Особые завещательные распоряжения наследодателя

Помимо общих требований к содержанию завещания закон регламентирует и использование при составлении последнего специальных правовых приёмов, обеспечивающих наиболее полную реализацию последней воли наследодателя, - особых завещательных распоряжений.

Среди таких распоряжений, в первую очередь, необходимо назвать подназначение наследника или наследственную субституцию: завещатель вправе не только назначить наследника по своему усмотрению, но и указать в завещании другого наследника на случай, если назначенный им в завещании наследник или наследник завещателя по закону умрет до открытия наследства, либо одновременно с завещателем, либо после открытия наследства, не успев его принять, либо не примет наследство по другим причинам или откажется от него, либо не будет иметь право наследовать или будет отстранен от наследования как недостойный.

Применение подназначения, согласно закону, возможно в вышеперечисленных случаях. Наследодатель при составлении завещания должен четко указать конкретные избранные им обстоятельства, при наступлении которых субституция будет иметь место либо воспроизвести в тексте завещательного распоряжения формулировку, предложенную законодателем, т. е. перечислить все возможные случаи подназначения. В противном случае, т.е. при наступлении обстоятельства, которое, согласно закону, может влечь за собой призвание к наследству подназначенного наследника, но которое не названо в завещании в качестве юридического факта, порождающего правоотношения, связанные с субституцией, может возникнуть спор между подназначенным наследником и наследником по закону. Судья же, как справедливо заметила С. Добровольская, «…строго следуя букве закона и завещания, может посчитать, что завещание не содержит никаких распоряжений на этот конкретный случай и, следовательно, наступает наследование по закону»[66].

Закон не ограничивает количества подназначений, поэто­му, вслед за П.С.Никитюком, следует признать, что завещатель вправе подназначить наследника и к запасному (подназначенному) наследнику.[67]

Подназначение имеет в виду заменить основного наследника, если он по каким-либо причинам не при­нимает наследства или соответствующей доли. Поэтому, согласно действующему гражданскому законодательству РФ, правило о подназначении не может быть использовано для того, чтобы назначить наследника к тому наследнику, который наследство принял (это так называемая фидеикомиссарная субституция, которая предусмотрена законодательством ряда стран). Иначе говоря, не будет подназначением определение дальнейшей судьбы на­следства, которое поступило к основному наследнику. Таким образом, подназначение «не должно превра­щаться в установление порядка дальнейшего перехода имущества».[68]

К числу особых завещательных распоряжений завещателя относится и завещательный отказ (легат). При завещательном отказе завещатель возлагает на одного или нескольких наследников по завещанию или по закону исполнение за счет наследства какого-либо обяза­тельства имущественного характера в пользу одного или нескольких лиц (отказополучателей), кото­рые приобретают право требовать его исполнения. Отказополучателями могут быть лица, как входящие, так и не входящие в число наследников по закону. Таким образом, в силу легата между наследником и отказополучателем (легатарием) возникает обязательство, в котором легатарий выступает как кредитор, а наследник как должник. 

Сущность и содержание легата четко определены законом, вопрос же о его правовой природе в цивилистике однозначного ответа не получил. Институт завещательного отказа своими корнями уходит в римское право. В римском праве легат считался основанием для возникновения сингулярного правопреемства. Среди отечественных ученых данный институт породил немало дискуссий. Так, В.И.Серебровский пришел к выводу о том, что «наследование возможно как в форме универсального преемства, так и в форме преемства сингулярного»[69]. П.С. Никитюк также указывает на сингулярный характер преемства отказополучателя, которое он рассматривает как «особый вид наследственного преемства»[70]. Но с таким подходом не согласны многие цивилисты. Наиболее обоснованной следует признать позицию И.С. Тарарышкиной, которая указывает, что «приобретение легатарием права на основе завещательного отказа либо вообще не может расцениваться как случай правопреемства, в том числе наследственного, либо является правопреемством от наследника к легатарию»[71]. Так, преемство действительно отсутствует, если наследник в соответствии с легатом предоставляет отказополучателю право пользования унаследованным имуществом, т.к. отсутствует отчуждение наследником права. Если же вещь передается легатарию в собственность, то отчуждателем выступает наследник, на которого завещанием возложена соответствующая обязанность, но не наследодатель.

