Прогноз движения денежных средств

Наименование	Методика Расчета	Инвестиционный период	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль
	Поступление денежных средств	стр.1.1+стр.1.2+ стр.1.3+стр.1.4	3 286,56	1 640,00	3 055,23	3 802,19	4 716,29	5 918,32	7 009,98	8 083,44
1.1	Выручка от реализации текущего месяца	Выручку перенести из предыдущей таблицы или из плана продаж		1 640,00	3 055,23	3 802,19	4 716,29	5 918,32	7 009,98	8 083,44
1.2	Ссуда	Цифры перенести из инвестиционного плана
1.3	Субсидия	2 022,02
1.4	Прочие / личные	1 264,54
	Платежи	стр.2.1+стр.2.2+стр.2.3+стр.2.4+стр.2.5	3 286,56	5 730,90	5 837,90	6 051,41	6 023,91	6 099,61	6 302,47	6 315,39
2.1	Регистрация		0,00
2.2	Прочие платежи		-2 254,30
2.3	Покупка основных средств		5 540,86
2.4	Расходы, связанные с ведением бизнеса (затраты без амортизационных отчислений)		0,00	5 730,90	5 755,90	5 805,90	5 833,80	5 863,80	5 913,80	5 964,89
2.4.1	Постоянные издержки	Перенести из предыдущей таблицы	0,00	5 326,40	5 326,40	5 326,40	5 326,40	5 326,40	5 326,40	5 326,40
2.4.2	Переменные издержки	0,00	404,50	429,50	479,50	507,40	537,40	587,40	638,49
2.5	Налоги и отчисления	0,00	0,00	82,00	245,51	190,11	235,81	388,67	350,50
2.5.1	ЕН/Подоходный/УСН	0,00	0,00	82,00	152,76	190,11	235,81	295,92	350,50
2.5.2	ФСЗН (35%)				92,75			92,75
	Разница между поступлениями и платежами	Ст. 1 отнять ст. 2	0,00	-4 090,90	-2 782,67	-2 249,22	-1 307,62	-181,30	707,52	1 768,05
	Изъятие на личные нужды			0,00	200,00	400,00	800,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00
	Сальдо на начало периода		0,00	0,00	-4 090,90	-7 073,57	-9 722,79	-11 830,41	-13 011,70	-13 304,19
	Сальдо на конец периода	Ст. 3 – ст.4 + ст. 5	0,00	-4 090,90	-7 073,57	-9 722,79	-11 830,41	-13 011,70	-13 304,19	-12 536,14
Наименование	Методика Расчета	Инвестиционный период	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	итого за год
	Поступление денежных средств	стр.1.1+стр.1.2+стр.1.3+стр.1.4	9 224,36	8 547,46	9 507,46	10 140,57	11 412,00	86 343,85	9 224,36
1.1	От реализации текущего месяца	Выручку перенести из предыдущей таблицы или из плана продаж	9 224,36	8 547,46	9 507,46	10 140,57	11 412,00	83 057,29	9 224,36
1.2	Ссуда	Цифры перенести из инвестиционного плана
1.3	Субсидия
1.4	Прочие
	Платежи	стр.2.1+стр.2.2+стр.2.3+стр.2.4+стр.2.5	6 419,06	6 608,86	6 543,96	6 646,96	6 811,37	78 678,36	6 419,06
2.1	Регистрация
2.2	Прочие платежи
2.3	Покупка основных средств
2.4	Расходы, связанные с ведением бизнеса (затраты без амортизационных отчислений)		6 014,89	6 054,89	6 116,59	6 171,59	6 211,59	71 438,54	6 014,89
	Постоянные издержки	Перенести из предыдущей таблицы	5 326,40	5 326,40	5 326,40	5 326,40	5 326,40	63 916,80	5 326,40
	Переменные издержки	688,49	728,49	790,19	845,19	885,19	7 521,74	688,49
2.5	Налоги и отчисления	404,17	553,97	427,37	475,37	599,78	3 953,26	404,17
2.5.1	ЕН/Подоходный/УСН	404,17	461,22	427,37	475,37	507,03	3 582,26	404,17
2.5.2	ФСЗН (35%)		92,75			92,75	371,00	0,00
	Разница между поступлениями и платежами	Ст. 1 отнять ст. 2	2 805,30	1 938,60	2 963,49	3 493,60	4 600,63	7 665,49	2 805,30
	Изъятие на личные нужды		1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	9 400,00	1 000,00
	Сальдо на начало периода		-12 536,14	-10 730,84	-9 792,24	-7 828,74	-5 335,14	0,00	-12 536,14
	Сальдо на конец периода	Ст. 3 – ст.4 + ст. 5	-10 730,84	-9 792,24	-7 828,74	-5 335,14	-1 734,51	-1 734,51	-10 730,84

ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН

Затраты, связанные с организацией предпринимательской деятельности.

