Смета затрат на реализацию проекта

 

Смета вложений
№ п.п.	Наименование	ед. изм.	кол- во	цена за ед., руб.	Сумма, руб.	Сумма в наличие, руб.	Требуется сумма	Источник финансирования
1	Грузовой автомобиль (акт оценки)	шт.	1	478 781	478 781	178 781	300 000	Собственный капитал - 178 781 тыс. руб; Средства по программе «Первый шаг» - 300 тыс. руб. (прогноз).
2	Грузовой автомобиль (акт оценки)	шт.	1	346 807	346 807	346 807		Собственный капитал
3	Приобретение запасных частей и ГСМ	усл. ед.	1	84 412	84 412	84 412		Собственный капитал
Итого					910 000	610 000	300 000

Затраты на оказание услуг

 

№	Наименование	Сумма, руб.	Платежи
1	Топливо	130150	Ежемесячно, весь проект
2	Техобслуживание автомобилей	40000	Ежемесячно, весь проект
3	Зарплата сотрудников	18300	Ежемесячно, весь проект
4	Сотовая связь, телефон, интернет	2000	Ежемесячно, весь проект
5	Налоги. Сборы	5527	Ежемесячно, весь проект
	ИТОГО	195977	Ежемесячно, весь проект

 

Прямые (переменные) затраты

Затраты на топливо:

 

Приобретенные грузовые автомобили работают на диз. топливе.

	Расход топлива на 100км.	Цена за 1л. диз. топлива	Пробег за поездку, км.	Итого литров за поездку	Количество поездок в месяц	Сумма затрат в месяц, руб.
Доставка груза Томск-Колпашево	25	19	700	175	16	53200
Доставка груза Томск-Новосибирск	25	19	600	150	12	34200
Доставка груза Томск-Парабель	25	19	850	212,5	8	32300
Доставка груза Томск-Бакчар	25	19	550	137,5	4	10450
ИТОГО:					40	130150

 

Так как цена на топливо постоянно увеличивается, то расходы на топливо запланированы с учетом роста цен.

бизнес груз себестоимость маркетинг

Постоянные затраты

1. Налоги и отчисления:

Система налогообложения проекта.

Наименование налога	Ставка
ПФ за наемного работника	14,00%
ПФ фиксированный платеж за предпринимателя	10392 руб.
ЕНВД	Налог расчетный
НДФЛ	13,00%
Платежи в ТФОМС и ФФОМС	1610,76
ФСС	2% от ФОТ

 

Налоговый учет ведется в соответствии с Налоговым кодексом РФ и другими законами, входящими в систему законодательства о налогах и сборах, а также в соответствии с иными нормативно-правовыми актами о налогах и сборах.

Данный вид деятельности облагается Единым налогом на вмененный доход и предусматривает замену уплаты налога на доходы физических лиц (в отношении доходов полученных от предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом), единого социального налога (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом, и выплат, произведенных физическим лицам в связи с ведением предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом), налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для осуществления предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом).

Единый налог на вмененный доход (ЕНВД) уплачиваем поквартально: 1, 2; 3; 4 квартал.

Единый налог на вмененный доход (ЕНВД) рассчитываем по формуле:

 

Базовая доходность в месяц * количество работников * К1 * К2 * квартал * 15%.

 

ЕНВД в квартал 2010г составит 4664 руб.

 

Обязательное пенсионное страхование (ОПС):

Индивидуальный предприниматель производит уплату страховых взносов на обязательное пенсионное страхование на себя и наемного работника.

На себя размер уплаты страховых взносов составляет 10392 рубля в год, за 1го наемного работника 1050рублей в месяц, 12600рублей в год. Отчисления в фонд ОМС в год составят 1610,76рублей в год.

 

 

Планируемый объем услуг в натуральном выражении

 

№	Наименование	Ед.	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	январь	февраль	март	ИТОГО
	статьи	изм	2010	2010	2010	2010	2010	2010	2010	2010	2010	2011	2011	2011
1	Доставка груза Томск-Колпашево	раз	14	14	14	14	14	14	18	18	18	18	18	18	192
2	Доставка груза Томск-Новосибирск	раз	12	12	12	12	12	12	12	12	12	12	12	12	144
3	Доставка груза Томск-Парабель	раз	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	96
4	Доставка груза Томск-Бакчар	раз	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	48
5	ИТОГО	раз	38	38	38	38	38	38	42	42	42	42	42	42	480

 

Выручка от реализации услуг

 

	Месяцы	Ед.	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	январь	февраль	март	ИТОГО
1	календарные	изм	2010	2010	2010	2010	2010	2010	2010	2010	2010	2011	2011	2011
2	Месяцы по проекту		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
3	Текущая деятельность		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4	Планируемая деятельность
5	Доставка груза Томск-Колпашево	руб	107800	107800	107800	107800	107800	107800	138600	138600	138600	138600	138600	138600	1478400
6	Доставка груза Томск-Новосибирск	руб	79200	79200	79200	79200	79200	79200	79200	79200	79200	79200	79200	79200	950400
7	Доставка груза Томск-Парабель	руб	74800	74800	74800	74800	74800	74800	74800	74800	74800	74800	74800	74800	897600
8	Доставка груза Томск-Бакчар	руб	24200	24200	24200	24200	24200	24200	24200	24200	24200	24200	24200	24200	290400
9	Итого		286000	286000	286000	286000	286000	286000	316800	316800	316800	316800	316800	316800	3616800

 

Прогноз прибылей и убытков

 

Месяцы	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	январь	февраль	март	ИТОГО
календарные	2010	2010	2010	2010	2010	2010	2010	2010	2010	2011	2011	2011
Месяцы по проекту	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
	Доходы
Выручка от реализации услуг (планируемая)	286000	286000	286000	286000	286000	286000	316800	316800	316800	316800	316800	316800	3616800
	Расходы
Топливо	130150	130150	130150	130150	130150	130150	130150	130150	130150	130150	130150	130150	1561800
Техобслуживание автомобиля	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	480000
Налоги	5527	5527	5527	5527	5527	5527	5527	5527	5527	5527	5527	5527	66324
Реклама		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Заработная плата	18300	18300	18300	18300	18300	18300	18300	18300	18300	18300	18300	18300	219600
Сотовая связь, телефон, интернет	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	24000
Итого расходов	195977	195977	195977	195977	195977	195977	195977	195977	195977	195977	195977	195977	2351724
ПРИБЫЛЬ	90023	90023	90023	90023	90023	90023	120823	120823	120823	120823	120823	120823	1265076
Прибыль с нарастающим итогом	90023	180046	270069	360092	450115	540138	660961	781784	902607	1023430	1144253	1265076