Согласно ст. 1137 ГК РФ, обязательства по завещательному отказу должны иметь имущественный характер. Предметом легата может быть передача отказополучателю на вещном праве или в собственность вещи, входящей в состав наследства, передача имущественного права, приобретение и передача легатарию иного имущества, выполнение для него работы или оказание ему услуги, выплата периодических платежей и т.д. Здесь необходимо отметить, что завещательный отказ, предметом которого является предоставление третьему лицу права пользования наследственным имуществом, является обременением имущества, и права отказополучателя не прекращаются при отчуждении наследником обремененного легатом имущества.

Завещательный отказ подлежит исполнению только после того, как из наследственного имущества, перешедшего наследнику, на которого завещанием возложено исполнение легата, будет удовлетворена обязательная доля, причитающаяся последнему, и погашены долги наследодателя. Если стоимость имущества, унаследованного исполнителем легата, за вычетом долгов завещателя и обязательной доли окажется меньше отказанного наследодателем, легатарий не вправе требовать восполнения недостающего за счет долей других наследников, т.к. завещательный отказ представляет собой обременение наследственной доли только наследника - исполнителя отказа, а не наследства в целом. Обязанность исполнения отказа насту­пает для наследника лишь при принятии им наследства.

Наследник, на которого возложено завещателем исполнение за­вещательного отказа, должен исполнить его лишь в пределах дейст­вительной стоимости перешедшего к нему наследственного имущест­ва. Кроме того, согласно ч.2 ст.1138 ГК РФ, если завещательный отказ возложен на нескольких наследников, такой отказ обременяет право каждого из них на наследство соразмерно его доле в наследстве, если завещанием на предусмотрено иное.

Многие сложности исполнения обязательства по завещательному отказу могут быть порождены выбытием сторон данного правоотношения. В юридической литературе достигнуто относительное единство точек зрения о судьбе легата в случае, если наследник, на которого возложено его исполнение, умирает до открытия наследства либо отказывается от наследства. П.С. Никитюк[72] применительно к данной ситуации указывает, обязанность исполнения легата переходит к другим наследникам, получившим долю умершего и отказавшегося. Такой же позиции придерживаются М.В. Гордон[73], Р.И. Виноградова[74]. Н.И. Бондарев соглашается с вышеуказанными авторами, делая следующую оговорку: «однако если в завещании указан был только один наследник и он умер до открытия наследства или не принял его, это влечет за собой отпадение завещательного отказа»[75]. Законодатель в ч.3 ГК РФ воспринял точку зрения большинства ученых, установив, что завещательный отказ в анализируемой ситуации в любом случае сохраняет силу. Вероятны следующие варианты перехода обязанности по исполнению легата:

- если указанный в завещании исполнитель легата отказался от наследства в пользу другого наследника, который наследство принял, легат должен быть исполнен последним;

- если наследник – исполнитель легата умер до открытия наследства либо не принял его и на указанные случаи ему подназначен другой наследник, то в случае принятия наследства последним на него должно быть возложено исполнение завещательного отказа.

- если же подназначения не было, а исполнитель легата умер до открытия наследства, обязательство по исполнению завещательного отказа переходит к наследникам названного в завещании исполнителя в случае принятия ими наследства;

- в случае непринятия исполнителем легата наследства или в случае его смерти при отсутствии других наследников, принявших наследство, имущество признается выморочным и переходит в собственность Российской Федерации, к ней же переходит и обязанность исполнить завещательный отказ.

Представляется необходимым охарактеризовать также ситуацию выбытия из правоотношений, связанных с легатом, отказополучателя. Согласно ГК РФ, «если легатарий умер до открытия наследства или одновременно с завещателем, либо отказался от получения завещательного отказа или не воспользовался своим правом на получение завещательного отказа в течение трёх лет со дня открытия наследства, либо лишился права на получение завещательного отказа в соответствии с правилами о недостойных наследниках, завещательный от­каз утрачивает силу, за исключением случаев, когда отказополучателю подназначен другой отказополучатель» (п. 3 ст. 1139 ГК РФ). Установление данного правила обусловлено тем, что в перечисленных случаях обременение, обусловленное завещательным отказом, еще не возникло.

