Группа 539-в                          (подпись)       И. А. Хапряниновой 

 

Научный руководитель 

 к.э.н., доцент                                (подпись)      А. Г. Захарьян                         

Декан факультета

д.э.н., профессор                                 (подпись)   К. В. Кочмола   

 

Рецензент Директор

РФ АПБ «Солидарность»              (подпись)      В. М. Новиков    

Ростов-на-Дону

2005

СОДЕРЖАНИЕ

                                                                                                                         

 

ВВЕДЕНИЕ____________________________________________________ 3

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ 6

1.1 Понятие и нормативно-правовая база кредитования юридических лиц 6

1.2 Классификация кредитов, предоставляемых юридическим лицам__ 14

1.3 Этапы процесса кредитования юридических лиц________________ 20

2 АНАЛИЗ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ___________________________________ 31

2.1. Организационно-экономическая характеристика банка__________ 31

2.2 Основные этапы реализации кредитного процесса в банке________ 36

2.3 Анализ динамики, состава и структуры кредитного портфеля кредитов, выданных банком юридическим лицам__________________________ 45

3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ______________________________ 55

3.1 Состояние системы кредитования юридических лиц в России в настоящее время______________________________________________________ 55

3.2 Пути совершенствования кредитной политики в отношении юридических лиц в банке_____________________________________________________ 60

Заключение____________________________________________________ 71

СПИСОК ИСПОЛЬ ЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ____________________ 75

 

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы данной дипломной работы обусловлена следующим. В настоящее время одной из главных тенденций развития коммерческих банков является повышение объемов кредитования. Кредитование служит инструментом для установления долгосрочных партнерских отношений между Банком и Клиентом и расширения спектра банковских продуктов и услуг, предоставляемых Клиенту, таких как расчетно-кассовое обслуживание, валютные операции, вексельное обращение, банковские карты и пр. Развитие долгосрочных партнерских отношений с клиентами и комплексность в предоставлении услуг позволят сократить риск колебаний остатков на счетах Клиентов Банка, сделают их более предсказуемыми и планируемыми и тем самым снизят кредитные риски Банка. Поэтому совершенствование кредитной политики коммерческого банка является необходимым условием успешной его деятельности.

Объективная необходимость кредитования предприятий обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов, различная длительность оборота средств в хозяйстве, тесное переплетение наличного и безналичного оборота, обособление средств в рамках экономических субъектов. В процессе кругооборота средства в одних хозяйственных звеньях высвобождаются, а у других возникает потребность в их использовании.

Необходимость кредитования обусловлена также коммерческой организацией управления в условиях рынка, когда на каждом предприятии в условиях кругооборота капитала возникает дополнительная потребность в средствах. При помощи кредитного механизма предприятия получают средства, необходимые им для нормальной работы.

Кредит имеет большое значение в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, в создании и использовании доходов и прибыли. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, и концентрации производства.

Вопросы роли кредита как средства обеспечения бесперебойности кругооборота капитала в финансовой системе нашли отражение в работах многих ученых. Большой вклад в разработку данных вопросов внесли такие видные отечественные экономисты как: Н.Д. Барковецкий, И.И. Валенцева, A.M. Косой, Л.П. Кроливецкая, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, М.А. Пессель, В.И. Рыбин, Н.И. Сивульский, В.М. Усоскин, В.А. Челноков, Ю.Е. Шенгер, М.М. Ямпольский и другие, В числе зарубежных исследователей наибольший интерес представляют работы следующих авторов: К.Дж. Барлтропа, Э.Дж. Долана, Т.У. Коха, К.Д. Кэмпбелла, Р.Дж. Кэмпбелл, Д. МакНотон, Ж. Матука, Ж Ривуара, Дж. Синки.

Теория исторического развития системы кредитования предприятий коммерческими банками в различных странах широко освещена в трудах отечественных ученых и практиков в области банковской деятельности, таких как Лаврушин О.И., Колесников В.И., Кроливецкая Л.П., Маркова О.М., Фролов Л.В., Черкасов В. Е., Плотицина Л.А., Кузнецов Н.В., Митричев И.В., Воробьев Д.А., Рудакова О. С., Казимагомедов А. А.

Проблемы организации банковской деятельности в России и в США в работе изучены на основании научных трудов таких авторов, как Юцковская И.Д., Хорин А.Н., Ульченко М.Г., Иванова Н.Г. и др.

Информационная база исследования представлена законодательными и нормативными документами, регулирующими деятельность банковских учреждений.

Цель данной работы – на основе анализа теоретического и практического материала по теме исследования разработать мероприятия по совершенствованию процессов кредитования юридических лиц.   

Объектом данного исследования является коммерческий банк, в нашей дипломной работе будем называть его «Анализируемый банк».

Предметом исследования выступает процесс кредитования юридических лиц в коммерческом банке.

Исходя из целей исследования, в работе поставлены и решаются следующие задачи:

- определить сущность, значение и этапы кредитной политики «Анализируемого банка» в отношении юридических лиц;

- изучить механизмы реализации кредитной политики «Анализируемого банка»;

- проанализировать особенности управления кредитным портфелем юридических лиц «Анализируемого банка»;

- определить направления совершенствования кредитования юридических лиц «Анализируемым банком».

Методологическую и теоретическую базу исследования составили научные труды и статьи в изданиях периодической печати таких авторов, как  Бабич А. М., Павлова. Л. Н., Бор М.З., Васильев В.А., Волгин А., Иванов С.Г., Ковалев В., Мартынов А., Митрофанов В.В., Мурычев А., Панова Г. С., Парамонова Т. В., Подвинская Е.С., Попков В.В., Сафронов А.А., Селюков В.К., Гончаров С.Г., Федоров Ф., Хижа Г.В., Чернявский А.А., Шевелева С. и др.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы..

В первой главе работы рассмотрены сущность, нормативно-правовая база и значение кредитования юридических лиц. Рассмотрена кредитная политика коммерческого банка и механизмы ее реализации.

Во второй главе проведен анализ динамики кредитов, выданных Банком – объектом исследования,  изучены состав и структура кредитного портфеля Банка, показатели качества кредитного портфеля РФ Банка.

В третьей главе работы рассмотрены пути совершенствования кредитования юридических лиц.

Выводы и предложения по направлению исследования представлены в заключении к дипломной работе.