Навигация:

Главная Случайная страница Обратная связь ТОП Интересно знать Избранные Новые материалы

Топ:

Характеристика АТП и сварочно-жестяницкого участка: Транспорт в настоящее время является одной из важнейших отраслей народного...

Эволюция кровеносной системы позвоночных животных: Биологическая эволюция – необратимый процесс исторического развития живой природы...

Комплексной системы оценки состояния охраны труда на производственном объекте (КСОТ-П): Цели и задачи Комплексной системы оценки состояния охраны труда и определению факторов рисков по охране труда...

Интересное:

Уполаживание и террасирование склонов: Если глубина оврага более 5 м необходимо устройство берм. Варианты использования оврагов для градостроительных целей...

Принципы управления денежными потоками: одним из методов контроля за состоянием денежной наличности является...

Аура как энергетическое поле: многослойную ауру человека можно представить себе подобным...

Дисциплины:

Автоматизация Антропология Археология Архитектура Аудит Биология Бухгалтерия Военная наука Генетика География Геология Демография Журналистика Зоология Иностранные языки Информатика Искусство История Кинематография Компьютеризация Кораблестроение Кулинария Культура Лексикология Лингвистика Литература Логика Маркетинг Математика Машиностроение Медицина Менеджмент Металлургия Метрология Механика Музыкология Науковедение Образование Охрана Труда Педагогика Политология Правоотношение Предпринимательство Приборостроение Программирование Производство Промышленность Психология Радиосвязь Религия Риторика Социология Спорт Стандартизация Статистика Строительство Теология Технологии Торговля Транспорт Фармакология Физика Физиология Философия Финансы Химия Хозяйство Черчение Экология Экономика Электроника Энергетика Юриспруденция

Фрагмент листа 02 декларации

2021-06-02

0.00 из 5.00 0 оценок

Заказать работу

⇐ ПредыдущаяСтр 33 из 52Следующая ⇒

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬─────────┬──────────────┐

│Налоговая база для исчисления налога (руб.): (строка 100 - строка 110) +│ 120 │ 6 000 000 │

│строка 100 лист 05 + строка 530 листа О6) │ │ │

├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼──────────────┤

│в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений│ 130 │ - │

│абз. 4 п. 1 ст. 284 НК РФ) │ │ │

│Ставка налога на прибыль - всего (%) │ 140 │ 24 │

│В том числе: в федеральный бюджет │ 150 │ 6,5 │

│в бюджет субъекта Российской Федерации │ 160 │ - │

│в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений абз. 4 п. 1│ 170 │ _ │

│ст. 284 НК) │ │ │

│Сумма исчисленного налога на прибыль - всего (руб.) │ 180 │ 1 440 000 │

│В том числе: в федеральный бюджет (строка 120 х строка 150: 100) │ 190 │ 390 000 │

│в бюджет субъекта Российской Федерации {(строка 120 - строка 130) х│ 200 │ 1 050 000 │

│строка 160: 100} + (строка 130 х строка 170: 100) │ │ │

│Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период -│ 210 │ 1 152 000 │

│всего (руб.) │ │ │

│В том числе: в федеральный бюджет │ 220 │ 312 000 │

│в бюджет субъекта Российской Федерации │ 230 │ 840 000 │

│Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и│ 240 │ - │

│засчитываемая в уплату налога согласно специальному расчету, принятому│ │ │

│налоговым органом │ │ │

│В том числе: в федеральный бюджет │ 250 │ - │

│в бюджет субъекта Российской Федерации │ 260 │ - │

│Сумма налога на прибыль к доплате - всего (руб.) (строка 180 - строка 210│ 270 │ 288 000 │

│- строка 240, если строка 180 больше суммы строк 210 и 240), (строка 040│ │ │

│подраздела 1.1 раздела 1 + строка 070 подраздела 1.1 раздела 1) │ │ │

│Сумма налога на прибыль к уменьшению - всего (руб.) (строка 210 + строка│ 280 │ - │

│240) - строка 180, если строка 180 меньше суммы строк 210 и 240), (строка│ │ │

│050 подраздела 1.1 раздела 1 + строка 080 подраздела 1.1 раздела 1) │ │ │

│Сумма ежемесячных авансовых платежей (руб.) на ___ квартал 200__ года -│ 290 │ 864 000 │

│всего (строка 180 - строка 180 декларации за предыдущий отчетный период) │ │ │

│В том числе: в федеральный бюджет (сумма строк 120, 130, 140 подраздела│ 300 │ 234 000 │

│1.2 раздела 1) │ │ │

│в бюджет субъекта Российской Федерации (сумма строк 220, 230, 240│ 310 │ 630 000 │

│подраздела 1.2 раздела 1) │ │ │

│Сумма налога на прибыль (руб.), исчисленная в соответствии с пунктами 6,│ 320 │ - │

