Глава 4 Основные проблемы и направления совершенствования краткосрочного кредитования

 

Банк осуществляет контроль за выполнением условий кредитного договора, главная цель которого – обеспечить регулярную уплату очередных взносов в погашение кредита и процентов по долгу. Основной проблемой краткосрочного кредитования (также, как и долгосрочного) является риск непогашения из-за непредвиденного развития событий [25, с.74]. Данный риск возникает в основном при кредитовании юридических лиц. Банк может проводить политику выдачи кредитов только абсолютно надежным заемщикам, но тогда он упустит много прибыльных возможностей. В то же время, если возникнут трудности с погашением кредита, это обойдется банку очень дорого. Поэтому разумная кредитная политика направлена на обеспечение баланса между осторожностью и максимальным использованием всех потенциальных возможностей доходного размещения ресурсов.

Трудности с погашением кредитов чаще всего возникают не случайно и не сразу. Это процесс, который развивается в течение определенного времени. Опытный работник банка может еще на ранней стадии заметить признаки зарождения финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Эти меры следует принять как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут необратимыми. При этом следует учитывать, что убытки банка не ограничиваются лишь неуплатой долга и процентов. Ущерб, нанесенный банку, значительно больше, и он может быть связан с другими обстоятельствами:

- подрывается репутация банка, так как большое число просроченных и непогашенных кредитов приведет к падению доверия вкладчиков, инвесторов;

- увеличиваются административные расходы, поскольку проблемные кредиты требуют особого внимания кредитного персонала;

- повышается угроза ухода квалифицированных кадров из-за снижения возможностей их стимулирования в условиях падения прибыльности операций;

- средства могут быть заморожены в непродуктивных активах;

- возникает опасность встречного иска должника к банку, который может доказать, что требование банка об отзыве кредита привело его на грань банкротства.

Образование системы неплатежей в народном хозяйстве определяется взаимодействием множества факторов. Среди них можно выделить те, которые оказали влияние на резкий рост неплатежей, однако носили временный, переходный характер (например, разрыв производственно-финансовых связей предприятия со своими партнерами из ближнего зарубежья, высокие темпы инфляции и либерализация цен на фоне сохранения жестких технологических связей, несбалансированность доходов и расходов бюджета России), а также факторы, обусловливающие сохранение платежного кризиса, его дальнейшее развитие и являющиеся наиболее существенными [22, с.16].

Предприятие-заемщик, имеющее сравнительно устойчивое финансовое состояние, может оказаться втянутым в цепочку неплатежей недобросовестными партнерами и, как следствие, будет не в состоянии вернуть банку кредит и уплатить проценты. В условиях неплатежеспособности значительной части предприятий активизация кредитования реального сектора входит в противоречие с другой важной задачей – сохранением финансовой устойчивости самой банковской системы.

Трудности с погашением кредитов редко возникают внезапно. Как правило, имеются многочисленные тревожные сигналы, позволяющие заподозрить, что финансовое положение заемщика ухудшается, и что выданный ему кредит может быть не погашен в срок или вообще превратиться в безнадежный долг.

Эти тревожные сигналы обнаруживаются путем: анализа финансовых отчетов, личных контактов с должником, сообщений третьих лиц, сведений из других отделов банка.

В период действия кредита заемщик обязан представлять банку балансы, отчеты о прибылях и убытках, отчеты о поступлении наличности и другие материалы. Их тщательный анализ и сопоставление с прошлыми отчетами может указать на возникающую опасность. Банк должен обратить внимание на:

- непредставление финансовых отчетов в установленные сроки;

- резкое увеличение дебиторской задолженности;

- замедление оборачиваемости оборотных средств;

- снижение коэффициентов ликвидности;

- снижение объема продаж;

- рост просроченных долгов;

- неуплату налогов и платежей во внебюджетные фонды;

- частые просьбы по изменению срока гашения кредита;

- наличие тенденции к снижению прибыльности предприятия

и так далее.

