Отразить списание средств по платежному поручению № 1 от 25.01.2010 согласно выписке банка № 5.

Данные для контроля: 1 736 380.00 (меню Отчеты → Оборотно-сальдовая ведомость по счету → период с 01.01.2010 по 25.01.2010 → счет 51 → Сформировать, сальдо дебетовое на конец периода).

Решение:

– в форме Платежные поручения выделить строку с реквизитами документа Платежное поручение № 1 от 25.01.2010 и ввести команду для создания на его основании документа Списание с расчетного счета (рис. 8-2);

Рис. 8-2. Ввод документа Списание с расчетного счета на основании документа Платежное поручение

– в форме документа Списание с расчетного счета указать дату оплаты – 25.01.2010;

– в реквизите Статья движения ден. средств выбрать из справочника Статьи движения денежных средств статью с наименованием Приобретение оборудования.

Заполненная форма должна иметь вид, представленный на рис.8-3.

Рис. 8-3. Документ Списание с расчетного счета

– закрыть форму по кнопке <ОК> либо сначала провести щелчком по пиктограмме , а затем закрыть по кнопке <Закрыть>.

При проведении документа в Журнал проводок (бухгалтерский и налоговый учет) должна быть введена проводка, представленная на рис. 8-4. Чтобы ее посмотреть, нужно щелкнуть на пиктограмме в любой открытой форме, в которой имеются сведения об этом документе.

Рис. 8-4. Бухгалтерская проводка документа
Списание с расчетного счета № 1 от 25.01.2010

Проверьте контрольные цифры по оборотно-сальдовой ведомости по счету 51 за период с 01.01.2010 по 25.01.2010. Сальдо дебетовое на конец периода должно составлять 1 736 380.00 рублей (рис. 8-5).

Рис. 8-5. Оборотно-сальдовая ведомость по счету: 51

 

Информация № 8-4

В соответствии с договором № ПМ-Б 15/2 от 18.01.2010 между ЗАО ЭПОС и НПО «Боровик» от последнего получен счет.

В счете указано:

Счет № 31 от 25.01.2010

Наименование	Ед. изм.	Кол-во	Цена	Сумма
Плита ДСП 1.2х1.2	шт.		12.50	1 875.00
Плита ДСП 1.0х0.6	шт.		10.50	4 200.00
Брус осиновый	куб. м	1.5	2000.00	3 000.00
Шпон дубовый 1200 мм	м		72.00	14 400.00
Шпон ореховый 1000 мм	м		55.00	27 500.00
Итого	50 975,00
НДС 18%	9 175.50
Всего	60 150.50

Выписано платежное поручение № 2 от 26.01.2010 на оплату счета № 31 от 25.01.2010 на сумму 60150.50 руб., включая НДС 9 175.50 руб., выставленного НПО «Боровик»

3. 27.01.2010 получена банковская выписка № 6 с расчетного счета, в которой указано следующее:

Выписка № 6 за 26.01.2010 Лицевой счет № 40702810600006132001 Клиент: Закрытое акционерное общество ЭПОС Операционист: 33 ДПВ: 25.01.2010 Входящий остаток пассив 1736 380.00
ВО	№ док.	Коррсчет	БИК	Счет	Дебет	Кредит
					60 150.50
Итого оборотов		60 150.50	00.00
Исходящий остаток 1 676 229.50 ЗАО «Нефтепромбанк»

Заключен договор № 47 с НПО «Боровик» на поставку материалов на сумму 60 000.00 руб. По условиям договора за материалы перечисляется аванс в сумме 20 000.00 руб.

Выписано платежное поручение № 3 на сумму 20 000.00 руб. на перечисление аванса под предстоящую поставку материалов от НПО «Боровик».

В соответствии с договором № 23 от 19.01.2010 между ЗАО ЭПОС и ЗАО «Прогресс» от последнего получен счет № 301 от 25.01.2010 на оплату производственного оборудования, на общую сумму 37 878.00 руб., включая НДС.

Счет № 301 от 25.01.2010

Наименование	Ед. изм.	Кол-во	Цена	Сумма
Пилорама «Галактика-3»	шт.		11 700.00	11 700.00
Станок шлифовальный «БСЗВ 5-5»	шт.		10 200.00	20 400.00
Итого	32 100.00
НДС 18%	5 778.00
Всего	37 878.00

В счете указаны следующие реквизиты ЗАО «Прогресс»:

Юридический адрес: 121151, Москва,
Кургузый проспект, д.17

ИНН: 7743852417

КПП 774301001

Расчетный счет 42550610000000000072

Банк КБ «Якиманка»

Корр. счет: 30101810400000000335

БИК: 044583335