Институт управления, экономики и финансов

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования

«Костромской государственный университет (КГУ)»

Институт управления, экономики и финансов

Кафедра экономики и экономической безопасности

Направление: «Экономика»

Специальность: «Финансы и кредит»

 

Дипломная работа

На тему: «Критерии и методы оценки финансовой устойчивости кредитной организации»

Выпoлнила: cтудентка 4 курcа
заoчнoй фoрмы oбучения
cпец-ти: «Финанcы и кредит»
Орлова Ирина Владимирoвна
_________________________

Рукoвoдитель: прoфеccoр
кафедры экoнoмики и

экономической безопасности
Иcаев Никoлай Виктoрoвич

_________________________

Кострома

АННОТАЦИЯ

 

Объем ВКР составляет 92 страницы печатного тек­ста, 19 таблиц, 8 графиков и рисунков, 3 приложения. При выполнении ВКР было использовано 107 источников.

 

Актуальность выбранной темы обоснована тем, что одним из важнейших условий устойчивой работы любой организации является ее способность постепенно и своевременно выполнять свои краткосрочные обязательства.

Целью выпускной квалификационной работы является анализ и определение основных направлений повышения финансовой устойчивости коммерческого банка на примере ПАО «БинБанк».

Методология исследования. Для написания выпускной квалификационной работы были использованы следующие методы обработки экономической информации: методы формальной логики, методы диалектики и специальные методы

Результаты исследования:

В главе 1 ВКР предметом рассмотрения являют­ся теоретико-методологические основы оценки финансовой устойчивости коммерческого банка.

В главе 2 проанализирована финансовая устойчивость ПАО «БИНБАНК» и определены основные направления ее улучшения.

В заключении приведены основные выводы по теме ВКР.

Практическая значимость проведенного исследования заключается в разработке направлений поулучшению финансовой устойчивости ПАО «БинБанк», которые в дальнейшем могут быть использованы на практике. Основные тезисы могут быть использованы в учебном процессе при изучении дисциплин: «Банковское дело», «Банковские риски», «Деньги. Кредит», «Организация деятельности коммерческих банков» и др.

Ключевые слова: банковский сектор, благонадежный банк, деятельность коммерческих банков, коммерческий банк, ликвидность банка, надежный банк, надежность коммерческого банка, пассивы банка, председатель правления, риск-аппетит, толерантность финансового учреждения к рискам, финансовая устойчивость банка.

 

 

ANNOTATION

The volume of WRC is 92 pages of printed text, 19 tables, 8 graphics and drawings, 3 applications. During the implementation of the WRC, 107 sources were used.

The relevance of the chosen topic is justified by the fact that one of the most important conditions for the sustainable operation of any organization is its ability to gradually and timely fulfill its short-term obligations.
The purpose of the final qualifying work is to analyze and determine the main directions for improving the financial stability of a commercial bank using the example of PJSC "BinBank".
Methodology of the study. For writing the final qualifying work, the following methods of processing economic information were used: methods of formal logic, methods of dialectics and special methods
Results of the study:
In Chapter 1 of the WRC the subject of consideration is the theoretical and methodological basis for assessing the financial stability of a commercial bank.
Chapter 2 analyzes the financial sustainability of PJSC "BINBANK" and identifies the main directions for its improvement.
In conclusion, the main conclusions on the topic of WRC are given.
The practical significance of the study is to develop ways to improve the financial stability of PJSC "BinBank", which can later be used in practice. The main theses can be used in the educational process when studying disciplines: "Banking", "Banking Risks", "Money. Credit "," Organization of the activities of commercial banks ", etc.
Key words: banking sector, trustworthy bank, commercial banks, commercial bank, bank liquidity, reliable bank, commercial bank reliability, bank liabilities, chairman of the board, risk appetite, financial institution's tolerance for risks, financial stability of the bank.

 

 

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ 6

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ 9

1.1 Финансовая устойчивость как интегральный показатель деятельности банка 9

1.2 Критерии оценки финансовой устойчивости коммерческого банка 17

1.3 Методы оценки финансовой устойчивости банка 28

2 ГЛАВА. АНАЛИЗ (ОСОБЕННОСТИ) ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ ПАО «БИНБАНКА» 37

2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «БинБанк» 37

2.2 Анализ и оценка финансовой устойчивости ПАО «БинБанк» 44

2.3 Основные направления улучшения (повышение, обеспечение) финансовой устойчивости ПАО «БинБанк» 64

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 75

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 80

ПРИЛОЖЕНИЯ 89

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Актуальность выбранной темы обоснована тем, что одним из важнейших условий устойчивой работы любой организации является ее способность постепенно и своевременно выполнять свои краткосрочные обязательства.

