При обращении Владельца для оплаты сертификата наличными денежными средствами, Контролер:

10.3.1. получает от Владельцасертификат и документ, удостоверяющий личность;

10.3.2. проверяет правильность и полноту заполнения сертификата в соответствии с       п.п. 5.1 и 5.4 настоящих Правил;

10.3.3. сверяет бланк сертификата с соответствующим образцом бланка данной ценной бумаги, проверяет подлинность сертификата в соответствии с документом /13/, не имеется ли в рукописных надписях следов подделки, подчистки, травления или подрисовки. Если такие факты выявлены, то действует в соответствии с разделом 11 настоящих Правил. Ветхость, промасленность, загрязненность, надрывы, надрезы, изношенность по линии сгиба и другие незначительные повреждения, носящие случайный характер и не препятствующие определению достоверности реквизитов сертификата, не являются препятствием к оплате сертификата;

10.3.4. при оплате сертификатав структурном подразделении, подключенном к Системе, и если на Контролера возложены полномочия категории Оператор Системы,формирует в Системе запрос на оплату сертификата в соответствии с п. 8.11 документа /20/.

Если полномочия пользователя категории Оператор Системы возложены на другого операционно-кассового работника структурного подразделения, то Контролер должен передать сертификат этому работнику для формирования запроса на оплату сертификата. После чего сертификат возвращается Контролеру; 

10.3.5. после получения положительного ответа из Системы распечатывает Справку «Результат проверки ценной бумаги» с реквизитами запрашиваемого сертификата (далее – Справка), проверяет соответствие реквизитов сертификата с данными Справки, полученной из ЦУ Системы, визирует Справку и производит оплату сертификата. Справка из ЦУ Системы приобщается к сертификату;

10.3.6. при предъявлении сертификата к оплате досрочно расчет суммы процентов по сертификату производится в соответствии с п. 6.9 настоящих Правил;

10.3.7. оформляет расходный кассовый ордер 0402009 на общую сумму, подлежащую выплате Владельцу (за вычетом суммы удержанного налога в случае его возникновения), указывает в нем номер жетона, выданный Владельцу, и расписывается в поле «Бухгалтерский работник» и «Контролирующий работник»;

10.3.8. предлагает Владельцу сертификата расписаться в расходном кассовом ордере   0402009;

10.3.9. регистрирует (в т.ч. с использованием ПТК [1]) сумму расходного кассового ордера 0402009, оформленного на общую сумму, подлежащую выплате по сертификату (за вычетом суммы удержанного налога), в кассовом журнале по расходу ф.№ 266;

10.3.10. в установленных случаях (в т.ч. с использованием ПТК) оформляет мемориальный ордер ф.№ 203 на сумму налога, удержанного с Владельца в соответствии с п. 10.6 настоящих Правил.

10.4. При зачислении суммы денежных средств, причитающихся по сертификату, на счет по вкладу, Контролер:

10.4.1. осуществляет действия, предусмотренные в п.п. 10.3.1 -10.3.5 настоящих Правил;

10.4.2. получает от Владельца сберегательную книжку, при этом проверяет возможность осуществления операции по зачислению суммы, причитающейся к выплате по сертификату, на счет по вкладу (с учетом условий данного вида вклада);

10.4.3. формирует (с использованием ПТК) заявление по форме, приведенной в Приложении № 3, проверяет возможность зачисления денежных средств на указанный счет по вкладу (с учетом условий данного вида вклада) и распечатывает заявление;

10.4.4. предлагаетВладельцу проверить правильность оформленного заявления, расписаться в нем, и подписывает заявление;

10.4.5. оформляет порядком, установленным документом /7/, операцию по зачислению суммы, причитающейся по сертификату, на счет по вкладу;

10.4.6. оформляет и подписывает мемориальный ордер ф. № 203 (в случае оплаты сертификата, выданного структурными подразделениями, организационно подчиненными другому филиалу Банка) или мемориальный ордер ф.№ 277 (в случае оплаты сертификата, выданного структурными подразделениями, организационно подчиненными данному филиалу Банка), указав в поле «Назначение платежа (содержание операции)» серию и номер сертификата, фамилию, имя, отчество (при наличии) Владельца и данные документа, удостоверяющего личность, предлагает Владельцу расписаться в мемориальном ордере     ф. № 203/277;

10.4.7. отражает операцию в реестре документов по операциям структурного подразделения ф. № 333 при отсутствии удаленного доступа к централизованной базе данных филиала Банка;

10.4.8. осуществляет оформление мемориальных ордеров ф.№ 203, предусмотренное п.п.10.3.10 настоящих Правил.

