Дайте понятие «корреспондентских отношений» при проведении международных расчетов. Назовите виды корреспондентских счетов, используемых для международных расчетов. Дайте их краткую характеристику.

кор отнош-все возможные формы сотрудничества, кот основываются на корректном, честном и согласованном выполнении взаимных поручений, а также взаимном предоставл информ.

Кор отнош устанавл по средствам заключ подписанными двумя сторонами дог кор счета.

в нашем банке откр счета лора на имя банков корреспондентов в ин валюте и бел руб и кор счета ностро во всех видах ин валют необход для осущ опер клиентов и собств опер банка. юр дела и досье банков корреспондентов хранятся в металич шкафах. Переписка по банкам дальнего зарубежья ведется на англ. яз и с банками СНГ и Балтии на русском (белорусском) или английском. Списки осн кор счетов лора и ностро открытых на балансе нашего банка доводятся для использ в работе структур подраздел. банка. Информация о счетах лора раскрывается только при наличии письменного разрешения владельца счета в соответствии с законодательством.

Кор отнош банка строятся таким образом чтобы добиваться максимального удовлетворения нашего банка и его клиентов в качестве и скорости провед опер с минимизацией рисков и затрат.

Перечислите необходимую информацию, которую собирает банк-резидент при выборе иностранного банка-корреспондента. Назовите принципы и основные критерии, которыми руководствуется банк-резидент при открытии счетов «Ностро» в иностранном банке-корреспонденте. Укажите двухсторонний документ, в котором оговорены все условия открытия и ведения корреспондентского счета.

при выборе банка корреспондента осущ сбор след информ:

1. краткие сведения о его деловой документации с использ интернета. СМИ и бр доступных источников с указ рейтингов междунар рейтинговых агентсв.

2. ежемес балансов за послед 6 мес

3. отчет о прибылях и убытках за послед 6 мес

4 годовой консолидир отчет заверенной внешним независимым аудитом с аудиторским заключ за послед 2 года.

Кроме того при выборе банка-корреспондента для открытия счета ностра использ след критерии:

1. надлежащего испол опер (сроки исполнения платежей величина креспондент сети, возможность провед конверсии валют)

2. финанс надежности банка

3наличие рейтинга

4наличие в стране регистр банка законодат актов позвол беспрепятственно осущ междунар расчеты

5критерии стоимости опер

6 критерии усл ведения счета

договор кор счета.

 

Перечислите документы, необходимые для открытия корреспондентского счета «Лоро». Укажите банковские документы, подтверждающие списание или поступление денежных средств с корреспондентского счета «Лоро». Назовите виды отчетности, которыми ежемесячно обменивается ответственный исполнитель с иностранными банками.

для открытия кор счета лора в нашем банке предоставл след док:

1. заявл на открытие счета произвол образца

2. анкета банка корреспондента по форме нашего банка разработ в соот с законодат РБ.

3. Прошнурованная и заверенная подписью и печатью банка корреспондента копия устава имеющего штамп о госуд регистр банка.

4. наториал завер уполномоч работником банка. Карточка с образцами подписей должностных лиц имеющих право подписи док для провед расчетов.

5. Разреш о раскрытии информации счета

При корреспонденции счетов ностро банк руковод принципами сохранности средств размещ на кор счетах и свободного распоряж ими, экономич целесообраз открытия счета (педполаг объемы клиентских платежей и др опер условия ведения счета и провед расчетов)

На основании получ предлож на открытие счета ностра и анализа финанс сост банка корреспондента ответств исполнит банка (нашего) готовит заключ о целесообраз открытия счета. Открытие счетов производ по пис разреш руководит нашего банка после рассмотрения результатов анализа финанс сост банка корреспондента.

При зачисл ср на счета лоро ответств исполнит нашего банка направл в банк корреспондент кредитовое авизо по каналам связи оговоренным в дог кор счета. После провед дебитовых или кредитовых опер по счету лора банку корреспонденту отправл выписка из счета по оговоренным каналам связи.

Ответств исполнит нашего банка ежемес обменивается финанс отчетностью с ин банками (балансами, отчетами о прибылях и убытках информ о выполнении осн эконом нормативов)

Дайте определение системы «СВИФТ». Назовите преимущества данной системы перед почтовой и телексной связью. Укажите электронную единицу информации, на основании которой производится отправка платежей через систему «СВИФТ».

Сист СВИФТ явл осн ср связи приведении банком опер связ с необход вступать в отнош с др банками.

Сист СВИФТ-сообщество всемирной межбанк финанс телекоммуникации-програмно-технич комплекс предназнач для обмена конфиденциал информ между финанс институтами.

Членом свифт может стасть банк имеющий лицензию на провед валют опер.

Приимущества сист СВИФТ перед почтовой и телексной связью:

1 наиб скорость исполнения финанс сообщений (трансакций)

2 макс безопасность трансакций

3 сниж стоимость послания сообщения

4 стандартиз сообщения

Отправка сообщений через сист СВИФТ производ на основании файлов. Файл-электрон единица информ оформ с инструкцией пользователя СВИФТ и содерж контрольную сумму соот размеру сообщения.