В последнее время кризисные явления в российской экономике и ужесточение надзорной политики Центрального банка Российской Федерации привлекают все больше внимания к проблеме финансовой устойчивости коммерческих банков.

Обеспечение финансовой устойчивости как отдельных банков в частности, так и банковской системы России в целом, — одна из основополагающих задач Банка России и органов государственной власти. Финансовой системе России необходимы единая стратегия развития, централизованная система оценки основных показателей финансового состояния кредитных организаций, транспарентные и детерминированные методики анализа финансовой устойчивости коммерческих банков, а также открытость и доступность для конечных пользователей (физических и юридических лиц — клиентов банков) информации о деятельности и финансовом состоянии банков. Финансовая устойчивость коммерческого банка является одной из основных качественных характеристик его финансового состояния.

В бизнесе, экономике и инвестировании одной из основ является понимание, что такое ликвидность. Это понятие характеризует способность рынка способствовать покупке или продаже актива без значительного уменьшения его цены. Ликвидность — это одно из важнейших качеств товаров, предприятий и банков для профессиональных игроков. Именно ее оценка всегда предшествует вложению денег в покупку определенных активов.

Деятельность любого финансово-кредитного учреждения состоит из двух частей: сбора свободных финансовых средств у одних граждан и их перераспределение на нужды других. Первые получают свой процент, вторые платят банку определенную сумму. Разница между этими двумя цифрами — это прибыль банка. Его ликвидность — это способность ответить посвоим обязательства, когда настает их черед погашения. От грамотности перераспределения средств зависит успешность деятельности финансово-кредитного учреждения. Особенно важна краткосрочная ликвидность, поскольку средства на текущих счетах должны выдаваться клиентам мгновенно после их запроса. Также у банка должен быть определенный резерв денег на случай, если сразу нескольким мелким клиентам или одному крупному понадобятся их депозиты досрочно.

Анализ финансовой устойчивости и ликвидности ряда банков, последствия глобального экономического кризиса и множество других факторов придает проблеме совершенствования управления финансовой устойчивостью особую значимость.

Степень разработанности. Финансовая устойчивость кредитной организации, является предметом специальных исследований, и данной теме было написано много трудов русских и зарубежных ученых, где теоретическую основу данной дипломной работы составили научные исследования таких авторов, как Батракова Л. Г., Белозеров, С. А., Масленченков Ю. С., Поморина М. А., Семибратова О. И.,Тавасиев А. М., Тепман Л. Н., Эриашвили Н. Д., Фаронов, В. В., Воронин Д. В., Даниловских Т.Е., Дубинин С. К., Милюков А. И. и других, а также ресурсы из специализированных журналов и интернет источников.

Целью выпускной квалификационной работы является анализ и определение основных направлений повышения финансовой устойчивости коммерческого банка на примере ПАО «БинБанк».

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- раскрыть понятие финансовой устойчивости как интегрального показателя банка;

- рассмотреть критерии оценки финансовой устойчивости коммерческого банка;

- рассмотреть методы оценки финансовой устойчивости банка;

- дать организационно-экономическую характеристику ПАО «БинБанк»;

- провести анализ и дать оценку финансовой устойчивости ПАО «БинБанк»;

- определить основные направления улучшения (повышение, обеспечение) финансовой устойчивости ПАО «БинБанк».

Предметом исследования является система показателей финансовой устойчивости и ликвидности кредитной организации.

Объектом исследования — финансовая деятельность ПАО «БинБанк».

Методология исследования. Для написания выпускной квалификационной работы были использованы следующие методы обработки экономической информации: методы формальной логики, методы диалектики и специальные методы

Практическая значимость проведенного исследования заключается в разработке направлений поулучшению финансовой устойчивости ПАО «БинБанк», которые в дальнейшем могут быть использованы на практике. Основные тезисы могут быть использованы в учебном процессе при изучении дисциплин: «Банковское дело», «Банковские риски», «Деньги. Кредит», «Организация деятельности коммерческих банков» и др.

