Снабженных специальными средствами защиты

 

Специфика криминалистической экспертизы документов, снабженных специальными средствами защиты, обусловлена кругом ее задач, объектов и методами исследования. Среди таких документов - денежные билеты, облигации государственных займов, лотерейные билеты, аккредитивы, сберегательные книжки, знаки почтовой оплаты, паспорта, партийные, комсомольские, профсоюзные билеты, свидетельства о рождении и браке и т. д.

Изготовление этих документов возложено на Главное управление производством государственных знаков Министерства финансов СССР (Гознак). Все они снабжаются специальными средствами защиты от подделки. С помощью экспертного исследования денежных знаков, государственных ценных бумаг и бланков особо важных документов следователи (суды) могут решать примерно такие вопросы: каким способом изготовлен бланк документа (денежный знак); не изготовлены ли бланки документов (денежные знаки) одним и тем же способом; не подвергалось ли изменению обозначение номера (серии) данной облигации Государственного займа (лотерейного билета), паспорта и т.

п.; если обозначение номера (серии) подвергалось изменению, то каким способом оно произведено; нет ли в данном документе страниц из другого аналогичного документа; какие приспособления и материалы могли быть использованы для изготовления бланка документа; не изготовлены ли все представленные на экспертизу бланки документов (денежных знаков, облигаций, лотерейных билетов) посредством одних и тех же приспособлений; не изготовлены ли они посредством изъятых у обвиняемого (подозреваемого) приспособлений; не использовались ли для изготовления представленных на экспертизу бланков документов (денежных знаков) одни и те же материалы; не использовались ли для этого материалы, изъятые у обвиняемого. Объектами исследования при производстве экспертизы по делам об изготовлении документов, снабженных специальными защитными средствами, прежде всего являются сами документы -вещественные доказательства. Документ должен быть подробно описан в протоколе осмотра (если возможно, сфотографирован) и приобщен к делу постановлением следователя или определением суда. Каждый документ должен храниться отдельно от других. Соблюдение этого требования особенно важно, когда речь идет о документах, снабженных специальными средствами защиты, так как в противном случае могут быть уничтожены существенные для исследования признаки. Желательно поэтому, чтобы такие документы помещались раздельно в целлофановые пакеты. Категорически воспрещается предпринимать какие бы то ни было действия, влекущие

за собой изменения внешнего вида документа (например, попытка отделить вклеенные в обозначение номера лотерейного билета цифры). Кроме исследуемого документа на экспертизу могут быть направлены и другие объекты, как правило, из числа предметов, изъятых у подозреваемых: аналогичные документы (например, лотерейные билеты с переклеенными цифрами, которые виновный не успел предъявить к оплате) и полуфабрикаты - объекты, изготовление которых не было доведено до конца (облигации или лотерейные билеты с удаленными цифрами в обозначении номера или серии, лист бумаги с изображением денежного билета только на одной стороне и др.); подлинные денежные знаки, государственные ценные бумаги или иные документы, которые были использованы в качестве оригинала (например, подлинный денежный билет с тем же номером и серией, что и изготовленный); технические средства, с помощью которых изготавливались документы: печатные формы (в частности, клише, типографский шрифт, нумераторы), приспособления для изготовления печатных форм (фотографическая аппаратура, инструменты для гравирования), приспособления для печатания (самодельный печатный станок, винтовой прессовалики для раскатки краски), вспомогательные средства для изготовления оттисков (кисти и трафареты, глянцеватели, скальпель, лезвие безопасной бритвы, ручка с чертежным пером); материалы, которые могли быть использованы (бумага, краска, тушь, чернила, клей, фотоматериалы,

пластины для изготовления печатных форм); предметы со следами и пятнами, образовавшимися в процессе изготовления документа (пробные оттиски, тряпки для вытирания рук, запачканные типографской краской, сосуд из-под краски или реактивов и т. п.); образцы подлинных документов того же выпуска, что и исследуемый.

При экспертизе документов, снабженных специальными средствами защиты, применяются методы не только технико-криминалистического исследования документов, но и специфические методы. Распознание полной подделки'. Проверяемый документ может быть признан поддельным, когда установлено, что он полностью или частично

изготовлен иным способом, чем аналогичные подлинные документы. Это относится к полиграфическому изображению, защитной сетке и водяным знакам.

Для определения подлинности денежного билета или бланка особо важного документа изучают внешний вид исследуемого объекта и его содержание, проверяют, нет ли в нем грамматических ошибок, пропусков слов и т. п.; особое внимание обращают на рисунки (не искажены ли они, не содержат ли упрощений в исполнении мелких деталей). Грубая, примитивная подделка может быть распознана уже на первоначальной стадии изучения документа. Дальнейшее исследование сводится к проверке защитных средств: водяных знаков, защитной сетки, полиграфического изображения, особенностей материалов документов. Распознание подделки водяных знаков в подавляющем большинстве случаев заключается в установлении того, что водяные знаки образовались не в процессе изготовления бумаги, а нанесены

на готовую бумагу. Водяные знаки исследуют в проходящем и в отраженном при боковом освещении свете. Они могут быть сфотографированы на просвет, в мягких