Укажите, на каких счетах четвертого порядка открываются счета «Лоро» и Ностро». Укажите номера субкорреспондентских счетов, открываемых на балансе филиала и головного банка для проведения международных расчетов. Охарактеризуйте назначение и назовите основные реквизиты свифт-сообщения.

при осущ межбанк расчетов в ин валюте отраж их в ежеднев балансе комбанка производ на след счетах

1. в головных банках- на счете по аналогии в субкорсчете 6111

2 в филиалах банка на счете – 6101

3 для учета средств наших банков на счетах в ин банках (ностро) – 1502

4 для учета ср ин банков в нашем банке (лоро) – 1702

правила свифт сообщения:

· информацию о реквизитах платежа необходимо указывать с использованием опций А, B, D, K;
· номер поля и название опции необходимо указывать в начале строки поля между знаками двоеточия без пробелов, опцию - на латинице;
· строка не должна начинаться с символа пробела;
· длина строки не должна превышать 35 символов без учета символов поля;
· в начале строки, следующей за последним полем ставится символ «Конец сообщения» (двоеточие «:»);
· в начале или в конце сообщения должен содержаться номер телекса и автоответ отправителя, если платежные инструкции направляются с использованием телексного шлюза, то есть в процессе передачи не происходит обмен автоответами;
· кодовые слова в поле телексного ключа должны указываться латиницей: TESTKEY, KEY и так далее.

 

Сформулируйте понятие «международных расчетов» и «формы международных расчетов». Перечислите основные формы международных расчетов. Поясните, при какой форме расчетов доля участия банка является минимальной, а при какой – максимальной.

Междунар расчеты-платежи в ин валюте по внешним торговым сделкам, связ с переводом денег из одной страны в другую

Форма расчетов во внешне-эконом деят-сложившиеся в коммерческой и банк практике способы оформ передачи и оплаты товара распорядит и платеж док.

в междунар расчетах использ:

1 банк перевод

2 аккредитив

3 инкассо

Применяемые формы междунар расчетов различ по доле участия комм банков в их проведении.

Минимальная доля участия банка при банк переводе (выполнение ПП клиента), более значительно при исполнении инкассового поручения (контроль за передачей, пересылкой товаро-распорядит док и выдаче их плательщику и макс при работе с документарными аккредитивами (предоставл бенифицмару платеж обязат, реализуемого при выполнении последним осн усл содерж в аккредитиве)

соот возрастает обеспеч платежа для экспортера: Минимально при банк переводе, Максимально при документарном аккредитиве, кот явл денеж гарантией оплаты банком отгруж товара.

Выбор этой или иной формы расчетов производ на стадии оформ контракта в зависимости от того явл сделка импортной или и какой риск оба партнера по сделке.

Дайте определение банковского перевода. Назовите платежный документ, на основании которого совершается банковский перевод. Составьте бухгалтерские проводки, осуществляемые при проведении платежа в форме банковского перевода.

Банк перевод-расчет банк опер соверш в опред последовательности при кот банк приним на себя обязат по поруч плательщика и за его счет перевести в обусловленный срок опред денеж сумму нак счет указ плательщиком лица (бенифициаром) в том или ином. Он всегда осущ в форме кредитового перевода.

Первый экземпляр ПП заверяется подписями должностных лиц плательщик и оттеском печати.

Ответств исполнитель банка отправитедя при приеме от клиента ПП проверяет правильность заполнения обязат реквизитов соот подписей и оттиска печати заявл образцам, наличие на счете плательщика необход суммы средств и правомерность осущ перевода. На основании представл клиентом ПП наш банк сост свифт сообщение ин банку на перевод ин валюты 1-ый экземпляр ПП подшивается в док дня банка 2-ой с отметкой об исполнении возвращ клиенту.

Схема банковского перевода

покуна тек счет клиента в ин валюте.

патель                                               поставщик

 

банк, обслуж                                           банк , обслуж

покупателя                                              поставщика

 

 

счет банка, обслуж                                 счет банка обслуж

покупат или счет банка –                      поставщика

корреспондента

 

 

1 передача док покупателю поставщиком для предварит оплаты либо отгрузки товара

2 представление покупателем в обслуж банк ПП

3 спис ср со счета покупат и зачисл их на счет банка, через кот производ расчеты

4уведомление банку, обслуж поставщика, об осущ перевода

5 спис денеж ср со счета банка, обслуж поставщика и зачисл их на счет поставщика

6 уведомление поставщику о зачислении денеж ср на его счет за отгруж товар либо отгрузка товара при получ денеж ср.

Спис денеж ср с тек счета клиента в ин валюте

Д 301Х/к.в.

К 6101/к.в.

На балансе филиала банка

Д 301Х/к.в.

К 6111/к.в.

На балансе головного банка

Д6111/к.в.

К 1502/к.в.

Зачисл денеж ср

на балансе головного банка

Д1702/к.в.

К 6111/к.в.

на балансе филиала

Д 6111/к.в.

К 301Х/к.в.