10.5.* Зачисление суммы денежных средств, причитающихся по сертификату, на счет банковской карты, осуществляется в соответствии с настоящими Правилами и с учетом требований, установленных документом /27/, в случае, когда счет банковской карты ведется в структурном подразделении филиала Банка, оплатившего сертификат.

При проведении операции,Контролер:

10.5.1. осуществляет действия, предусмотренные в п.п. 10.3.1 -10.3.6 настоящих Правил;

10.5.2. формирует и распечатывает (с использованием ПТК) заявление по форме, приведенной в (Приложении 3), предлагает Владельцу проверить правильность оформления его и расписаться, а также подписывает оформленное заявление;

10.5.3. проводит установленным порядком зачисление на счет банковской карты денежных средств, причитающихся по сертификату с оформлением мемориального ордера ф.№ 203/ф.№ 277 в одном экземпляре с указанием в нем серии и номера сертификата.

10.6. Если сумма дохода по оплачиваемому сертификату в соответствии с действующим законодательством подлежит налогообложению (при выплате наличными денежными средствами и при зачислении суммы на счет по вкладу/банковской карты), то оформляется мемориальный ордер ф.№ 203 на сумму удержанного налога.

При этом в мемориальном ордере ф.№ 203 в поле «Назначение платежа (содержание операции)» указываются: серия и номер сертификата, фамилия, имя, отчество (при наличии) Владельца сертификата и данные документа, удостоверяющего личность.

В случае, если одним Владельцем одновременно оплачивается несколько сертификатов, то сумма налога рассчитывается и удерживается с общей суммы процентов, подлежащих налогообложению, но в первичных документах указывается сумма налога, удержанная с суммы причитающихся процентов, по каждому сертификату.  

Сумма удержанного налога отражается в реестре документов по операциям структурного подразделения ф.№ 333.

10.7. После проведения операций по оплате сертификата и оформления соответствующих документов, Контролер:

10.7.1. если оплата сертификата произведена наличными денежными средствами выдает Владельцу номерной жетон и возвращает документ, удостоверяющий личность. Внутренним порядком передает Кассиру сертификат и расходный кассовый ордер            0402009;

10.7.2. если сумма причитающаяся к выплате по сертификату, зачислена на счет по вкладу/банковской карты возвращает Владельцу документ, удостоверяющий личность, сберегательную книжку/банковскую карту (в случае ее предъявления) и передает внутренним порядком Кассиру сертификат, вместе с заявлением об оплате.».

10.8. Получив документы от Контролера, Кассир:

10.8.1. приглашает Владельца по номеру жетона, получает от него жетон и документ, удостоверяющий личность;

10.8.2. проверяет правильность, полноту заполнения сертификата в соответствии с      п.п. 5.1 и 5.4 настоящих Правил и сверяет информацию о Владельце с данными его документа, удостоверяющего личность;

10.8.3. сверяет бланк сертификата с соответствующим образцом бланка данной ценной бумаги, проверяет подлинность сертификата согласно документу /13/;

10.8.4.  погашает сертификат вырезкой нескольких букв из слова «Сертификат»;

10.8.5. передает внутренним порядком сертификатОператору и/или Бухгалтеру Системы для регистрации и подтверждения информации об оплате и погашении сертификата (если сертификат выдан в данном структурном подразделении, подключенном к Системе) в соответствии с п.п.8.11 и 8.12 документа /20/. После регистрации информации в Системе погашенный сертификат должен быть возвращен Кассиру;

10.8.6. расписывается в расходном кассовом ордере0402009;

10.8.7. выдает Владельцу причитающуюся по сертификату сумму (за вычетом суммы удержанного налога) и документ, удостоверяющий личность, – в случае, если оплата сертификата произведена наличными денежными средствами;

10.8.8. оставляет у себя до конца операционного дня погашенные сертификаты (вместе с заявлением об оплате - при наличии), оплаченные как наличными денежными средствами, так и путем зачисления на счета по вкладам/банковских карт, расходные кассовые ордера 0402009.