рентгеновских лучах, с помощью радиоактивных изотопов. Полученный снимок сравнивается с изображением водяного знака на аналогичных подлинных документах. Защитная сетка исследуется с использованием лупы и светофильтра, дополнительного к цвету ее линий. Микроскопическое исследование печатного текста и рисунков позволяет определить способ печати. Если установлено, что хотя бы один из фрагментов исследуемого документа выполнен не таким способом печати, как подлинные документы

того же выпуска, это бесспорно свидетельствует о подделке документа. Кроме химических методов исследования свойств красителей на сравниваемых документах либо на различных участках одного документа применяются фотографирование видимой и инфракрасной люминесценции, съемка в мягких рентгеновских лучах и непосредственно на бумагу <Фотоцвет>. При исследовании сожженных ценных бумаг в настоящее время возможно выявить признаки, позволяющие решать такие задачи, как определение

наличия в исследуемой золе остатков сожженных ценных бумаг и идентификация целого по частям при отсутствии общей границы их разделения. Идентификация целого по частям при отсутствии общей границы разделения позволяет решать вопрос о количестве сожженных ценных бумаг, представленных в стадии обугливания. В качестве идентификационных признаков здесь выступает взаимное расположение видимых реквизитов (защитная сетка, текст, рисунки) и узора водяных знаков. Задача определения наличия зольного остатка сожженных ценных бумаг решается с помощью комплекса методов: химическое разделение на компоненты и дальнейшее раздельное исследование этих компонентов с помощью рентгеновского фазового и рентгеноспектрального анализа. Установление элементного и фазового состава зольного остатка позволяет ответить на вопросы: имеются ли в представленных на исследование сожженных объектах сожженные ценные бумаги и, если имеются, то каково их наименование, достоинство и количество; изготовлены ли сожженные ценные бумаги по технологии производства Гознака. Иногда в паспортах, военных билетах и некоторых других документах преступники заменяют отдельные страницы листками, взятыми из другого аналогичного документа (чтобы скрыть факты проживания в определенном месте, работы на определенном предприятии, состояния в браке, службы в определенной воинской части и т. п.). При исследовании сброшюрованных документов обращают внимание на следы от прокола металлическими скрепками: чтобы новые страницы совпали по расположению с обложкой, преступнику нередко приходится делать новые отверстия для скрепок – выше или ниже имевшихся; лишние отверстия указывают на замену страниц. При разгибании и сгибании скрепки она может сломаться; новая скрепка может иметь иной состав металла, что устанавливается соответствующим экспертным исследованием.

 

ЛИТЕРАТУРА

 

1. Актуальные вопросы судебно-технической экспертизы документов.- Сборник научных трудов, № 33. М" 1978.
2. Проблемы судебно-технической экспертизы документов.- Сборник научных трудов, № 45. М" 1980.
3. Судебно-техническая экспертиза документов (Учебно-методическое пособие, вып. 1. М" 1972; вып. 3. М" 1973).
4. Теоретические и практические вопросы судебно-технической экспертизы документов.-Сборник научных трудов. М" 1983.
5. Актуальные вопросы судебно-технической экспертизы документов.- Сборник научных трудов. М" 1985.

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ И ИНЖЕНЕРНО-

ТЕХНИЧЕСКИЕ ЭКСПЕРТИЗЫ

Глава XXII. СУДЕБНАЯ ПЛАНОВО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ

ЭКСПЕРТИЗА

Предмет и задачи экспертизы

 