Для банка важно постоянно поддерживать персональные контакты с клиентом: посещать компанию и её филиалы, встречаться с руководящими кадрами, что позволяет выявить наличие неустановленного оборудования, незанятого персонала, избыточных запасов. Банковских работников должны насторожить такие факты, как:

- изменение поведения или привычек высшего руководящего состава;

- резкое изменение отношений с банком, нежелание сотрудничать;

- замена ключевых сотрудников;

- плохое составление финансовых отчетов;

- установление нереальных цен на продукцию;

- создание спекулятивных запасов.

Банк может насторожить изменение взаимоотношений заемщика с другими партнерами, что выражается в получении запросов о кредитоспособности заемщика в связи с его просьбами о предоставлении льгот в оплате товаров или о компании со стороны новых её кредиторов; извещений страховой компании об аннулировании страховки из-за неуплаты страховых премий.

Наконец, другие отделы банка могут сообщить важные сведения о значительном сокращении остатков на банковском счете клиента, о выдаче им чеков без покрытия. При выявлении неблагополучного (проблемного) кредита необходимо немедленно принять меры для обеспечения погашения кредита. Наилучший вариант – разработка совместно с заемщиком плана мероприятий для восстановления стабильности компании, который может включать: продажу активов, сокращение накладных расходов, изменение маркетинговой стратегии, смену руководства и назначение новых лиц на ключевые посты.

Центральным Банком Российской Федерации (Банком России) предлагаются следующие меры для создания благоприятных условий развития краткосрочного кредитования:

- Упрощение техники операций по кредитованию малого бизнеса. Цель банка – “втянуть” малый и средний бизнес в банковскую систему, вывести его из “серой зоны”, а также сделать так, чтобы банки умели работать с малым бизнесом, чтобы это было выгодно, дешево, не слишком рискованно.

- Упрощение техники операций потребительского кредитования. В России около десятка банков, активно работающих с программами потребительского кредитования. Главная проблема сегодня в том, что выдать кредит – целая процедура. Есть ряд банков, которые работают только с крупными клиентами, выдают 5-10 кредитов с месяц, но так как кредиты крупные, то и доходы хорошие. Трудозатраты по мелким кредитам такие же, а отдача маленькая. Таким образом, они могут окупаться только при огромных оборотах, и банкам невыгодно заниматься малыми кредитами. Соответственно, подходы должны быть разные – и в плане техники выдачи кредитов, и в плане создания резервов под потери и так далее. Массовые кредиты должны быть технологически простыми.

- Создание института кредитного бюро. Кредитное бюро – это база данных о кредитной истории заемщиков. В России уже все известно о крупных заемщиках. Однако кредитные бюро нужны, в основном, не по этим заемщикам, а по тем, кто впервые выходит на рынок, для предприятий малого и среднего бизнеса и тому подобное. Поэтому в настоящее время разрабатывается законодательство о кредитных бюро, есть несколько альтернативных вариантов, Банк России принимает участие в их обсуждении.

В условиях сложного финансового положения большинства клиентов особое значение для банковской системы приобретает способность и возможность оценивать перспективные направления кредитования и на ранних стадиях выявлять возникающие у потенциальных заемщиком проблемы. В этой ситуации своевременным шагом является начатая Банком России работа по предоставлению кредитным организациям аналитических материалов, основанных на результатах мониторинга предприятий и их спроса на банковские услуги [13, с.16].

Анализ экономической конъюнктуры, инвестиционной и финансовой ситуации в разрезе отраслей экономики и отдельных регионов страны будет способствовать более качественной оценке финансового положения клиентов кредитных организаций, а информация о потребности предприятий в банковских услугах позволит кредитным организациям более осознанно подходить к развитию тех или иных банковских продуктов. Дополнив собственную информацию результатами мониторинга предприятий, кредитные организации получат наиболее наглядное представление, как о состоянии реального сектора экономики, так и о финансовом положении конкретных хозяйствующих субъектов.

Заключение

 

В заключении сделаем выводы по работе.

Понятие кредитных отношений шире отношений, связанных с движением ссудного капитала.

Основными участниками кредитного рынка являются:

- первичные инвесторы, т.е. владельцы свободных финансовых ресурсов, на различных началах мобилизуемых банком и превращаемых в ссудный капитал;

- специализированные посредники в лице кредитно-финансовых организаций, осуществляющих непосредственное привлечение (аккумуляцию) денежных средств, превращение их в ссудный капитал и последующую временную передачу его заемщикам на возвратной основе за плату в форме процента;

- заемщики, в лице физических лиц, юридических лиц и государства, испытывающие недостаток в финансовых ресурсах.