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя итоги данной работы можно сделать следующие выводы:

1.Раскрыть понятие финансовой устойчивости как интегрального показателя банка.

Финансовая устойчивость банка — это стабильность его финансового положения в долгосрочной перспективе.Финансовая устойчивость банка характеризуется составом и размещением средств, структурой их источников, способностью данного финансового учреждения погашать свои обязательства в срок и в полном объеме. Систему оценки финансовой устойчивости кредитных организаций необходимо совершенствовать: ужесточить требования к достаточности капитала, качеству активов, тщательней проводить оценку управления банком, его внутреннего контроля, ввести оценку сбалансированности активов и пассивов по срокам, снизить сумму проверяемых сделок, и т.д. Следствием этого станет исключение ряда банков из системы страхования вкладов. Также, целесообразно ввести дифференциацию размера уплачиваемых страховых взносов в фонд страхования вкладов физических лиц.Бездействие в сфере регулирования деятельности кредитных организаций может привести к росту «банкофобии» со стороны населения и значительному оттоку денег из вкладов, что, несомненно, спровоцирует кризис российской банковской системы. Именно поэтому отзыв лицензий у несостоятельных банков, хоть и является крайней мерой, но способствует очищению банковской системы Российской Федерации, ее укреплению и стабилизации.

2. Изучить элементы, показатели, факторы финансовой устойчивости коммерческого банка.

Элементы, показатели, факторы финансовой устойчивости коммерческого банка характеризуют финансовое состояние банка: достаточность его капитала, качество активов и пассивов, доходность и ликвидность. Следовательно, надежность и устойчивость банка зависят от надежности и устойчивости его клиентов-заемщиков.

На надежность банка оказывают значительное влияние, так называемые стратегические факторы, в частности общая стратегия банка, т.к. цель разработки стратегии заключается в том, чтобы не только сделать работу банка более эффективной, но и предусмотреть наиболее перспективные направления вложения средств банка (т. е. разработать инвестиционную программу).

3. Рассмотреть методы оценки финансовой устойчивости банка.

Методами оценки финансовой устойчивости банка, являются стратегические мероприятия сформированые в условиях изменяющейся внешней среды и внутренней модификации банковского бизнеса, что даст синергетический эффект, проявляющийся на макроуровне в виде повышения устойчивости всей банковской системы РФ, соединяющей национальные коммерческие банки.

Банки, для повышения финансовой устойчивости могут проводить комплекс следующих мероприятий:

необходимо разработать и внедрить внутреннюю систему управления финансовой устойчивостью;

развитие системы стресс-тестирования;

внедрение методов Базеля II и элементов Базеля III в систему управления финансовой устойчивостью;

проведение работы с банковскими рисками, особенно обратить внимание на требования к заемщикам, совершенствование системы мониторинга за действующими кредитными договорами;

взаимодействие всех отделений банка для поддержания финансовой устойчивости банка.

4.Датьорганизационно-экономическую характеристику ПАО «БинБанк».Полное наименование банка — Публичное акционерное общество «БинБанк».Основными собственниками Банка (то есть косвенное владение) являются — Михаил Шишханов (59,4% акций) и Михаил Гуцериев (39,4% акций). ПАО «БинБанк» осуществляет банковские операции на основании генеральной лицензии №323 от 18 ноября 2016 года.

В соответствии с Уставом ПАО «БинБанк» — Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью банка, в рамках своей компетенции, за исключением решения вопросов, отнесенных законодательством РФ и настоящим Уставом к компетенции Общего собрания акционеров. Также в соответствии с Уставом ПАО «БинБанк» Председатель Правления — это высшее должностное лицом банка. Он руководит всей деятельностью банка согласно полномочиям, которые предоставлены ему настоящим Уставом.

За анализируемый период активы ПАО «БинБанк» увеличились на 653,4 млн. руб. или почти в 6 раз, составив на 31.12.2015 год — 784,4 млн. руб.

Вместе с ростом актива банка выросли и его обязательства с 122 млн. руб. до 750,6млн. руб. за 2011 год и 2015 год соответственно.

