посредством которых производятся безналичные расчеты т.н. электронными деньгами.

2. Кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Законом о банках и банковской деятельности. Допустимые сочетания банковских операций для такой небанковской кредитной организации устанавливаются Банком России. Одним из ее подвидов являются осуществляющие депозитные и кредитные операции НКО (сокращенно именуемые – НДКО).

Наиболее известными НДКО являются: Акционерное общество «Небанковская депозитно-кредитная организация «Агентство кредитных гарантий» (АО «НДКО «АКГ»); Небанковская кредитная организация закрытое акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий» (НКО ЗАО НРД), учрежденное 21 января 1997 г. НКО ЗАО НРД осуществляет расчетное обслуживание участников Московской Межбанковской Валютной Биржи, а также предоставляет расчетные банковские услуги, включая денежные расчеты по сделкам участников финансового рынка, не выдает ссуды и не привлекает депозитов. НРД осуществляет хранение глобальных сертификатов и депозитарный учет 100 % выпусков облигаций федерального займа (ОФЗ), 99 % выпусков корпоративных и региональных (субфедеральных и муниципальных) облигаций.

Для вновь регистрируемой НКО, ходатайствующей о получении лицензии на осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, уставный капитал установлен в сумме 90 миллионов рублей. Для всех иных НКО минимальный уставной капитал определен в сумме 18 миллионов рублей.

Представительства иностранных банков, под которыми согласно ст. 1 Закона о банках и банковской деятельности понимаются банки, признанные таковыми по законодательству иностранных государств, на территории которых они зарегистрированы. Для таковых установлены особые правила аккредитации на территории РФ (ст. 22 Закона о банках и банковской деятельности).

Кроме того, особым правовым статусом обладают кредитные организации с иностранными инвестициями; ст. 18 Закона о банках и банковской деятельности в их отношении введен ряд ограничений по сравнению с «национальными» банками.

В частности, устанавливается размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе РФ путем принятия федерального закона (по предложению Правительства РФ, согласованному с Банком России).

Данной нормой также предусмотрено, что Банк России имеет право устанавливать дополнительные требования к кредитным организациям с иностранными инвестициями относительно порядка представления отчетности, утверждения состава руководства и перечня осуществляемых банковских операций.

Такой подход к представительствам иностранных банков, кредитных организаций с иностранными инвестициями, на наш взгляд, обоснован и закономерен, поскольку направлен на обеспечение устойчивости как банковской системы РФ, так и экономики РФ в целом.

Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России. При этом внесение в ЕГРЮЛ сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций осуществляется Федеральной налоговой службой РФ на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации. Банк России в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

Для регистрации Банком России кредитной организации требуется предоставление следующих документов:

1) заявления с ходатайством о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;

2) учредительного договора (подлинника или нотариально удостоверенной копии), если его подписание предусмотрено федеральным законом;

3) устава (подлинника или нотариально удостоверенной копии);

4) бизнес-плана;

5) документов об уплате государственной пошлины за государственную регистрацию кредитной организации и за предоставление лицензии на осуществление банковских операций при создании кредитной организации;

6) аудиторского заключения о бухгалтерской (финансовой) отчетности учредителей-юридических лиц;

7) документов, подтверждающих источники происхождения средств, вносимых учредителями-физическими лицами в уставный капитал кредитной организации;

8) анкет кандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, руководителя, главного бухгалтера филиала кредитной организации;

9) документов, необходимых для оценки деловой репутации учредителей (участников), кандидатов в члены совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа юридического лица – учредителя (участника) кредитной организации, приобретающего более 10 процентов акций (долей) кредитной организации.

Принятие решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом производится в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления документов, а для НКО, осуществляющих переводы денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, – трех месяцев. На основании принятого Банком России решения ФНС в срок не более чем пять рабочих дней вносит в ЕГРЮЛ соответствующую запись и не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей записи, сообщает об этом в Банк России.

Банк России не позднее трех рабочих дней со дня получения от ФНС информации о внесенной в единый государственный реестр юридических лиц записи о кредитной организации уведомляет об этом ее учредителей с требованием произвести в месячный срок оплату 100 % объявленного уставного капитала кредитной организации. Неоплата или неполная оплата уставного капитала в установленный срок является основанием для обращения Банка России в суд с требованием о ликвидации кредитной организации.

При предъявлении документов, подтверждающих оплату 100 % объявленного уставного капитала кредитной организации, Банк России в трехдневный срок выдает кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

В соответствии со ст. 20 Закона о банках и банковской деятельности предусмотрены случаи обязательного отзыва лицензий на осуществление банковских операций; они связаны с необходимостью соблюдения требований Банка России о минимальном размере собственных средств кредитной организации, нормативов достаточности собственных средств, способности кредитной организации отвечать по требованиям кредиторов. При нарушении соответствующих требований Банк России отзывает лицензию в течение 15 дней со дня получения достоверной информации о наличии оснований для отзыва этой лицензии у кредитной организации.

Наряду с этим ст. 20 Закона о банках и банковской деятельности предусмотрены случаи, когда лицензия отзывается по усмотрению Банка России с учетом обстоятельств дела и положения кредитной организации (в т.ч. установление недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия; задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи; установление фактов существенной недостоверности отчетных данных и др.). Перечень оснований для отзыва лицензии является исчерпывающим, не подлежащим расширительному толкованию.

Сообщение об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций публикуется Банком России в официальном издании Банка России «Вестник Банка России» в недельный срок со дня принятия соответствующего решения.

Решение Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций вступает в силу со дня принятия соответствующего акта Банка России и может быть обжаловано в течение 30 дней со дня публикации сообщения об отзыве лицензии на осуществление банковских операций в «Вестнике Банка России».

Ликвидация или реорганизация кредитной организации осуществляется в соответствии с федеральными законами с учетом требований Закона о банках и банковской деятельности.

Выделяют добровольную и принудительную форму ликвидации или реорганизации кредитной организации

Принудительная ликвидация связана с отзывом лицензии: после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций она должна быть ликвидирована в соответствии с требованиями ст. 23.1 Закона о банках и банковской деятельности, а в случае признания ее банкротом – в соответствии с требованиями Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ.

При добровольной ликвидации/реорганизации участниками принимается решение о прекращении деятельности кредитной организации/реорганизации, в этом случае при достаточности собственных средств кредитной организации для удовлетворения требований кредиторов проводится общая процедура ликвидации/реорганизации, предусмотренная Банком России.

При этом он имеет право запретить реорганизацию кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), предусмотренных параграфом 4.1 главы IX Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

В случае прекращения деятельности кредитной организации на основании решения ее учредителей (участников) Банк России по ходатайству кредитной организации принимает решение об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций.

В случае же недостаточности денежных средств у кредитной организации для удовлетворения требований кредиторов вводится процедура банкротства с учетом требований Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».