История создания датчика движения: Первый прибор для обнаружения движения был изобретен немецким физиком Генрихом Герцем...
Двойное оплодотворение у цветковых растений: Оплодотворение - это процесс слияния мужской и женской половых клеток с образованием зиготы...
Топ:
Техника безопасности при работе на пароконвектомате: К обслуживанию пароконвектомата допускаются лица, прошедшие технический минимум по эксплуатации оборудования...
История развития методов оптимизации: теорема Куна-Таккера, метод Лагранжа, роль выпуклости в оптимизации...
Марксистская теория происхождения государства: По мнению Маркса и Энгельса, в основе развития общества, происходящих в нем изменений лежит...
Интересное:
Финансовый рынок и его значение в управлении денежными потоками на современном этапе: любому предприятию для расширения производства и увеличения прибыли нужны...
Мероприятия для защиты от морозного пучения грунтов: Инженерная защита от морозного (криогенного) пучения грунтов необходима для легких малоэтажных зданий и других сооружений...
Принципы управления денежными потоками: одним из методов контроля за состоянием денежной наличности является...
Дисциплины:
2022-12-30 | 31 |
5.00
из
|
Заказать работу |
|
|
Данные по хозяйственным операциям необходимо разнести по счетам бухгалтерского учета (таблица 22).
Таблица 22
Счет 01 № "Основные средства" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
7226600,00 | 42 | 08/4 | 804400,00 | 39 | 02 | 50000,00 | 7391000,00 |
39 | 91/2 | 550000,00 | |||||
40 | 02 | 40000,00 | |||||
ИТОГО | 804400,00 | ИТОГО | 640000,00 |
Счет № 02"Амортизация основных средств" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
2167980,00 | 39 | 01 | 50000,00 | 58 | 25 | 85000,00 | 2202980,00 |
40 | 01 | 40000,00 | 58 | 23 | 25000,00 | ||
58 | 26 | 15000,00 | |||||
ИТОГО | 90000,00 | ИТОГО | 125000,00 |
Счет № 04 "Нематериальные активы" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
39637,00 | 55 | 08/5 | 74100,00 | 113737,00 | |||
ИТОГО | 74100,00 | ИТОГО |
Счет № 05 "Амортизация нематериальных активов" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
7135,00 | 59 | 25 | 500,00 | 7635,00 | |||
ИТОГО | ИТОГО | 500,00 |
Счет 08/4№ "Приобретение объектов основных средств" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
| 41 | 60 | 750000,00 | 42 | 01 | 804400,00 | 0,00 |
41 | 60 | 50000,00 | |||||
41 | 60 | 4400,00 | |||||
ИТОГО | 804400,00 | ИТОГО | 804400,00 |
Счет 08/5 № "Приобретение НМА" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
| 53 | 60 | 73000,00 | 55 | 04 | 74100,00 |
|
54 | 76 | 1100,00 | |||||
ИТОГО | 74100,00 | ИТОГО | 74100,00 |
|
Счет 10/1№ "Материалы - Ткань" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
311000,00 | 16 | 60 | 275000,00 | 29 | 20/1 | 451360,00 | 149137,90 |
18 | 60 | 144000,00 | 29 | 20/2 | 338520,00 | ||
20 | 60 | 208000,00 | 30 | 28 | 282,10 | ||
21 | 60 | 1300,00 | |||||
ИТОГО | 628300,00 | ИТОГО | 790162,10 |
Счет № 10/Тзр "Материалы - Ткань" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
47000,00 | 16 | 60 | 15000,00 | 90000,00 | |||