10.9. При заключении операционного дня взаимодействие Контролера и Кассира осуществляется в соответствии с требованиями, установленными документом /22/, с учетом следующего.

10.9.1. Кассир:

10.9.1.1. подсчитывает и отдельно обандероливает погашенные сертификаты, оплаченные наличными денежными средствами и посредством зачисления средств на счета по вкладам/банковских карт, указывая на общей бандероли выплаченную сумму, и передает указанные документы Контролеру.

Контролер:

10.9.2.1. на основании полученных отКассира документов (п. 10.9.1.1 настоящих Правил) и имеющихся у него мемориальных ордеров ф.№ 203/277 осуществляет сверку сумм, выплаченных по сертификатам путем зачисления денежных средств на счета по вкладам/ банковских карт, с данными, отраженными в реестре документов по операциям структурного подразделения ф. № 333 (при отсутствии удаленного доступа к централизованной базе данных филиала Банка);

10.9.2.2. формирует в электронном виде Распоряжение по оплаченным сертификатам (Приложение №№ 6 и/или 9), выданным структурными подразделениями, организационно подчиненными одному филиалу Банка (если на структурное подразделение возложены данные полномочия), подписывает ЭЦП уполномоченных лиц либо ЭЦП автоматизированной системы;

10.9.2.3. направляет оплаченные сертификаты вместе с первичными документами (в т.ч. с заявлением об оплате - при зачислении суммы денежных средств, причитающихся по сертификату, на счет по вкладу/банковской карты) в бухгалтерскую службу центрального аппарата Банка/филиала Банка в составе отчета за день.

10.9.3. Оператор Системы осуществляет сверку оплаченных сертификатов с данными оперативного отчета Системы по оплаченным сертификатам. При расхождении данных выясняет причины расхождения путем выверки серий и номеров, сумм оплаченных сертификатов с данными отчета (если структурное подразделение подключено к Системе);

10.10. Если из ЦУ Системы получен отрицательный ответ, запрещающий оплату сертификата, или положительный ответ, но реквизиты сертификата, указанные на бланке, расходятся с реквизитами сертификата, указанными в Справке, то сертификат не оплачивается. При этом совершаются следующие действия:

10.10.1. распечатывается Справка (как с положительным, так и с отрицательным ответом) и выясняется причина запрета или расхождений. При этом в случае, если запрет на оплату установлен по причине:

10.10.1.1. получения отрицательного ответа из ЦУ Системы. Сертификат не оплачивается до получения положительного ответа из ЦУ Системы на повторный запрос. После получения положительного ответа из ЦУ Системы Контролер действует в соответствии с п. 10.11 настоящих Правил. При повторном получении отрицательного ответа из ЦУ Системы действует в соответствии с п. 10.12 настоящих Правил;

10.10.1.2. получения положительного ответа, но из-за расхождения реквизитов на бланке сертификата с реквизитами, указанными в Справке, полученной из ЦУ Системы, сертификат не оплачивается до получения из филиала Банка/структурного подразделения, выдавшего сертификат, разъяснений по несоответствию в реквизитах. Информация по расхождениям должна передаваться по встроенной в Системе почте, либо по СПД “Текос-СБ” (через уполномоченное подразделение). После получения разъяснений Контролер действует в соответствии с п. 10.11 или с п. 10.12 настоящих Правил;

10.10.2. филиал Банка/структурное подразделение, по вине которого сертификат не мог быть оплачен, должен исправить допущенную ошибку в соответствии с порядком, установленным в документе /20/.

10.11. В случае, если причиной запрета оплаты сертификата является:

· несвоевременный ввод в Систему информации;

· несвоевременное снятие блокировки в Системе;

· ошибка при вводе реквизитов сертификата в Систему;

· ошибка при заполнении обязательного реквизита бланка сертификата,

Контролер после совершения действий, указанных в пункте 10.10 настоящих Правил, оплачивает сертификат в порядке, установленном настоящими Правилами (п.п.10.3 - 10.9), при этом уведомляет уполномоченное подразделение филиала Банка о факте выявленного нарушения.