Успешное расследование хищений, должностных и хозяйственных преступлений во многом зависит от своевременного использования возможностей судебной планово-экономической экспертизы по делам, связанным с изготовлением и реализацией неучтенной продукции, приписками объемов выполненных работ, искажением государственной отчетности, выпуском нестандартной, некомплектной и недоброкачественной продукции, невыполнением договорных обязательств. Без помощи указанной экспертизы нельзя определить в полном объеме размер ущерба, причиненного преступлением, и правильно квалифицировать действия обвиняемых. Судебная планово-экономическая экспертиза может быть назначена во всех случаях, когда у следователя или суда возникают вопросы, для решения которых требуются познания в области экономики и планирования народного хозяйства - специальной отрасли экономической науки. Наука планирования народного хозяйства включает в свой предмет также методы управления и реализации плановых заданий и контроля за их выполнением, которые являются составной частью специальных познаний эксперта-экономиста по планированию производственно-хозяйственной деятельности. В содержание специальных познаний последнего входят также общая теория планирования народного хозяйства, специфика планирования хозяйственной деятельности отдельных отраслей народного хозяйства, анализ производственно-хозяйственной деятельности предприятия (организации), методики экспертного исследования материалов, представляемых следственными органами и судами. Используя специальные познания, эксперт по экономическому планированию исследует систему планово-экономических показателей, характеризующих ту или иную сторону производственно-хозяйственной деятельности предприятия или организации в целом либо их отдельных подразделений за конкретный отчетный период, для решения вопросов, поставленных следователем или судом. В общих чертах судебная планово-экономическая экспертиза представляет собой специализированное исследование, проводимое экспертом по требованию органов следствия или суда с целью установления фактов, подлежащих выяснению по делу с помощью специальных познаний в области планирования народного хозяйства. При определении предмета и задач судебной планово-экономической экспертизы следует учитывать, что границы применения специальных познаний в области планирования народного хозяйства при расследовании и рассмотрении уголовных дел определяются необходимостью установления фактов отклонений 256 в выполнении государственных плановых заданий производственными объединениями, предприятиями, стройками, колхозами, совхозами, торговыми и другими организациями, осуществляющими хозяйственную деятельность. Планы, не связанные с производственнои деятельностью (органов здравоохранения, просвещения и т.п.), не могут быть объектом планово-экономической экспертиза. Вместе с тем следует иметь в виду, что некоторые показатели производственных планов определяются с применением знаний в области экономики труда, финансов, технологии производства и т. д. Поскольку производственные объединения, предприятия и организации разрабатывают свои пятилетние и текущие (годовые) планы на основе не только экономических, но и инженерных расчетов, то в разработке планов участвуют различные службы. Так, техническая и конструкторская службы предприягий разрабатывают плановые задания по совершенствованию техники и технологич: отдел труда и заработной платы осуществляет разработку показателей по труду и зарплате; служба материально технического снабжения формирует планы материально-технического снабжения и т. д. Сводную работу по планированию осуществляет планово-экономическая (планово-пронзводственная) служба предприятия. Она же разрабатывает задания по конечным результатам деятельности предприятия, то есть задания плана производства и реализации продукции, определяющего основное направление развития предприятия, профиль и уровень его специализации, а также взаимоотношений с другими предприятиями отраслевых министерсгв и ведомств. Поэтому при назначении судебной планово-экономической экспертизы необходимо иметь в виду, что эксперт-экономист по планированию исследует 1е показатели производственно-хозяйственной деятельности, которые разрабатываются с использованием познаний в области науки планирования народного хозяйства. Наиболее часто потребность в производстве судебной планово

экономической экспертизы возникает при необоснованном уменьшении плановых заданий или неполном отражении в отчегности тех или иных показателей. Нередко по заданию следственных органов и судов планово-экономической экспертизой решаются вопросы, связанные с правильностью исчисления показателей планов и своевременностью их утверждения. Исследование графиков цикличности и данных об их соблюдении на предприятии составляет особую задачу экспертизы в случаях, когда необходимо выяснить организационные условия производственной работы, в частности реж^м работы, что особенно важно, когда встает вопрос об ущербе, причиненном неполадками на производстве, срывом выполнения планов и другими нарушениями. При исследовании важнейших плановых показателей производственно-хозяйственной деятельности промышленных предприятий судебной планово-экономической экспертизой часто решаются вопросы, связанные с исследованием уровня выполнения плана по объему реализации продукции в оптовых ценах предприятия с учетом выполнения обязательств по поставкам; обоснованностью премирования за выполнение основных показателей, Планово-экономическая экспертиза почти всегда назначается при расследовании дел о хищениях в строительных организациях, где совершение приписок нередко является одним из способов хищения. Умышленно составленные фяктивные первичные документы часто используются и в целях приписок в государственной отчетности, подлежащих квалификации по ст. 152 УК РСФСР. В таких случаях вопрос о правильной квалификации содеянного не может быть правильно решен без выявления сущности приписок: являлись ли они только способом хищения или были также и способом завышения процента выполнения планового задания. Выяснить это помогает планово-экономическая экспертиза, которая назначается наряду с инженерно-строительной экспертизой, определяющей объемы выполненных работ. Используя выводы инженерно строительной экспертизы, планово-экономическая экспертиза может ответить на следующие вопросы:

каков уровень выполнения плана по объему строительно-монтажных работ; имелись ли основания для начисления премий за выполнение показателей премирования в определенном отчетном периоде (обоснованность премирования работников строительной организации); каким образом завышение данных об объемах выполненных строительной организацией работ повлияло на показатели выполнения плана и др. Анализ практики свидетельствует, что следователи и судьи часто неправильно, неконкретно формулируют вопросы, подлежащие разрешению с помощью планово экономической экспертизы. Например, при расследовании уголовного дела, возбужденного по факту о приписках и искажениях отчетности в трол.лейбусном управлении города, следователь поставил на разрешение судебной планово-экономической экспертизы вопрос: <Могло ли троллейбусное управление выполнить план за III квартал 1987 года и 1 квартал 1988 года. Если взять фактический объем перевозок без искажения отчетности?> Такая формулировка вопроса неудачна, ибо, исходя из нее, трудно понягь какая же задача ставится перед экспертом: а) определения возможности соответствующего процентного выполнения плана, что важно для решения вопроса об обоснованности начисления и выплаты премий; б) определения действительной возможности (реальности) выполнения плана в соответствии с запланированными показателями, то есть установления факта, что троллейбусное управление запланировало заведомо нереальное (завышенное) плановое задание, которое, судя по количеству имеющихся машин, рейсов и часов работы, не могло быть выполнено даже при условии бесперебойной работы транспорта (без простоев, ремонта и т. п.).