Процесс кредитования связан с действием многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в обусловленный срок.

Поэтому предоставление ссуд банк обуславливает изменением кредитоспособности клиента. Для определения кредитоспособности Заемщика проводиться количественный (оценка финансового состояния) и качественный анализ риска [30, с.441]. Целью проведения анализа рисков является определение возможности, размера и условий предоставления ссуды.

Для снижения риска не возврата кредита тщательного анализа требуют не только вопросы кредитоспособности заемщика, но и его обеспечения. В роли обеспечения может выступать любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности, чаще всего – недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заемщиком своих обязательств, это имущество переходит в собственность банка, который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки. В отечественных условиях проблема при оформлении обеспеченных кредитов – процедура оценки стоимости имущества из-за незавершенности процесса формирования ипотечного и фондового рынков. Также в качестве обеспечения выступает поручительство. Экономическая привлекательность данного вида обеспечения заключается в том, что к имуществу, из которого кредитор может получить удовлетворение, присоединяется имущество поручителя.

Большую проблему предоставляют просроченные кредиты.

Контроль, за выполнением кредитного договора выступает важным и неотъемлемым элементом всей кредитной деятельности банка. В целях снижения рискованности кредитных операций и недопущения отрицательных ситуаций, связанных с возникновением сложностей в процессе погашения кредита, следует, на мой взгляд, уделять пристальное внимание двум основным факторам: недостаткам в работе кредитного персонала банка и нецелевому использованию кредита.

По первому фактору нужно максимально элиминировать действия следующих нарушений: недостаточно строгое отношение к заемщику; непрофессионально проведенный финансовый анализ; недобросовестное структурирование ссуды; отсутствие достаточного обеспечения; ошибки в документальном оформлении ссуды; поверхностный контроль за заемщиком в период погашения ссуды. Особое внимание следует уделять факторам, свидетельствующим об ухудшении финансового состояния заемщика, вследствие чего выданный кредит может быть не погашен в срок или превратиться в безнадежный долг.

На мой взгляд, успешное функционирование системы кредитования физических лиц, продвижение новых продуктов и банковских услуг должно осуществляться с учетом потребностей различных возрастных и социальных групп населения в кредитах: на образовательные цели; на потребительские цели для молодых семей; на покупку потребительских товаров и неотложные нужды под заклад и т.д. [20, с.117].

И для решения этих вопросов, здесь было бы необходимым обратить внимание на повышение роли Сберегательного Банка в кредитовании, на важность создания благоприятной правовой среды, в т.ч.: создания условий для защиты прав собственника, получения населением более дешевых кредитов.

Углубленное проникновение в суть проблемы, раскрываемой настоящей работой, изучение ее финансово-экономической деятельности субъектов в практике кредитования физических лиц, позволяет сделать вывод о том, что кредитование физических лиц является одним из основных направлений деятельности Сбербанка для достижения своих основных стратегических целей как перспективный сегмент рынка размещения ресурсов.

На мой взгляд, именно развитие кредитования должно являться той точкой отсчета, с которой начнется экономический рост материально-финансового состояния населения, а значит государства в целом.

Новые аспекты в обсуждение данных тем вносит принятая на собрании акционеров Сбербанка в июне 2002 года концепция развития банка на предстоящее пятилетие. В этом основа полагающем документе намечены меры по реформированию банка в ближайшие годы.

Обобщая анализ Концепции надо отметить, что до 2005 г. банк намерен сохранить первоклассного кредитного института.

По мере стабилизации экономической ситуации в стране и роста платежеспособного спроса населения планируется увеличить долю кредитов физическим лицам в кредитном портфеле Банка за счет наращивания объемов предоставляемых кредитов и услуг, позволяющих удовлетворить возрастающие потребности населения. Банк предполагает повысить свою долю на рынке кредитования населения до 30%, при этом объемы кредитования физических лиц должны вырасти не менее чем в два раза [16, с.12].

Рост кредитного портфеля будет происходить в основном за счет увеличения объемов потребительского кредитования на неотложные нужды.