Основные показатели деятельности банка

Сенгилеевское отделение № 4274 Поволжского банка является филиалом Сберегательного банка Российской Федерации и осуществляет банковские операции и сделки, предусмотренные Положением о филиале [10].

Объем полномочий руководителя филиала определяется довереностью, выданной ему банком. Отделение наделено имуществом, которое может самостоятельно в установленном порядке приобретаться и использоваться.

Отделение Сберегательного банка №4274 осуществляет свою деятельность на территории двух административных районов – Сенгилеевском и Тереньгульском Ульяновской области, которые по своей специализации являются сельскохозяйственными.

Основной отраслью сельского хозяйства районов является растениеводство. Промышленность же районов в основном занимается переработкой сельскохозяйственного сырья и производством строительных материалов.

Отделение № 4274 является обособленным подразделением банка, расположенным вне места его нахождения. Он входит в единую систему банка, организационно подчиняется Поволжскому банку Сбербанка России и непосредственно руководит работой подразделений системы банка, расположенных на обслуживаемой им территории.

Деятельность филиала осуществляется на основании утвержденных банком планов (бизнес-плана, финансового плана и других) разрабатываемых филиалом с учетом особенностей его деятельности в порядке, определенном банком.

Он должен соблюдать нормативы, установленные для филиала банком, уплачивать налоги, сборы и иные обязательные платежи в соответствующий бюджет и государственные внебюджетные фонды.

Отделение Сбербанка № 4274 осуществляет следующие банковские операции:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещение привлеченных денежных средств от имени Банка;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц;

- инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

- осуществление лизинговых операций;

- оказание консультационных и информационных услуг;

- отделение осуществляет покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами [10,с.4].

Банковские операции и сделки осуществляются в рублях и иностранной валюте. Руководство текущей деятельностью отделения осуществляет Совет и управляющий отделением,  осуществляющий свои действия на основании доверенности (в том числе Генеральной доверенности, доверенности в порядке передоверия), выданной ему Банком [15, с.5].

У данного отделения открыты три корреспондентских счета в Ульяновском расчетном центре – в Российских рублях, в Дол.США (USD), в валюте Евро (EUR). Через корреспондентские счета банк осуществляет весь круг операций, связанных с обслуживанием своих клиентов, а также операции самого банка, как хозяйствующего субъекта.

Сеть Сенгилеевского отделения № 4274 состоит из операционной части, 6 дополнительных офисов и 16 филиалов, расположенных на территории Сенгилеевского и Тереньгульского районов. Филиалы в основном заняты обслуживанием физических лиц по привлечению средств во вклады.   

Операционная часть в городе Сенгилее и дополнительный офис в поселке Тереньга обслуживают физических и юридических лиц. Всего в отделении открыто 297 счетов юридических лиц, из них 64 счета бюджета и внебюджетных фондов. Открыты две операционные кассы по совершению валютно-обменных операций.

 Отделение занимается кредитованием физических и юридических лиц. В настоящее время это является приоритетной задачей отделения, так как кредитование является основным источником получения доходов и одним из направлений по размещению привлеченных пассивов.

Параллельно с этим отделение привлекает денежные средства юридических и физических лиц в векселя Сбербанка России и сберегательные сертификаты. На данный момент векселя Сбербанка России являются одной из перспективных систем финансовых расчетов между клиентами [15,с.23]. 

Штатная численность персонала банка составляет 105 человек, из которых более 50% работники по обслуживанию клиентов. В отделении функционирует порядка 11 служб, курирующих все отрасли деятельности банка:

- аппарат управления;

- юридический и кадровый сектор;

- сектор информатики и автоматизации банковских работ;

- отдел бухгалтерского учета и отчетности;

- сектор вкладов населения;

- сектор кредитования;

- сектор внутреннего контроля;

- операционный сектор;

- сектор ценных бумаг;

- сектор по работе с юридическими лицами и бюджетами;

- служба безопасности, защиты информации и инкассации.

Деятельность на управление средствами банка направлена на повышение прибыльности и доходности отделения.

Основными направлениями деятельности ОСБ № 4274 являются привлечение свободных финансовых средств населения и юридических лиц, размещение этих средств в наиболее выгодные источники получения дополнительного дохода - депозиты, ценные бумаги, кредитование физических и юридических лиц.