Всего источников собственных средств за пять исследуемых лет увеличилось почти в 3,78 раз, составив в 2015 году 33,8млн. руб.

Рентабельность активов ПАО «БинБанк» за 2011 — 2015 гг. увеличилась на 15,87%, составив в 2015 году — 28,66%.

5. Провести анализ и дать оценку финансовой устойчивости ПАО «БинБанк».

Показатели рентабельности имеют отрицательную динамику, что свидетельствует о снижении доходности банковских операций.Преобладающую долю в общей сумме ресурсов ПАО «БинБанк» занимают его обязательства. В состав обязательств банка входят привлеченные средства и заемные средства.Сумма обязательств ПАО «БинБанк» в 2015 году (на 31.12.2015 год) составила — 750578 млн. руб., тогда как в на 31.12.2011 год сумма обязательств составляла — 123301 млн. руб. Наибольший удельный вес в структуре пассива баланса ПАО «БинБанк» на протяжении всего периода занимает статья «средства клиентов, не являющихся кредитными организациями», объем данной статьи с 31.12.2011 года по 31.12.2015 год сократился на 29,15%, составляя — 84,54% и 55,39% соответственно. Наименьший удельный вес в структуре пассива баланса банка занимает статья «отложенное налоговое обязательство» — 0,13%.

Мгновенная ликвидностьв 2011 году составила 15,91%, в 2015 году данный показатель за пять лет увеличился на 14,20 процентных пункта и составил 30,10%.Рост мгновенной ликвидности за весь анализируемый период произошел за счет снижения объема средств на счетах клиентов, которые повлияли на снижение обязательств банка до востребования. Текущая ликвидность в 2011 году составила 128,81%, в 2016 году данный показатель сократился на 0,88 процентных пункта и составил 127,94%.Данное снижение произошло за счет увеличения обязательств до востребования и на срок до 30 дней.Так долгосрочная ликвидность в 2011 году составлял 61,63%, в 2015 году данный показатель увеличился до 87,62%. Увеличение произошло за счет увеличение требований со сроком погашения свыше года, которые за анализируемый период увеличились на 236128 млн. руб. или на 687%.

Таким образом,за анализируемый период 2011 — 2015 гг. показатели мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности ПАО «БинБанк» соответствовали допустимым нормам ликвидности.

За рассматриваемый период в структуре рисков мгновенной ликвидности преобладал риск ОРБЦ, который составлял 49,41% от высоколиквидных активов (ЛАМ) на начало периода (2011 год) и 65,59% от ЛАМ на конец периода.На втором месте по значимости находится риск корсчета в ЦБ РФ, который составлял 24,93% от высоколиквидных активов (JIAM) на начало периода (2011 год) и 14,20% от ЛАМ на конец периода (2015 год), т.е. наблюдалось значительное снижение этого риска — почти в два раза.На третьем месте по величине в структуре рисков мгновенной ликвидности на конец 2015 года находится риск средств в банках, который составлял 5,49% от высоколиквидных активов (ЛАМ) на начало периода (2011 год) и 12,88% от ЛАМ наконец периода (2015 год), т.е. наблюдалось увеличение этого риска — более чем в два раза.

За 2015 год суммарный выявленный риск мгновенной ликвидности составляет 66,81% от ЛАМ по сравнению с 2011 годом — 29,07%, т.е. втечение пяти лет произошло увеличение суммарного риска мгновенной ликвидности в 2,3 раза, что является неблагоприятной тенденцией и свидетельствует о проблемах банка по регулированию мгновенной ликвидности.

6. Определить основные направления улучшения (повышение, обеспечение) финансовой устойчивости ПАО «БинБанк».

В результате проведенного анализа во второй главе для решения первой проблемы ПАО «БинБанк» предлагается оказывать финансовые услуги по финансовой аренде (лизингу). В целях привлечения клиентуры ПАО «БинБанк» предлагается увеличение объема лизинговых операций.В целях улучшения показателей ликвидности банка нами предлагается увеличить банку объем высоколиквидных активов за счет дополнительных вложений в краткосрочные государственные, муниципальныеи коммерческие ценные бумаги из торгового портфеля банка, имеющие рыночные котировки.Кроме того, предлагается осуществление активной кредитной политики (особенно в части предоставления среднесрочных и долгосрочных ссуд). В целях повышения конкурентоспособности банка в автокредитном продукте и увеличения прибыли предлагается повышать качества обслуживание клиентов, проявлять лояльность со стороны банка при оценке финансовых возможностей клиента, развивать региональную сеть, а также разрабатывать специальных клиентоориентированных программ. В целях снижения риска мгновенной ликвидности предлагается совершенствовать управление ликвидностью и платежеспособностью Банка.