10.12. Контролер незамедлительно сообщает руководству структурного подразделения и в службу безопасности филиала Банка о предъявлении (выявлении):

· сертификата, подлинность которого вызывает сомнение;

· поддельного сертификата;

· сертификата, не соответствующего установленному образцу;

· сертификата, в отношении которого из ЦУ Системы получен положительный ответ с комментарием о нахождении сертификата в категории утраченных;

· сертификата, который блокирован по системе другим структурным подразделением;

· сертификата, который уже оплачен другим структурным подразделением;

· сертификата, информация о котором отсутствует в ЦУ Системы (“запрашиваемая ценная бумага не оформлялась”);

· сертификата, информация о бланке которого в ЦУ Системы отсутствует (“бланк ценной бумаги отсутствует”);

· сертификата, в отношении которого из ЦУ Системы получен отрицательный ответ с комментарием о его нахождении в Стоп - листе;

· сертификата, в отношении которого из ЦУ Системы получена информация о возможном наличии поддельного аналога;

· сертификата, в отношении которого из ЦУ Системы получен отрицательный ответ с комментарием о том, что сертификат имеет другой размер вклада.

10.13. После принятия руководством структурного подразделения соответствующего решения, согласованного со службой безопасности филиала Банка, Контролер совершает следующие операции:

10.13.1. в случае, если не в состоянии определить подлинность сертификата самостоятельно или сертификат оказался поддельным или несоответствующим установленному образцу, действует в соответствии с разделом 11 настоящих Правил;

10.13.2. во всех остальных случаях (перечисленных в п. 10.12 настоящих Правил) действует в соответствии с разделом 12 настоящих Правил.

10.14. Оплата сертификата в структурном подразделении, которое не подключено к Системе, производится согласно порядку, изложенному в настоящих Правилах и в соответствии с требованиями, предусмотренными в документе /20/, только после получения из уполномоченного подразделения подтверждения реквизитов сертификата, на основании справок из Системы.

При этом порядок обмена информацией для формирования разрешения на оплату может быть следующий:

10.14.1. по защищенной внутрибанковской электронной почте или какой-либо автоматизированной системе (с использованием ЭЦП уполномоченных лиц). При явке Владельца (сумма принятых к оплате сертификатов не ограничивается)ответственный работник незамедлительно передает в уполномоченное подразделение сообщение о предъявленном к оплате сертификате, в котором указываются реквизиты сертификата (серия, номер, размер вклада) и данные о Владельце в соответствии с Приложением № 12, которое подписывается ЭЦП ответственного работника и Заведующего. После отправки указанного сообщения необходимо проинформировать (по телефону) уполномоченное подразделение о переданной информации.

На основании полученной информации и при положительном результате проверки ЭЦП уполномоченных лиц (ответственного работника и Заведующего) работник уполномоченного подразделения:

- формирует в Системе запрос «на оплату» сертификата;

- после получения ответа на запрос из Системы распечатывает Справку «Результат проверки ценной бумаги»;

- сверяет реквизиты сертификата, указанные в Справке, с отраженными в сообщении структурного подразделения, и визирует Справку «Результат проверки ценной бумаги»;

- подшивает Справку в специально выделенную папку для хранения (папка с документами за отчетный год хранится в течение двух следующих лет. Порядок хранения папки устанавливается филиалом Банка самостоятельно. После указанного срока данная папка с документами подлежит уничтожению.);

- направляет в структурное подразделение ответное сообщение, содержащее сведения, отраженные в Приложении № 14, о результатах проверки сертификата, подписанное ЭЦП работника и руководителя уполномоченного подразделения.

При отрицательном результате проверки ЭЦП информация не принимается в обработку и о данном факте уполномоченное подразделение уведомляет ответственного работника структурного подразделения.

Ответственный работник, получив из уполномоченного подразделения сообщение (при положительном результате проверки ЭЦП), распечатывает его, убеждается, что в реквизитах сертификата, предъявленного к оплате, и указанных в сообщении уполномоченного подразделения нет расхождений и результат ответа “положительный”, производит установленным порядком (п.п. 10.3 - 10.9 настоящих Правил) оплату сертификата.