По данным таблицы 1 можно проанализировать финансово-хозяйственную деятельность ОСБ № 4274 за 2 последних года, что позволяет оценить динамику движения средств, формирующий кредитный портфель банка.                                                                             

Таблица 1 - Основные показатели деятельности Сенгилеевского ОСБ № 4274  

Показатели	На 01.01.2004г. (тыс.руб.)	На 01.01.2005г. (тыс.руб.)	Отклонение, (+,-)	Темп роста, (%)
Остатки вкладов населения	118109	128281	+ 10172	108.6
Остатки на счетах юридических лиц	9255	9448	+193	102.1
Количество счетов физических лиц в национальной валюте	91391	90089	-1302	98.6
Количество счетов юридических лиц, обслуживающихся в банке	350	350	-	-
Остатки по векселям	7199	2884	-4315	40.1
Доля обслуживающихся юридических лиц в общем количестве, зарегистрированных на данной территории юридических лиц	85	86	+1	-
Вложения в ценные бумаги	-	-	-	-
Кредиты, выданные юридическим лицам (остаток)	10116	6952	-3164	68.7
Кредиты, выданные физическим лицам (остаток)	33790	67712	+33922	200.4
Остатки на счетах физических лиц в иностранной валюте	236	220	-16	93.2
Количество счетов физических лиц в иностранной валюте	74	72	-2	97.3
Депозиты банков	-	-	-	-

 

Проанализировав эти показатели можно сделать вывод, что в отделении имеется довольно устойчивая тенденция прироста привлеченных средств физических и юридических лиц на счета банка, в национальной валюте. В иностранной валюте замечено снижение объемов, что связано со стабилизацией рубля и резким снижением курса доллара.

Количество счетов юридических лиц остается стабильным. Около 70% юридических лиц зарегистрированных на данной территории обслуживается в Сенгилеевском отделении. Это связано с тем, что в Сбербанке создана мобильная высокоэффективная расчетная система, позволяющая осуществлять расчеты между клиентами за более короткие сроки по сравнению с другими коммерческими банками.

Тарифы за обслуживание расчетных счетов клиентов в Сенгилеевском Отделении СБ № 4274 невысокие, удовлетворяющие интересы как юридических так и физических лиц.

Кроме того, в отделении широко практикуется вексельная система расчетов между покупателями и заказчиками. Выпускаются и оплачиваются векселя только Сбербанка России.

Кроме этого, размещаются привлеченные средства в кредиты для юридических и физических лиц, в ценные бумаги и депозиты банков.

По сравнению с 2003 годом, сумма ссудной задолженности юридических лиц снизилась на 31,3%, но параллельно с этим возросла ссудная задолженность физических лиц, темп роста которой составил 2 раза.

Следовательно, банк развивает свою деятельность в области кредитования физических лиц, что является свойственным для рыночной экономики.

В связи с нестабильностью рынка ценных бумаг, отделение отказалось от этого инструмента размещения.

Кроме того, отделением предлагается широкий выбор вкладов на различные сроки, с учетом интересов различных групп населения.

Управление средствами банка направлено по повышение прибыльности и сохранности вкладов.

В связи с этим целесообразно проанализировать финансово - хозяйственную деятельность по таблице 2.

Темп роста доходов всего составил 137. 9 %, доходы от предоставленных кредитов и депозитов воросли на 127.6 %, доходы от операций с ценными бумагами – 111.1 %, прочие расходы уменьшились на 43 %, в 2004 г. отделением получена прибыль в размере 1369 тыс.руб.

На одного работника сумма прибыли составила 13 тыс.руб. (по итогам работы за 2003 г. отделение имело убыток 6383 тыс.руб.).

 

Таблица 2 – Структура доходов и расходов Сенгилеевского ОСБ №4274

Показатели	2003 год		2004 год		Отклонение (+,-)	Темп роста (%)
	сумма, (тыс.руб.)	уд. вес, (%)	сумма, (тыс.руб.)	уд. вес, (%)
Доходы всего	16322	100	22420	100	+6098	137.87
Доходы за предоставленные кредиты и депозиты	7647	25,4	10657	35,8	+2107	127.55
Доходы от операций с ценными бумагами	2174	0,4	2431	0,4	+257	111.12
Доходы по валютным операциям	1173	18,2	1088	14,0	-85	92.75
Комиссии полученные и прочие доходы	434	56,0	1486	49,8	+504	216.13
Расходы всего	22704	100	21050	100	-1654	94.9
Расходы по процентам за полученные кредиты, а также по вкладам и депозитам	10552	30,2	5449	26,2	-5103	82.4
Расходы по операциям с ценными бумагами	1457	0,6	1411	0,6	-46	96.84
Расходы по валютным операциям	929	12,9	783	13,3	-146	84.28
Прочие расходы	6831	56,5	2936	59,9	-3895	42.98
Прибыль(+), убыток(-)	-6383	-	+1369	-	-	-

 

По таблицам 3 и 4 можно сделать сравнительный анализ итогов работы за два года. Объем ресурсной базы на 01.01.2005г. составил 175811 тыс.руб., увеличившись по сравнению с 01.01.2004 г. на 29061 тыс.руб. или на 19,8%.

Доля привлечения ресурсов в структуре пассивов-нетто составила 81,9%, что на 4% выше начала года.