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

 

Нормативные акты

1. Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями на 01.09.2016.) // СПС «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] (дата обращ. 25.03.2017 г.)

2. Федеральный закон РФ «О кредитных историях» от 30.12.2004г. № 218-ФЗ (с изменениями и дополнениями) // СПС «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] (дата обращ. 25.03.2017 г.)

3. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004г. № 254-П (с изменениями на 01.09.2015.) // СПС «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] (дата обращ. 25.03.2017 г.)

4. Приказ Федеральной службы России по финансовому оздоровлению и банкротству от 23.01.2001. №16 «Об утверждении Методических указаний по проведению анализа финансового состояния организаций» // СПС «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] (дата обращ. 25.03.2017 г.)

5. Указание ЦБ РФ от 30.04.2008. № 2005-у «Об оценке экономического положения банков (с изменениями на 09.03.2016.) // СПС «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] (дата обращ. 25.03.2017 г.)

 

Монографии и учебники

6. Алавердов А. Р. Стратегический менеджмент в коммерческом банке. / А. Р. Алавердов. М.: Маркет ДС, 2015. — 589 с.

7. Ануреев C.B. Платежные системы и их развитие в России. М.: «Финансы и статистика», 2013. - 288 стр.

8. Акинин П.В., Бут Т.В. Основы системы управления банковскими рисками // Финансы и кредит. 2013. - № 13

9. Банковская система в современной экономике: учебное пособие / коллектив авторов: под ред. проф. О. И. Лав-рушина. 2-е изд., М.: КНОРУС, 2016. 360 с.

10. Банковское дело: учебное пособие/ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2012.- 352с.

11. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка; Логос - К., 2011. - 245 c.

12. Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. - М.: Проспект, 2015. - 408 с.

13. Богомолова Банки И Банковское Дело. Ч.1; [не указанo] - Москва, 2013. - 318 c.

14. Бурдина, А.А. Банковское дело / А.А. Бурдина. - М.: МАИ, 2014. - 96 с.

15. Букин С. О. Безопасность банковской деятельности; Питер - М., 2011. - 288 c.

16. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.П. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие. – М.: Магистр, 2016. – 350 с.

17. Галанов В. А. Основы банковского дела; Форум - М., 2014. - 288 c.

18. Гамза В. А., Ткачук И. Б., Жилкин И. М. Безопасность банковской деятельности. Учебник; Юрайт - М., 2014. - 528 c.

19. Глушкова Н. Б. Банковское дело; Академический Проект, Культура - Москва, 2015. - 432 с.

20. Горюкова О. В. — Модели финансовой устойчивости кредитных организаций. Москва, 2014 С. 26.

21. Жарковская Е. П., Арендс И. О. Банковское дело; Омега-Л - М., 2011. - 304 c.

22. Жуков, Е.Ф. Банковское дело: Учебник / Е.Ф. Жуков. - Люберцы: Юрайт, 2015. - 591 с.

23. Иванова, Т.Ю. Банковское дело. Управление в современном банке / Т.Ю. Иванова. - М.: КноРус, 2015. - 304 с.

24. Каджаева М. Р., Дубровская С. В. Банковские операции; Академия - Москва, 2012. - 464 с.

25. Костерина Т. М. Банковское дело. Учебник; Юрайт - М., 2014. - 336 c.

26. Крюков Р. В. Банковское дело и кредитование; А-Приор - Москва, 2010. - 236 с.

27. Лаврушин О.И. Банковское дело – 7-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2013. – 768 с.

28. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка – М: Юристь, 2015.- 765 с.

29. Мартыненко Н. Н., Маркова О. М., Рудакова О. С., Сергеева Н. В. Банковские операции. Учебник; Юрайт - М., 2014. - 612 c.

30. Масленченков Ю. С., Тавасиев А. М. Банк - партнер предприятия; Юнити-Дана - М., 2015. - 352 c.