 

№		Статьи затрат	Сумма, руб.	Источники финансирования
1.	Зататы, связанные с началом ведения своего дела
	-	на регистрацию	0,00	Личные средства
	-	открытие расчетного счета	30,00	Личные средства
	-	4 фотографии	7,00	Личные средства
	-	изготовление печати	35,00	Личные средства
2.	Покупка основных средств (компьютеры)	5540,86	Субсидия
3.	Транспортные расходы	41,51	Личные средства
4.	Связь, интернет	40,65	Личные средства
5.	Реклама	80,00	Личные средства
6.	Канцелярия		Личные средства
	Всего затрат	7 175,02

 

Для начала бизнеса мне необходима сумма в размере – 7175,02 рублей. Часть этой суммы (5540,86 руб.) планирую покрыть за счет выделенной субсидии и ссуды, а оставшуюся сумму (1634,16 руб.) - из личных сбережений.

 

ИСПОЛЬЗОВАНИЕ СУБСИДИИ

№	Наименование	Сумма, руб.
	Приобретение основных средств:
	Компьютер	2 470,40
	Столы	950,00
	Стулья	987,00
	Шкафы	540,00
	Доска	534,00
	ИТОГО	5540,86

 

ОЦЕНКА РИСКА

 

Осуществляя свою деятельность в условиях конкуренции, я в определённой степени рискую, так как завишу от многих внешних факторов - экономических, политических, демографических. Поэтому, по возможности, предусматриваю все виды рисков. Так как я индивидуальный предприниматель, то весь риск беру под свою ответственность.

 

Виды риска	Момент возникновения	Причины возникновения	Методы предотвращения риска
Производственный	Поломка основных средств	В любое время	Своевременное технического обслуживание
Финансово- эконо­мический	Снижение благосостояния населения	В любое время	Увеличение объема и качества услуг
Ценовой	Увеличение стоимостей основных средств	В момент повышения цен	Использование дополнительных инвестиций
Социальный	Болезни	В любое время	Вести здоровый образ жизни
Форс-мажор	Увеличение налоговых ставок	Изменения в законодательстве	Выплаты всех налгов, правильное ведение бухгалтерии

ЮРИДИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ

 

Для открытия собственного дела мы выбрали правовую форму – индивидуальный предприниматель.

Мы буду владеть всеми средствами и правом на весь доход, который получим. Данная форма ведения деятельности (ИП) выбрана мнами не случайно, так как в данной форме ведения бизнеса упрощается бухгалтерский учет и отчетность. Предпринимательская деятельность будет осуществляться в рамках действующего Закона Республики Беларусь «О поддержке малого и среднего предпринимательства» от 01.07.2010г. № 148-З.

Мы регулярно отслеживаем сообщения в периодической печати по интересующим нас темам: финансы, бюджет, налоги, предпринимательская деятельность и т.д. Необходимую информацию будем находить в журналах «Консультант предпринимателя», «Налоговый курьер», «Индивидуальный предприниматель», «Финансы и кредит», «Дело», «Директор», на сайтах Министерства по налогам и сборам, Министерства финансов, Министерства труда и социальной защиты, Министерства экономики, Министерства юстиции, на официальных сайтах исполкомов и других государственных органов, на сайте для предпринимателей www.predprinimatel.by, www.belbiz.by.

Перечень документов необходимых для регистрации:

1.Удостоверение личности – паспорт или вид на жительство;

2.В случае регистрации через представителя – его доверенность на такие действия;

3.Заявление установленной формы. Бланк заявления можно получить по месту регистрации;

4.Одну или две фотографии формата 3х4;

5.Квитанцию об уплате госпошлины;