Рост ресурсной базы обеспечен за счет объемов привлечения средств физических лиц, на долю которых приходится 72,2% всех ресурсов. За год их объем увеличился на 26785 тыс.руб. или на 26,7%, в том числе почти в 3 раза возросли остатки по ценным бумагам, достигнув абсолютного значения 2431 тыс.руб., рост вкладов составил 25,3%.

Остатки средств, привлеченных от юридических лиц, на конец года занимают 7,7% ресурсной базы, что на 1,3 процентных пункта выше относительно начала года.

В структуре средств юридических лиц основную долю – 68,5% занимают остатки на текущих, расчетных счетах, возросшие за год на 538 тыс.руб. (на 6,2%), и достигшие объема 9255 тыс.руб.

Остатки в векселях занимают 30,7% привлеченных от юридических лиц средств или 4154 тыс.руб., что выше начала года более 10 раз.

Общая стоимость ресурсов за отчетный год снизилась на 1,5 процентных пункта и сложилась в размере 7,2%, что выше среднеобластного значения на 0,3%.

Рост объема ресурсной базы отделения повлек за собой расширение объема вложений средств в активные операции, в том числе в работающие активы.

 Коэффициент эффективного использования привлеченных ресурсов составил 86,2%, что выше 2003 года на 4,7%.

По состоянию на 01.01.05г. в структуре активов-нетто на долю доходоприносящих активов приходится 71,3% или 125434 тыс.руб. За 2004г. их рост составил 32750 тыс.руб. (35,3%). Увеличение абсолютного значения работающих активов нашло отражение роста их удельного веса в активах-нетто на 8,1%.

Относительно начала года изменилась структура работающих активов. Возросла более трех раз (на 7008 тыс.руб.) сумма срочной ссудной задолженности юридических лиц, достигнув значения 10116 тыс.руб. и соответственно увеличилась ее доля в работающих активах.

На 01.01.04г. она составляла 3,3%, на 01.01.05г.- 8,1%. Отделение нарастило более чем в 2 раза (на 19438 тыс.руб.) срочную ссудную задолженность физических лиц, объем которой составил на конец года 33790 тыс.руб., или 26,9% работающих активов, что выше 01.01.04г. на 15,5 процентных пункта.

Остаток свободных кредитных ресурсов в отделении возрос за год на 6303 тыс.руб. достигнув на 01.01.05г. значения 81527 тыс.руб.

Доходность активных операций сложилась на уровне 13,45, что ниже на 1,4% прошлого года, в том числе по операциям кредитования юридических лиц – 23,8% (за 2003 г. – 24,6%); по операциям кредитования физических лиц – 20,0% (2003г. – 22,3%); по свободным кредитным ресурсам – 10,9% (2003г. – 12,1%).

Таблица 3 - Активы и пассивы Сенгилеевского отделения Сбербанка России №4274 по срокам востребования и погашения на 01.01.2004 г.(тыс. руб.)

Сроки погашения	Суммы по срокам погашения					Всего
	До востребования и на 1 мес.	От 1 мес. до 1 года	От 1 года до 2 лет	Свыше 2 лет	Без срока
Активы
Касса и приравненные к ней средства	1060					1060
Счета в Центральном Банке
Депозиты в кредитных учреждениях	101449
Ценные бумаги
Кредиты		5323	7496	32028		44847
Основные средства за минусом износа					32856	32856
Прочие активы					104812	104812
Итого	102509	5323	7496	32028	32856	183575
Резерв под выданные  Кредиты		-175	-225	-1070		-1470
Всего активов-нетто	102509	5148	7271	30958	32856	182105
Пассивы
Депозиты клиентов	29415	41213	32114	36020		138762
Прочие заемные средства	10908
Итого	40323	41213	32114	36020	0	138762
Наращенные расходы
Собственные средства					32435	32435
Всего пассивы-нетто	40323	41213	32114	36020	32435	182105

 

Таблица 4 - Активы и пассивы Сенгилеевского ОСБ №4274 по срокам востребования и погашения на 01.01.2005 г.(тыс.руб.)

Сроки погашения	Суммы по срокам погашения					Всего
	До востребования и на 1 мес.	От 1 мес. До 1 года	От 1 года до 2 лет	Свыше 2 лет	Без срока
Активы
Касса и приравненные к ней средства	902					902
Счета в Центральном банке
Депозиты в кредитных учреждениях	80391
Ценные бумаги
Кредиты		6219	8413	60838		75470
Основные средства  за минусом износа					33743	33743
Прочие активы					86865	86865
Итого	81293	6219	8413	60838	33743	196980
Резерв под выданные кредиты		-187	-252	-1084		-1523
Всего активов-нетто	81293	6032	8161	59754	33743	195457
Пассивы
Депозиты клиентов	31612	44517	37912	25242		139283
Прочие заемные средства	23719					23719
Итого	55331	44517	37912	25242	0	163002
Наращенные расходы
Собственные средства					32455	32455
Всего пассивы-нетто	55331	44517	37912	25242	32455	195457

 

Произошло снижение в активах-нетто, как абсолютного значения, так и доли объемов неработающих активов. По состоянию на 01.01.05г. они занимают 28,7% всех активов или 50377 тыс.руб., что ниже начала года соответственно на 3688 тыс.руб. и 6,8%.