31. Мотовилов, О.В. Банковское дело: Учебник / О.В. Мотовилов, С.А. Белозеров. - М.: Проспект, 2013. - 408 с.

32. Наточеева Н. Н. Финансовый механизм преодоления банковских кризисов для обеспечения устойчивого роста банковского сектора России:дис. д-ра экон. наук. М., 2012. 149 с.

33. Ольхова Р. Г. Банковское дело. Управление в современном банке; КноРус - Москва, 2011. - 304 с.

34. Поморина М. А. Финансовое управление в коммерческом банке; КноРус - Москва, 2013. - 376 c.

35. Сафрончук, М.В. Банковское дело. Розничный бизнес: Учебное пособие / М.В. Сафрончук. - М.: КноРус, 2013. - 416 с.

36. Семибратова О. И. Банковское дело; Academia - Москва, 2012. - 224 c.

37. Тавасиев А. М., Мехряков В. Д., Ларина О. И. Организация деятельности коммерческих банков. Теория и практика. Учебник; Юрайт - М., 2014. - 736 c.

38. Тавасиев А. М., Москвин В. А., Эриашвили Н. Д. Банковское дело. Краткий курс; Юнити-Дана - М., 2015. - 288 c.

39. Тарасенко О. А. Предпринимательская деятельность субъектов банковской системы России; Проспект - M., 2015. - 310 c.

40. Тепман Л. Н., Эриашвили Н. Д. Управление банковскими рисками; Юнити-Дана - М., 2013. - 312 c.

41. Фаронов, В.В. Банковское дело (для бакалавров)(изд:10) / В.В. Фаронов. - М.: КноРус, 2013. - 800 с.

42. Финлет Ст. Управление потребительским кредитованием: теория и практика. Минск: ГревцовБукс, 2014.-328с.

43. ХесусУэрта де Сото Деньги, банковский кредит и экономические циклы; Социум - Москва, 2012. - 688 c.

 

Периодические издания

44. Аганбегян А.Г. Шесть шагов, необходимых для возобновления социально-экономического роста и преодоления стагнации, рецессии и стагфляции // Деньги и кредит. 2015. № 2. С. 7–13.

45. Бабикова Е.А. Факторы, влияющие на устойчивость банков в условиях финансового кризиса // Банковское дело. 2013. № 1. С. 15–19.

46. Баранова А.С., Никонец О.Е. Кредитные риски// Экономика и управление в XXI веке. 2015. № 7. С. 43-48.

47. Богопольская Е.В. Совершенствование системы рефинансирования // Банковское дело.- 2014.- №4.- С.37-39

48. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) ПАО «БинБанк» от 01.01.2016 года.

49. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) ПАО «БинБанк» от 01.01.2015 года.

50. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) ПАО «БинБанк» от 01.01.2014 года.

51. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) ПАО «БинБанк» от 01.01.2013 года.

52. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) ПАО «БинБанк» от 01.01.2012 года.

53. Гатауллин А.Р. Анализ состояния корпоративного кредитования в России // Экономика, социология и право. - 2014. - № 4. - С. 26 - 30.

54. Головлева А. Н., Анализ влияния показателя интенсификации деятельности банка на его финансовую устойчивость // Современная экономика: проблемы и решения. — 2011. — № 8. — С. 89– 95.

55. Воронин Д.В. Системные риски в банковском секторе России: на первом плане проблема достаточности капитала // Банковское дело. - 2012. – № 2. – С. 13–15.

56. Даниловских Т.Е., Маковская Т.В. Собственный капитал коммерческих банков // Фундаментальные исследования. – 2014. – № 8–3. – С. 662–670.

57. Дубинин С.К. Российская банковская система – испытание финансовым кризисом // Деньги и кредит. 2015. № 1. С. 9–12.

58. Есина Т.Н. Рефинансирование кредитных организаций: опыт и проблемы // Деньги и кредит. - 2014.- № 3.- С.41-43

59. Кузнецова Л., Реализация системного подхода к аналитическому обеспечению управления финансовой устойчивостью коммерческого банка // Финансы, денежное обращение, кредит. — 2011. — № 1. — С. 567–571.

60. Маркова О. М. Операции сберегательных банков; Форум, Инфра-М - Москва, 2014. - 288 c.

