Привлеченные средства коммерческого банка

В общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают преобладающее место. Их доля по разным банкам составляет от 75 % и выше.

В мировой банковской практике все привлеченные ресурсы по способу их аккумулирования группируются следующим образом:

− депозиты;

− недепозитные привлеченные средства.

Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты  – денежные средства,  внесенные в банк клиентами – физическими и юридическими лицами и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

Недепозитные привлеченные средства банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке.

Одной из главных гарантий сохранности  привлеченных во вклады денежных средств является институт страхования банковских вкладов.

(Рассмотретьосновные принципы системы страхования вкладов)

Отношения между банками и их клиентами (физическими и юридическими лицами) по поводу открытия и обслуживания банковских счетов регулируются положениями Конституции РФ, главой 45 «Банковский счет» Гражданского кодекса РФ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», нормативными правовыми актами ЦБ РФ и строятся на договорных началах.

Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать  другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными  средствами по своему усмотрению.

(Рассмотретьосновные виды банковских счетов):

• Расчетный счет – счет, открываемый в учреждении банка организациями для осуществления денежных операций, связанных с их экономической деятельностью.

• Текущий счет – счет, открываемый в учреждении банка организациями для получения финансирования, снятия денежных средств.

• Депозитный (вкладной) счет – счет, который предназначен для хранения временно свободных денежных средств.

• Валютный счет – открывается для зачисления и расчетов денежными средствами, выраженными в иностранной валюте.

• Ссудный счет – счет, на котором банки учитывают предоставление и возврат кредитов. 

• Карточный счет – счет, открываемый банком для учета операций, совершаемых клиентом с использованием банковской карты.

В объеме привлеченных средств клиентов банка денежные средства, хранящиеся на расчетных, текущих счетах, и  депозиты до востребования занимают больший удельный вес, поэтому банкам  важно определить постоянный, неснижаемый их  остаток с целью использования этих средств для размещения в активные операции на длительные сроки.

Неснижаемый остаток средств на расчетных и текущих счетах и депозитов до востребования можно рассчитать как отношение среднего остатка на счетах за расчетный период к кредитовому обороту по расчетным, текущим счетам и счетам до востребования.

Данный показатель позволяет выявить постоянную неснижаемую долю средств клиентов, которую можно использовать в виде долгосрочного ресурса.

Для оценки стабильности срочных депозитов и вкладов населения можно использовать такие показатели, как средний срок хранения и уровень оседания средств, поступающих на эти счета.

(Рассмотретьсредний срок хранения и уровень оседания средств)

Наряду с перечисленными показателями для оценки депозитной базы кредитной организации используются и другие показатели устойчивости депозитной базы.

Работа кредитных организаций по привлечению денежных средств кредиторов в свой оборот связана с определенными рисками, которые они должны учитывать в своей деятельности и уметь управлять ими во избежание негативных последствий для ликвидности и устойчивости.

Лекция 5

Банк России устанавливает для банков и контролирует соблюдение ими определенных ограничений на размеры привлечения средств. средний срок хранения и уровень оседания средств.

(Рассмотреть ограничения действующие для экономических нормативов):

− норматив     максимального риска на  одного  кредитора (вкладчика) – Н8;

− норматив максимального размера привлечения денежных вкладов (депозитов) населения – Н11;

− норматив максимального размера обязательств банка перед банками-нерезидентами и финансовыми организациями – нерезидентами – Н11.1;

− норматив риска собственных вексельных обязательств банка – Н13.

Установление ЦБ РФ для коммерческих банков нормативов риска по привлеченным средствам вместе с нормативом достаточности банковского капитала, а также нормативами ликвидности и кредитного риска, направлено на защиту интересов вкладчиков и кредиторов, обеспечение экономических условий  устойчивого функционирования банковской системы во благо развития общественного производства РФ.