Снижение объемов средств, не приносящих доход, было обеспечено за счет:

- погашения просроченной ссудной задолженности, остаток по которой за год уменьшился на 3116 тыс.руб. и составил на 01.01.05г. – 941 тыс.руб.;

- более эффективного управления ликвидными средствами отделения, оказавшими влияние на сформированные остатки на счетах МФР в сумме 866 тыс.руб., что ниже начала года на 2051 тыс.руб.

В структуре неработающих активов основной объем – 33542 тыс.руб. (66,6%) приходится на статью имущество банка, состоящего в основной массе из стоимости основных средств (здания отделения).

Темп снижения доходности работающих активов и стоимости ресурсов сложился за год на одном уровне, соответственно 1,4% и 1,5%, что не оказало влияние на изменение показателя спрэда, значение которого составило 6,2%.

За год было получено 22420 тыс.руб. доходов, что на 6098 тыс.руб. или на 37,4% больше прошлого года. На одного работника доходов получено 213 тыс.руб. (за 2003 г. – 157 тыс.руб.).

Основной объем доходов – 67,7% формируют процентные доходы, из которых – 41,8%, т.е. наибольший уд.вес составляют доходы полученные от размещения свободных кредитных ресурсов в Поволжском банке СБ РФ; на долю, доходов от операций кредитования приходится 25,8% доходов, в т.ч. 19,2% - от кредитования физических лиц.

В непроцентных доходах основной объем составляют полученные комиссионные вознаграждения, на которые приходится 23,1% совокупного объема доходов или 5189 тыс.руб.

Отрицательным моментом в формировании структуры доходов в отчетном периоде является снижение относительно 2003 года, как абсолютного значения, так и доли доходов, полученных от операций кредитования юридических лиц. Их уд.вес снизился с 13,3% до 6,6%, а абсолютная сумма – на 687 тыс.руб.

За счет снижения среднемесячных остатков кредитных вложений доходов получено меньше на 635 тыс.руб., а за счет снижения процентной ставки – 52 тыс.руб.

Сумма расходов отделения за 2004 год составила 21050 тыс.руб., что в абсолютном значении ниже прошлого года на 1654 тыс.руб. В расчете на одного работника расходы сложились ниже прошлого года на 18 тыс.руб. и составили 200 тыс.руб.

Доля процентных расходов составляет 44,8% от совокупного объема расходов, состоящая в большей части из процентов, уплаченных физическим лицам по вкладам в рублях и инвалюте – 44%. Проценты, уплаченные по привлеченным средствам, в 1,6 раза покрываются процентами от работающих активов.

Удельный вес непроцентных расходов в их общей сумме составил 55,2%. Относительно прошлого года расходов произведено меньше на 2215 тыс.руб. или на 16,0%.

Снижение расходов произошло за счет сальдо резерва на возможные потери по ссудам, восстановленный объем которого на конец года превысил созданный, на 1102 тыс.руб., что уменьшило сумму расходов.

Наибольшую долю в непроцентных расходах занимают расходы на оплату труда с начислением единого социального налога (38,1%), административно-хозяйственные и операционные расходы (15,7%).

Объем средств, направленных на оплату труда работников отделения возрос по сравнению с 2003 годом в 1,2 раза и составил 5917 тыс.руб. Среднемесячная заработная плата 1 работника сложилась на уровне 4651 руб., увеличившись по сравнению с 2003 годом на 15,9%.

На административно-хозяйственные и операционные расходы в анализируемом периоде было направлено 3305 тыс.руб., что выше относительно прошлого года на 13,1%.

В целом по сравнению с 2003 г., темп роста расходов, направленных на содержание аппарата управления составил 16,1%, тогда как темп роста работающих активов составил 35,3%, что позитивно отразилось на формирование показателя внутренней стоимости банковских услуг и его снижению на 1,7% процентных пункта (11,6% на 01.01.2004г., 10,0% на 01.01.05г.).

Однако объем наработанных ресурсов, размещенных в работающие активы, не позволил отделению снизить долю внутрибанковских расходов до среднеобластного значения (по области показатель сложился 6,9%).

Общий объем полученных доходов и произведенных расходов показал, что опережающие темпы роста доходов над расходами позволили отделению получить положительный финансовый результат.