61. Милюков А.И. Некоторые актуальные проблемы повышения качества работы банков // Деньги и кредит. 2015. № 12. С. 18–20.

62. Мирошниченко О. С., Прибыль в формировании и регулировании банковского капитала // Финансовая аналитика: Проблемы и решения. 2013. — № 24. — С. 25–35.

63. Мурысев А. А. Проблемы обеспечения финансовой устойчивости коммерческих банков // Молодой ученый. — 2016. — №11. — С. 864-867.

64. Неустроев В. А. Влияние мирового экономического кризиса на финансовую устойчивость коммерческих банков // Сибирская финансовая школа. 2011. — № 2. — С.126–129.

65. Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма) ПАО «БинБанк» от 01.01.2016 года.

66. Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма) ПАО «БинБанк» от 01.01.2015 года.

67. Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма) ПАО «БинБанк» от 01.01.2014 года.

68. Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма) ПАО «БинБанк» от 01.01.2013 года.

69. Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма) ПАО «БинБанк» от 01.01.2012 года.

70. Поздышев В.А. Банковское регулирование в 2015–2016 годах: основные изменения и перспективы // Деньги и кредит. 2015. № 12. С. 3–8.

71. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ПАО «БинБанк» за 2015 год.

72. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ПАО «БинБанк» за 2014 год.

73. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ПАО «БинБанк» за 2013 год.

74. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ПАО «БинБанк» за 2012 год.

75. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ПАО «БинБанк» за 2011 год.

76. Звягин Л.С. Системный анализ как новое направление исследования процессов управления // Молодой ученый. – 2014. – № 3 (62). – С. 420-424.

77. Караваева Ю.С., Никонец О.Е. Финансовый анализ перспектив развития кредитного банковского сектора в регионе // Вестник НГИЭИ. 2016. № 1 (56). С. 72-82.

78. Коваленко О. Г., Игонина О. В. Сущность и классификация банковских рисков // Молодой ученый. — 2016. — №12. — С. 1296-1299.

79. Корпоративные финансы. Учебник. Коллектив авторов / Под редакцией проф. Е.И. Шохина. - М.: Кнорус, 2015. - 320 с.

80. Кретова Н.А. Методы управления финансовой устойчивостью коммерческого банка // Банковское дело. – 2014. – № 30. – С. 33–43.

81. Куницына Н.Н., Айбазова М.И. Методика комплексной рейтинговой оценки коммерческих банков // Банковское дело. – 2014. - №26. – С. 2-9.

82. Ручкина Г.Ф. Кредитные организации в системе финансовой поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства: некоторые правовые вопросы // Банковское право. - 2015. - № 3. - С. 7 - 16.

83. Лунева Е.В., Николаенкова М.С. Инновационная философия в экономике России // Инновационные технологии научного развития / Сборник статей Международной научно-практической конференции - Уфа, 2015 - С. 117-119.

84. Самойлова С. С. Скоринговые модели оценки кредитного риска / С. С. Самойлова, М. А. Курочка // Социально-экономические явления и процессы. — 2014. — № 3 (61). — С. 99–102.

85. Симановский А.Ю. Банковское регулирование: реэволюция // Деньги и кредит. 2014. № 1. С. 44–46.

86. Сорвин С.В. Вопросы рефинансирования кредитных организаций // Деньги и кредит. - 2012.- №3.- С.42-44

87. Трошин В.А. Проблематика оценки финансовой устойчивости коммерческого банка // Молодой ученый. – 2014. – № 10. – С. 263–266.

88. Тосунян Г.А. О перспективах банковской системы России: взгляд банковского сообщества // Деньги и кредит. 2014. № 5. С. 5–7.

89. Усоскин В.М. Антикризисная политика центральных банков в 2015–2016 годах: цели, особенности, результаты // Деньги и кредит. 2016. № 6. С. 29–35.

90. Ушанов А.Е. Оптимизация кредитного процесса в условиях вызовов // Финансы и кредит. - 2015. - № 21. - С. 37 - 43.

91. Шелкунова Т.Г., Гасиева Д.К. Мониторинг управления ликвидностью кредитных организаций в России // Актуальные вопросы экономических наук. – 2014. – № 38. – С. 183–193.

