Наполнителями для бетона могут быть самые разные материалы: песок, щебень, шлак, граншлак, зола, опилки, стружка, отсев, керамзит, гипс, лом кирпича и другие природные и производственные материалы.

Перечень основных средств:

Наименование	Кол-во, шт.	Цена, тенге	Сумма, тенге
Бетономешалка (бетоносмеситель)		30 000	60 000
Универсальный вибростанок		420 000	840 000
Тачка строительная		9 000	36 000
Лопата		2 000	20 000
Итого			956 000

План производства и доходы от реализации услуг

Производство и реализация шлакоблоков.

15 000шт в месяц * 12 мес = 180 000шт ежегодный объем производства

180 000 * 110тг = 19 800 000тг ежегодная выручка от производства шлакоблоков.

 

ИТОГО – 19 800 000 тенге.

Организационный план.

Персонал

Оптимальное количество персонала для цеха по изготовлению шлакоблоков - 4 человека.

Должность	Штатные единицы	Месячный оклад, тенге	Годовой оклад, тенге
Специалисты цеха		50 000	1 200 000
Подсобные работники		40 000	960 000
Итого		90 000	2 160 000

 

В бизнес-плане открытия производства шлакоблоков должны быть освящены вопросы, связанные с набором персонала. Для обслуживания мини - производства достаточно привлечения 3-4 рабочих, при этом опыт их работы аналогичного рода совсем не обязателен.

Также следует определиться, в каком режиме будет работать производственный цех, если запланирована его непрерывная работа в 2 смены (с целью большей выработки и соответствующей производственной прибыли), то рабочих следует нанять в количестве 4 человек для работы по 2 человека в каждую смену.

Для того чтобы производство нормально функционировало, набранных сотрудников можно обучить и объяснить все обязанности по обеспечению производственного процесса прямо на месте.

Переменные расходы по производству шлакоблоков:

Приобретение основных средств – 956 000тг:

Наименование	Кол-во, шт.	Цена, тенге	Сумма, тенге
Бетономешалка (бетоносмеситель)		30 000	60 000
Универсальный вибростанок		420 000	840 000
Тачка строительная		9 000	36 000
Лопата		2 000	20 000
Итого			956 000

Постоянные ежемесячные расходы по производству шлакоблоков:

1) Расходы на сырье и материалы = 12 312 000тг:

- Отсев = 3 078 000тг

- Цемент = 9 234 000тг

2) Коммунальные услуги = 409 200тг

3) Заработная плата = 2 160 000тг

4) Аренда помещения = 2 160 000тг

ИТОГО – 17 997 200 тенге

Финансовый план.

Настоящая бизнес-идея предполагает привлечение заемных средств в размере 2 342 000 тенге.

В 1-ом году поступление денежных средств составило 22 142 000 тенге, которое состоит из поступления от реализации шлакоблоков в сумме 19 800 000 тенге, а также поступления кредитных средств в сумме 2 342 000 тенге. Кредитные средства будут использованы на приобретение оборудования в сумме 956 000тг, а также на покрытие ежемесячных текущих расходов, в т.ч. сырья, в течении 1-го месяца осуществления деятельности в сумме 1 386 000тг.

Отчет о прибылях и убытках за 3 года

Наименование	1 год
В Ы Р У Ч К А О Т Р Е А Л И З А Ц И И
Шлакоблоки, тг	19 800 000
ВСЕГО	19 800 000
З А Т Р А Т Ы
Расходы на приобретение ОС	956 000
Заработная плата	2 160 000
Социальный налог и соцотчисления	394 200
Коммунальные расходы	409 200
Оборотные средства, материалы	12 312 000
Итого затраты на производство	16 231 400
Аренда помещения (помещение - 300 кв.м.), тенге	2 160 000
Расходы по процентам	180 854
ВСЕГО ЗАТРАТЫ	18 572 254
ДОХОД ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ	1 227 746
ИПН и ОПВ	322 637
ЧИСТЫЙ ДОХОД	905 109

Социальные и пенсионные отчисления

Социальный налог за ИП: 19 800 000тенге*3% *0,5 = 297 000 тенге. Социальные отчисление за ИП: 21364тенге (1МЗП) *10*5%*12мес= 128184 тенге (если доход в месяц получается больше 10МЗП, то расчет соц. отчислений должен производиться с 10 МПЗ). Пенсионные отчисления за ИП: 21364 тенге (1МЗП) *10% = 2136,4тенге *12мес = 25637 тенге. Социальные отчисления работников равны 5 % от суммы заработной платы за минусом обязательных пенсионных взносов: (2 160 000тенге (ЗП) – 216 000 (ОПВ))*5% = 97 200 тенге.

 

Налоги и платежи в бюджет. В рамках проекта будет выплачиваться корпоративный подоходный налог по упрощенной системе налогообложения, по 3% от выручки - 594000 тенге (19 800 000тенге*3%) Из них ИПН ИП составит 594000 тенге *0,5= 297 000 тенге.

 

Финансирование и меры государственной поддержки проекта

Кредитование через БВУ. Финансовые расчеты выявили необходимость зай­ма при процентной ставке 14%, сроком погашения до 3-х лет, с отсрочкой на полгода, а затем регулярными ежемесячными выплатами. «Дорожная карта бизнеса 2020» - программа выдачи государственных грантов и займов, снижения выплат процентов по кредиту, гарантирования кредитов и обучения предпринимателей, направленная на поддержку и развитие малого и среднего бизнеса в РК. Субсидирование процентной ставки вознаграждения до 7% новых бизнес-инициатив/проектов.

Микрокредитование по Программе занятости – 2020 – Фонд Финансовой Поддержки Сельского Хозяйства в рамках вышеупомянутой программы кредитует организацию или расширение собственного дела, пополнение оборотного капитала, кроме осуществления деятельности в сфере торговли по ставке 6% на срок не более 54 месяцев.