18 | 60 | 10000,00 | |||||
20 | 60 | 18000,00 | |||||
ИТОГО | 43000,00 | ИТОГО |
Счет № 10/3"Материалы - Топливо" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
1000,00 | 11 | 71/николаев | 600,00 | 33 | 23 | 2000,00 | 29100,00 |
26 | 60 | 29500,00 | |||||
ИТОГО | 30100,00 | ИТОГО | 2000,00 |
Счет № 10/ТЗР "Топливо" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
| 26 | 60 | 1200,00 | 38 | 23 | 77,17 | 1122,83 |
ИТОГО | 1200,00 | ИТОГО | 77,17 |
Счет № 10/6"Прочие" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
35600,00 | 10 | 71/иванова | 2400,00 | 31 | 20/1 | 5000,00 | 31600,00 |
24 | 60 | 7500,00 | 31 | 20/2 | 3400,00 | ||
40 | 91/1 | 900,00 | 32 | 25 | 3500,00 | ||
34 | 23 | 1600,00 | |||||
35 | 26 | 800,00 | |||||
79 | 44 | 500,00 | |||||
ИТОГО | 10800,00 | ИТОГО | 14800,00 |
Счет № 10/ТЗР "Прочие" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
2300,00 | 25 | 60 | 1200,00 | 37 | 20/1 | 384,62 | 2399,99 |
37 | 20/2 | 261,54 | |||||
37 | 25 | 269,23 | |||||
37 | 26 | 61,54 | |||||
37 | 23 | 123,08 | |||||
ИТОГО | 1200,00 | ИТОГО | 1100,01 |
Счет № 19/1 "НДС при обретении основных средств" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
| 41 | 60 | 135000,00 | 44 | 68/1 | 144792,00 |
|
41 | 60 | 9000,00 | 47 | 68/1 | 2250,00 | ||
41 | 60 | 792,00 | 50 | 68/1 | 792,00 | ||
46 | 76 | 2250,00 | 52 | 68/1 | 2340,00 | ||
49 | 60 | 792,00 | |||||
51 | 60 | 2340,00 | |||||
ИТОГО
| 150174,00 | ИТОГО | 150174,00 |
Счет № 19/2 "НДС по приобретенным нематериальным активам" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
| 53 | 60 | 13140,00 | 56 | 68/1 | 13140,00 | 0,00 |
ИТОГО | 13140,00 | ИТОГО | 13140,00 |
Счет № 19/3 "НДС по приобретенным МПЗ" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
| 16 | 60 | 49500,00 | 27 | 68/1 | 127926,00 | 0,00 |
16 | 60 | 2700,00 | |||||
18 | 60 | 25920,00 | |||||
18 | 60 | 1800,00 | |||||
20 | 60 | 37440,00 | |||||
20 | 60 | 3240,00 | |||||
21 | 60 | 234,00 | |||||
24 | 60 | 1350,00 | |||||
25 | 60 | 216,00 | |||||
26 | 60 | 5310,00 | |||||
26 | 60 | 216,00 | |||||
ИТОГО | 127926,00 | ИТОГО | 127926,00 |
Счет № 19/4 "НДС " | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
| 75 | 76 | 1530,00 | 78 | 68/1 | 2160,00 | 0,00 |
76 | 76 | 630,00 | |||||
ИТОГО | 2160,00 | ИТОГО | 2160,00 |
Счет № 20/1 "Основное производство - Куртки" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
86000,00 | 29 | 10/1 | 451360,00 | 69 | 43/1 | 1090000,00 | 60000,00 |
31 | 10/6 | 5000,00 | 70 | 43/откл | -98832,72 | ||
37 | 10/тзр прочие | 384,62 | |||||
60 | 70 | 300000,00 | |||||
63 | 68/3 | 60000,00 | |||||
63 | 69/11 | 8700,00 | |||||
63 | 69/3 | 9300,00 |
Продолжение таблицы 22
| 63 | 69/12 | 3000,00 |
| |||
66 | 25 | 125253,20 | |||||
67 | 28 | 2169,46 | |||||
ИТОГО | 965167,28 | ИТОГО | 991167,28 |
Счет № 20/2 "Основное производство - Комбинезоны" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
48300,00 | 29 | 10/1 | 338520,00 | 69 | 43/2 | 729000,00 | 75000,00 |
31 | 10/6 | 3400,00 | 70 | 43/откл | -65681,92 | ||
37 | 10/тзр прочие | 261,54 | |||||
60 | 70 | 200000,00 | |||||