При отрицательном результате проверки ЭЦП сообщение не обрабатывается и о данном факте ответственный работник уведомляет уполномоченное подразделение;

10.14.2. по телефону – на основании информации, передаваемой ответственным работником структурного подразделения. При явке Владельца ответственный работник незамедлительно связывается по телефону, установленному в отдельном помещении, обособленном от обслуживания клиентов, с работником уполномоченного подразделения, которому передает информацию о реквизитах предъявленного к оплате сертификата и о Владельце в соответствии с Приложением № 13.

На основании принятой информации работник уполномоченного подразделения формирует в Системе запрос «на оплату» сертификата, распечатывает и визирует Справку «Результат проверки ценной бумаги» и подшивает ее в специально выделенную папку для хранения (папка с документами за отчетный год хранится в течение двух следующих лет. Порядок хранения папки устанавливается филиалом Банка самостоятельно. После указанного срока данная папка с документами подлежит уничтожению.). Доводит до сведения ответственного работника информацию о возможности/невозможности оплаты сертификата.

Обмен информацией между уполномоченным и структурным подразделениями должен фиксироваться в журнале (Приложение № 13).При этом в журнале (в графе «Примечание») необходимо отразить результат проверки сертификата («положительный ответ», «отрицательный ответ» или др.) и примечание к нему (например, «Оплата ценной бумаги разрешена» и т.д.). 

При поступлении в структурное подразделение информации с положительным ответом, проводится оплата сертификата установленным порядком (п.п.10.3-10.9 настоящих Правил).

10.14.3. При предъявлении к оплате сертификатов на сумму более 50 000 рублей (и отсутствии возможности обмена информации по защищенной внутрибанковской электронной почте - п.10.14.1 настоящих Правил) Владельцу необходимо рекомендовать обратиться в ближайшее структурное подразделение, которое подключено к Системе, либо оставить сертификаты для проведения проверки (раздел 11 настоящих Правил).

Для формирования запроса «на оплату» в Системе в уполномоченное подразделение направляется письменный запрос с указанием реквизитов сертификатов (по возможности прилагается ксерокопия принятых к оплате сертификатов), а также необходимых данных по Владельцу, подписанный ответственным работником и Заведующим. В день поступления из структурного подразделения документов работник уполномоченного подразделения незамедлительноформирует в Системе запрос «на оплату».

После получения положительного ответа из Системы распечатывается и визируется Справка «Результат проверки ценной бумаги» с реквизитами запрашиваемого сертификата, проверяется соответствие реквизитов, указанных в запросе и Справке, полученной из Системы. Справка незамедлительно направляется в структурное подразделение, принявшее сертификат к оплате. Оплата сертификата производится в соответствии с порядком, установленным в п.п. 10.3 – 10.9 настоящих Правил. Справка «Результат проверки ценной бумаги» приобщается к оплаченному сертификату.

При этом порядок и сроки передачи указанных документов между структурным и уполномоченным подразделениями определяются самостоятельно каждым филиалом Банка.

10.14.4. При поступлении из структурного подразделения документов (погашенных сертификатов и/или Распоряжений по погашенным сертификатам), подтверждающих совершенные операции, уполномоченное подразделение осуществляет сверку реквизитов оплаченных сертификатов, отраженных в Справках из Системы, с реквизитами, указанными в поступивших документах, и отражение информации об оплате/погашении сертификатов. Регистрация в Системе сертификатов как «оплаченный»/«погашенный» осуществляется уполномоченным подразделением не позднее рабочего дня, следующего за днем проведения операции, или в день поступления в филиал Банка документов (оплаченных сертификатов и/или Распоряжений по погашенным сертификатам) из структурного подразделения в соответствии с п.8.17 документа /20/. В случае выявления регистрации в Системе ошибочных реквизитов оплаченного сертификата, работник уполномоченного подразделения совершает действия в соответствии с п.8.15 документа /20/. При этом необходимо проинформировать структурное подразделение о выявленных расхождениях и выяснить причину допущенных ошибок.

10.14.5. Если из Системы получен положительный ответ, но реквизиты, указанные в запросе структурного подразделения (бланке сертификата), расходятся с реквизитами, указанными в Справке, или отрицательный ответ, запрещающий оплату сертификата, то совершаются действия, изложенные в п.п. 10.10.-10.13 настоящих Правил.