│8 статьи 10 Федерального закона от 6 августа 2001 г. N 110-ФЗ,│ │ │

│причитающаяся к уплате по отчетным периодам текущего года: в федеральный│ │ │

│бюджет (строки 085 листа 12 или листа 13 декларации за 1-е полугодие 2002│ │ │

│года) │ │ │

│в бюджет субъекта Российской Федерации (строки 095 листа 12 или листа 13│ 330 │ - │

│декларации за 1-е полугодие 2002 года) │ │ │

│в местный бюджет (строки 105 листа 12 или листа 13 декларации за 1-е│ 340 │ - │

│полугодие 2002 года) │ │ │

│Количество сроков уплаты по отчетным периодам текущего года │ 350 │ - │

│Сумма налога на прибыль (руб.), исчисленная в соответствии с пунктами 6,│ 360 │ - │

│8 статьи 10 Федерального закона от 6 августа 2001 г. N 110-ФЗ,│ │ │

│причитающаяся к уплате по сроку 28 __________ (сумма строк 051, 081, 091│ │ │

│подраздела 1.1 раздела 1) │ │ │

└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴─────────┴──────────────┘

Алгоритм строки 220 заключается в следующем: 1 152 000 руб.: 24% х 6,5% = 312 000 руб.

Строка 300 рассчитывается следующим образом: 864 000: 24% х 6,5% = = 234 000 руб.

После того как сформирован показатель налоговой базы в листе 02, можно заполнять приложение 5. Начнем со страховой организации.

Головная организация ответственна за уплату налога в бюджет Ростовской области. Поэтому приложение 5 заполняется в отношении организации и четырех ростовских обособленных подразделений.

В строке 002 проставляется код 4.

В строки 010 и 020 вписываются наименование страховой организации - ООО СК "Полюс" и ее КПП - 610401001.

Общая величина налоговой базы по страховой организации в целом в размере 6 миллионов рублей отражается по строке 030. В строке 031 ставится прочерк, поскольку у страховой организации нет филиалов, ликвидированных в текущем отчетном периоде.

В строке 040 указывается доля налоговой базы, приходящаяся на головную организацию и ее ростовские филиалы, - 70% (табл. 1.31).

Налоговая база составит 4 200 000 руб. (6 000 000 руб. х 70%). Ее следует вписать в строку 050.

В строке 060 указывается ставка налога - 17,5%.

Сумма исчисленных за полугодие авансовых платежей, причитающихся к уплате в бюджет Ростовской области, составила 735 000 руб. (4 200 000 руб. х 17,5%). Эта величина отражается в строке 070.

Допустим, за I квартал сумма исчисленных авансов в бюджет Ростовской области равна 350 000 руб. Та же сумма была начислена в виде ежемесячных платежей за II квартал. То есть в строку 080 вносится сумма 700 000 руб. (350 000 + 350 000).

Таким образом, по итогам полугодия страховая организация должна перечислить в бюджет Ростовской области 35 000 руб. (735 000 - 700 000). Эта сумма отражается по строке 100.

В строке 120 приводится сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в бюджет Ростовской области в III квартале: 441000 руб. (630 000 руб. х 70%).

Поскольку приложение заполняется по головной организации, которая самостоятельно перечисляет налоги в бюджет, в строке 150 ставится знак "V".

Приложение 5 к листу 02

Расчет распределения авансовых платежей и
налога на прибыль в бюджет субъекта Российской Федерации организацией,
имеющей обособленные подразделения

┌───────────────────────────────────────────────────────┐

│Налогоплательщики, не имеющие обособленных│

│подразделений, Приложение N 5 к Листу 02 не│

│представляют │

└───────────────────────────────────────────────────────┘

┌───────┐

Организация является сельскохозяйственным товаропроизводителем (код строки 001) │ │

└───────┘

┌──────┐

Расчет составлен: (код строки 002) │ 4 │

└──────┘

(вставить необходимый код)

1 - по организации без входящих в нее обособленных подразделений

2 - по обособленному подразделению

3 - по обособленному подразделению, ликвидированному в течение текущего налогового периода

4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта

Российской Федерации

│ Показатели │ Код │ │

│ │ строки │ │

│ 1 │ 2 │ 3 │

│Наименование обособленного подразделения или обособленного подразделения,│ 010 │ ООО СК │

│через которое осуществляется уплата налога на прибыль в соответствии с│ │ "Полярный" │

│абзацем 2 пункта 2 статьи 288 НК РФ, организации без входящих в нее│ │ │

│обособленных подразделений │ │ │

│КПП обособленного подразделения, обособленного подразделения, через│ 020 │ 610401001 │

