Система банковского кредитования

Чаще всего под активами коммерческого банка подразумевают собственные и привлеченные средства, размещенные в ссудные и другие активные операции кредитной организации.

Активные операции – это размещение собственных и привлеченных средств банка с целью получения дохода.

Пассивные операции – это совокупность операций (способов, приемов, методов), посредством которых формируются ресурсы банка. Именно с их помощью банки приобретают  ресурсы для совершения активных операций.

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. В кредитной сделке субъекты кредитных отношений (население, государство) всегда выступают в качестве кредиторов и заемщиков.

Кредиторами являются лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика на определенный срок.

Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок.

Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов. Предоставление кредитов – одна из важнейших функций коммерческого банка. По существу, коммерческие банки призваны выполнять прежде всего кредитную функцию – в этом их макроэкономическое предназначение.

(Рассмотретьпринципы, которыми руководствуется банк при предоставлении кредитов):

• возвратность;

• обеспеченность;

• срочность;

• определение границ кредитования;

• платность (возмездность).

(Рассмотретьсхему кредитования)

Кредитные операции, осуществляемые банками,  связаны с кредитными рисками. Под кредитным риском следует понимать вероятность полного или частичного невыполнения заемщиком основных условий кредитного договора. Кредитный риск складывается из риска неуплаты процентов по ссуде и риска невозвращения основной суммы долга (в том числе по причине неудовлетворительного качества обеспечительных обязательств по ссуде). Списание убытков по кредитным операциям осуществляется коммерческими банками за счет резервов на возможные потери по ссудам, которые они должны создавать на регулярной основе в процессе оценки качества каждой конкретной  ссуды на протяжении всего срока пользования ею заемщиком.

Овердрафт представляет собой вид кредита, который выдается заемщику на производство платежа при недостатке или отсутствии средств на расчетном (текущем) счете клиента в размере, не превышающем установленный лимит.

Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом между  клиентом и банком. Кредитная линия в основном открывается на один год, но может быть открыта и на более короткий период.  По просьбе клиента лимит кредитной линии может пересматриваться.

Кредитные линии могут быть нескольких видов: рамочные, сезонные, общие (под совокупный объект), с правом  клиента на превышение кредитной линии, с твердым обязательством банка-кредитора предоставлять заемщику средства в счет лимита открытой кредитной линии или без такового  обязательства (по мере наличия ресурсов у банка) и т.д.

В основном различают невозобновляемую  и возобновляемую кредитную линию. В случае  открытия  заемщику невозобновляемой кредитной линии при  использовании в несколько приемов лимита (в форме лимита  выдач) происходит погашение ссуды, и на этом отношения между банком и клиентом по данному договору  заканчиваются. При возобновляемой кредитной линии (револьверной) кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности и общего  срока договора автоматически.

Контокоррентные кредиты в России не  практикуются, так как они не разрешены нормативными документами ЦБ РФ. В зарубежной практике этот вид кредита предназначен для первоклассных клиентов для удовлетворения их общей, совокупной потребности по текущей деятельности в денежных  средствах, т.е. он выдается под разрыв платежного оборота. Его выдача производится с единого активно-пассивного счета, дебетовое сальдо которого лимитируется, так как оно означает ссудную задолженность.

(Рассмотретькредитный договор)

Лекция 7