Судьбу легата сложнее определить, когда легатарий умирает после открытия наследства. По мнению Ю.Н. Власова, судьба завещательного отказа в данном случае зависит от содержания права, принадле­жавшего легатарию, а также от того, носят ли отношения по исполне­нию легата между наследником и отказополучателем длящийся характер или нет.[76] Т. е. согласно данной точке зрения, завещательный отказ, предметом которого является предоставление наследником отказополучателю права пользования каким-либо имуществом, прекращается смертью легатария после открытия наследства и даже после того, как началось пользование имуществом. Если же предметом анализируемого обязательства является передача вещи в собственность отказополучателя, в случае смерти последнего его наследники вправе требовать от названного в завещании исполнителя легата, его исполнения. И.С. Тарарышкина, напротив, считает, что «…право отказополучателя в законе определяется как личное право и не может перейти к другим лицам ни по наследованию, ни по какому иному основанию»[77]. На наш взгляд, эта позиция наиболее соответствует действительности: все права, обусловленные легатом, тесно связаны с личностью отказополучателя, так как именно ему они отказаны наследодателем. Законодатель, по нашему мнению, придерживается той же точки зрения, указывая в п. 4 ст. 1137 ГК РФ, что «право на получение завещательного отказа … не переходит к другим лицам». Исключения из этого правила могут иметь место только в случае подназначения отказополучателю другого легатария.

Необходимо отметить, что отказополучатель может отказаться от завещательного отказа, что равносильно сложению долга. Такой отказ может быть только безусловным. Кроме того, отказополучатель может быть лишен права на получение отказанного ему наследственного права, если его дей­ствия, направленные против наследодателя, кого-либо из его на­следников или против осуществления последней воли наследодателя, способствовали получению завещательного отказа. Отказополучатель имеет право воспользоваться своими правами в течение общего сро­ка исковой давности — трех лет.

Еще одним особым завещательным распоряжением наследодателя является завещательное возложение, правовая природа которого сходна с сущностью легата. Суть возложения заключается в том, что завещатель может обязать одного или нескольких наследников по завещанию или по закону совершить какое-либо действие, направленное на осуществление общеполезной цели. В отличие от завещательного отказа возложение может выражаться в совершении действий как имущественного, так и неимущественного характера. Цель возложения должна преследовать реализацию интересов государства и общества в целом, либо это может быть цель, «… представляющая пользу определенного круга с неопределенным числом лиц»[78] (например, оказание финансовой поддержки студентам какого либо учебного заведения и др.).

Поскольку возложение устанавливается для общеполезной цели, требовать его выполнения в судебном порядке вправе другие наследники, соответствующие государственные и общественные организации, органы прокуратуры, иные заинтересованные лица. В случае смерти наследника, который по завещанию должен был выполнить общеполезные действия, обязанность исполнения возложения переходит к наследнику, получающему наследство или его соответствующую часть.

П.С. Никитюк справедливо указывает, что «как и завещательный отказ, возложение имущественного характера является обременением наследственной доли наследника по завещанию»[79]. Эту получившую признание в литературе точку зрения воспринял и законодатель, закрепив правило, согласно которому к завещательному возложению, предмет которого носит имущественный характер, применяются нормы о легате, в частности, исполняется такое возложение за счет части на­следства, оставшейся после удовлетворения требований кре­диторов наследодателя и выдачи обязательных долей необхо­димым наследникам; несколько наследников, которым завещанием вменено в обязанность исполнить завещательное возложение, обязаны это сделать соразмерно их долям, если наследодателем не установлено иное и др. Однако, данное правило не приводит к подмене завещательного возложения, носящего имущественный характер, легатом. Отличие возложения, в том числе и того, предмет которого имеет имущественное содержание, от легата заключается в общеполезной цели, преследуемой завещателем при установлении первого, и отсутствием определенного кредитора в правоотношениях, связанных с возложением.

ГК РФ существенно расширил норму о завещательном возложении по сравнению с ГК РСФСР. Так, завещательное возложение может быть теперь адресовано наряду с наследниками исполнителю завещания при условии выделения в завещании части наследственного имущества для исполнения завещательного возложения. Кроме того, завещатель вправе также возложить на одного или нескольких наследников обязанность содержать принадлежащих завещателю домашних животных, а также осуществлять необходимый надзор и уход за ними (ст.1139 ГК РФ).

Таким образом, в соответствии с принципом свободы завещания распоряжения наследодателя на случай смерти могут носить самый различный характер и призваны наиболее полно обеспечить реализацию последней воли наследодателя. Круг предусмотренных законом правовых приёмов, именуемых в литературе особыми завещательными распоряжениями наследодателя, не исчерпывается наследственной субституцией, легатом, завещательным возложением. В число особых распоряжений также можно включить назначение душеприказчика (анализ данного распоряжения будет дан в рамках характеристики юридической судьбы завещания); распоряжения завещателя, касающиеся его похорон и увековечения его памяти, и ряд других. Использование данных законодательно закрепленных правовых приёмов позволяет учесть при составлении завещания возможные жизненные ситуации и обеспечить соответствие волеизъявления завещателя его действительной воле, не прибегая при этом к частому изменению содержания составленного распоряжения.