│которое осуществляется уплата налога на прибыль в соответствии с абзацем│ │ │

│2 пункта 2 статьи 288 НК РФ, организации без входящих в нее обособленных│ │ │

│подразделений │ │ │

│Налоговая база в целом по организации, │ 030 │6 000 000 руб.│

│В том числе без учета ликвидированных в течение текущего налогового│ 031 │ - │

│периода обособленных подразделений │ │ │

│Доля налоговой базы (%) │ 040 │ 70 │

│Налоговая база исходя из доли │ 050 │4 200 000 руб.│

│Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации │ 060 │ 17,5 руб. │

│Сумма налога (строка 050 х строка 060: 100) │ 070 │ 735 000 руб. │

│Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации │ 080 │ 700 000 руб. │

│Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и│ 090 │ - │

│засчитываемая в уплату налога │ │ │

│Сумма налога к доплате (строка 070 - строка 080 - строка 090, если сумма│ 100 │ 35 000 руб. │

│строк 080 и 090 меньше строки 070) │ │ │

│Сумма налога к уменьшению (строка 080 + строка 090) - строка 070, если│ 110 │ - │

│сумма строк 080 и 090 больше строки 070 │ │ │

│Ежемесячные авансовые платежи на III квартал │ 120 │ 441 000 руб. │

│Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании│ 130 │ │

│налоговой базы: в бюджет субъекта Российской Федерации │ │ │

│в местный бюджет │ 140 │ - │

│Отметка о возложении обязанности по уплате налога на обособленное│ 150 │ V │

│подразделение, обособленное подразделение, через которое осуществляется│ │ │

│уплата налога на прибыль в соответствии с абзацем 2 пункта 2 статьи 288│ │ │

│НК ("V") │ │ │

Раздел 1 декларации, представленной в налоговый орган по месту учета страховой организации, заполняется нижеприведенным способом.

В подразделе 1.1 указываются суммы авансовых платежей, подлежащие доплате по месту нахождения головной организации.

В федеральный бюджет не позднее 28 июля 2006 года организация должна перечислить 78 000 руб. (390 000 - 312 000). Эта величина рассчитывается как разность значений показателей строк 190 и 220 листа 02 и отражается в строке 040 подраздела 1.1.

В строке 070 приводится сумма авансовых платежей, подлежащих доплате в бюджет Ростовской области. В эту строку переносится показатель из строки 100 приложения 5 (35 000 руб.), заполненного по организации и четырем ростовским филиалам.

Раздел 1.1.

┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐

ИНН │ 0│ 0│ 6│ 1│ 0│ 4│ 0│ 2│ 5│ 8│ 7│ 4│

└──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘

┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ ┌──┬──┬──┐

КПП │ 6│ 1│ 0│ 4│ 0│ 1│ 0│ 0│ 1│ Стр. │ 0│ 0│ 2│

└──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ └──┴──┴──┘

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика

Показатели Код Значения показателей

строки

┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐

Код по ОКАТО 010 │ 6│ 0│ 4│ 0│ 1│ 0│ 0│ 0│ 0│ 0│ 0│

└──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘

┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐

Срок уплаты 020 │ 2│ 8│ │ 0│ 7│ │ 2│ 0│ 0│ 6│

└──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘

В федеральный бюджет

┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐

Код бюджетной классификации 030 │ 1│ 8│ 2│ 1│ 0│ 1│ 0│ 1│ 0│ 1│ 1│ 0│ 1│ 1│ 0│ 0│ 0│ 1│ 1│ 0│

└──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘

┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐

Сумма налога к доплате 040 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 7│ 8│ 0│ 0│ 0│

└──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘

┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐

Сумма налога к уменьшению 050 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

└──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘

┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐

Сумма налога с налоговой базы 051 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

переходного периода └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘

В бюджет субъекта Российской Федерации ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐

Код бюджетной классификации 060 │ 1│ 8│ 2│ 1│ 0│ 1│ 0│ 1│ 0│ 1│ 2│ 0│ 2│ 1│ 0│ 0│ 0│ 1│ 1│ 0│

└──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘

┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐

Сумма налога к доплате 070 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 3│ 5│ 0│ 0│ 0│

└──┴──┴──┴──┴──

⇐ Предыдущая 28 29 30 31 323334 35 36 37 Следующая ⇒

Поделиться с друзьями:

Автоматическое растормаживание колес: Тормозные устройства колес предназначены для уменьшения длины пробега и улучшения маневрирования ВС при...

Историки об Елизавете Петровне: Елизавета попала между двумя встречными культурными течениями, воспитывалась среди новых европейских веяний и преданий...

История развития хранилищ для нефти: Первые склады нефти появились в XVII веке. Они представляли собой землянные ямы-амбара глубиной 4…5 м...

Своеобразие русской архитектуры: Основной материал – дерево – быстрота постройки, но недолговечность и необходимость деления...