 

Интернет источники

92. Агафонова М. С., Спесивцев Д. В., Бочаров Д. С. Предприятие и коммерческий банк: взаимодействие и развитие // НМЭЖ «Концепт». – 2016. – Т. 17. – С. 150–154. – URL: http://e-koncept.ru/2016/46191.htm. (дата обращ. 25.03.2017 г.)

93. Айвазов А. Л. Система сбалансированных показателей как основа обеспечения реализации финансовой стратегиибанка // НМЭЖ «Концепт». – 2016. – Т. 41. – С. 6–10. – URL: http://e-koncept.ru/2016/56909.htm. (дата обращ. 25.03.2017 г.)

94. Ассоциация Российских Банков [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://arb.ru/ (дата обращ. 25.03.2017 г.)

95. Банковская система России: развитие, структура, правовое регулирование [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://finansiko.ru/bankovskaya_sistema_rossii/. (дата обращ. 25.03.2017 г.)

96. Гавриченко Н. В. Международный опыт устойчивости развития коммерческого банка // НМЭЖ «Концепт». – 2017. – Т. 18. – С. 37–42. – URL: http://e-koncept.ru/2017/770382.htm. (дата обращ. 25.03.2017 г.)

97. Годовой отчет ПАО «БинБанк» 31 декабря 2015 года [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.binbank.ru/about/accountancy/annual/ (дата обращ. 25.03.2017 г.)

98. Контактная информация ПАО «БинБанк» [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.binbank.ru/contacts/#b1v3(дата обращ. 25.03.2017 г.)

99. Общие сведения ПАО «БинБанк»[Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.binbank.ru/about/corp_management/(дата обращ. 25.03.2017 г.)

100. Основные акционеры ПАО «БинБанк» [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.binbank.ru/about/basic_stockholder/(дата обращ. 25.03.2017 г.)

101. Официальный сайт ПАО «БинБанк» [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.binbank.ru/ (дата обращ. 25.03.2017 г.)

102. Официальная символика ПАО «БинБанк» [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.binbank.ru/about/corporate-identity/(дата обращ. 25.03.2017 г.)

103. Прогнозы по банковскому сектору России на 2015 год. Мнения экспертов [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://sberex.ru/article/5446. (дата обращ. 25.03.2017 г.)

104. Рост сбережений просто о финансах, Финансовые показатели и надежность банков, предлагающих привлекательные депозиты в феврале 2017 года [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://rostsber.ru/publish/banks/about-banks/finansovyie-pokazateli-bankov-february-2017.html (дата обращ. 25.04.2017 г.)

105. Руководство ПАО «БинБанк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа:https://www.binbank.ru/about/management/(дата обращ. 25.03.2017 г.)

106. Статистика банковского сектора. — Центральный банк России [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/ (дата обр. 28.03.2017 г.)

107. Этапы деятельности ПАО «БинБанк» [Электронный ресурс]. — Режим доступа:https://www.binbank.ru/about/stages/(дата обращ. 25.03.2017 г.)

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

ПРОДОЛЖЕНИЕ ПРИЛОЖЕНИЯ 2

Наименование банка	Место в рейтинге банков РФ	Активы нетто, млрд.руб.	Показатель устойчивости	Просроченные кредиты, в %	Рентабельность капитала, в %
Россия		736,7		2,2	6,4
Русский Международный Банк		29,7		3,9	-12,02
Русский Стандарт		433,7	нет данных	37,4	-70,74
Русский Торговый Банк		10,9	нет данных	1,3	нет данных
СДМ-Банк		53,9		1,2	24,35
Славия		8,6		5,8	-7,88
СМП Банк		354,4		4,8	1,27
Совкомбанк		501,3		11,7	29,48
Солидарность (Москва)		14,6		5,1	-4,55
Тинькофф Банк				9,4	34,78
Торговый Городской Банк				0,3	-7,79
Югра		323,3		0,4	-48,46
ЯР-Банк		5,7		7,8	-27,75

Источник: Рост сбережений просто о финансах, Финансовые показатели и надежность банков, предлагающих привлекательные депозиты в феврале 2017 года [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://rostsber.ru/publish/banks/about-banks/finansovyie-pokazateli-bankov-february-2017.html (дата обращ. 25.04.2017 г.)

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования

«Костромской государственный университет (КГУ)»

Институт управления, экономики и финансов