63 | 68/3 | 40000,00 | |||||
63 | 69/11 | 5800,00 | |||||
63 | 69/3 | 6200,00 | |||||
63 | 69/12 | 2000,00 | |||||
66 | 25 | 93836,54 | |||||
ИТОГО | 690018,08 | ИТОГО | 663318,08 |
Счет № 23 " Вспомогательное производство" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
| 33 | 10/3 | 2000,00 | 65 | 25 | 27997,87 | 0,00 |
34 | 10/6 | 1600,00 | 65 | 26 | 115102,38 | ||
37 | 10/тзр прочие | 123,08 | |||||
38 | 10/тзр прочие | 77,17 | |||||
58 | 02 | 25000,00 | |||||
60 | 70 | 90000,00 | |||||
63 | 68/3 | 18000,00 | |||||
63 | 69/11 | 2610,00 | |||||
63 | 69/3 | 2790,00 |
Продолжение таблицы 22
|
| 63 | 69/11 | 900,00 |
| |||
ИТОГО | 143100,25 | ИТОГО | 143100,25 |
Счет № 25 "Общепроизводственные расходы" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
| 32 | 10/6 | 3500,00 | 66 | 20/1 | 125253,20 | 0,00 |
37 | 10/тзр прочие | 269,23 | 66 | 20/2 | 93836,54 | ||
51 | 60 | 13000,00 | 66 | 28 | 77,36 | ||
58 | 02 | 85000,00 | |||||
59 | 05 | 500,00 | |||||
60 | 70 | 50000,00 | |||||
60 | 70 | 20000,00 | |||||
63 | 68/3 | 14000,00 | |||||
63 | 69/11 | 2030,00 | |||||
63 | 69/3 | 2170,00 | |||||
63 | 69/12 | 700,00 | |||||
65 | 23 | 27997,87 | |||||
ИТОГО | 219167,10 | ИТОГО | 219167,10 |
Счет № 26 "Общехозяйственные расходы" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
| 8 | 71/Иванова | 1500,00 | 68 | 90/2 | 319363,92 | 0,00 |
8 | 71/иванова | 4500,00 | |||||
8 | 71/иванова | 400,00 | |||||
35 | 10/6 | 800,00 | |||||
37 | 10/тзр прочие | 61,54 | |||||
46 | 76 | 12500,00 | |||||
49 | 60 | 4400,00 | |||||
58 | 02 | 15000,00 |
Продолжение таблицы 22
| 60 | 70 | 100000,00 |
| |||
60 | 70 | 30000,00 | |||||
63 | 68/3 | 26000,00 | |||||
63 | 69/11 | 3770,00 | |||||
63 | 69/3 | 4030,00 | |||||
63 | 69/12 | 1300,00 | |||||
65 | 23 | 115102,38 | |||||
ИТОГО | 319363,92 | ИТОГО | 319363,92 |
Счет № 28"Брак в производстве" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
| 30 | 10/1 | 282,10 | 64 | 70 | 2000,00 | 0,00 |
60 | 70 | 3000,00 | 67 | 20/1 | 2169,46 | ||
63 | 68/3 | 600,00 | |||||
63 | 69/11 | 87,00 | |||||
63 | 69/3 | 93,00 | |||||
63 | 69/12 | 30,00 | |||||
66 | 25 | 77,36 | |||||
ИТОГО | 4169,46 | ИТОГО | 4169,46 |
Счет № 43/1 "Готовая продукция - Куртки" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
596500,00 | 69 | 20/1 | 1090000,0 | 73 | 90/2 | 1106116,67 | 582144,67 |
70 | 20/1 | -98832,72 | 74 | 90/2 | -100594,06
| ||
ИТОГО | 991167,28 | ИТОГО | 1005522,61 |
Счет № 43/2 "Основное производство - Крмбинезоны" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
401100,00 | 69 | 20/2 | 729000,00 | 73 | 90/2 | 668628,57 | 456179,18 |
70 | 20/2 | -65681,92 | 74 | 90/2 | -60389,67 | ||
ИТОГО | 663318,08 | ИТОГО | 608238,90 |
Счет № 44 "Расходы на продажу" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
2200,00 | 75 | 76 | 8500,00 | 80 | 90/2 | 12500,00 | 2200,00 |
76 | 76 | 3500,00 | |||||
79 | 10/4 | 500,00 | |||||
ИТОГО | 12500,00 | ИТОГО | 12500,00 |
Счет № 50 "Касса" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
3300,00 | 2 | 51 | 778000,00 | 3 | 70 | 773000,00 | 13150,00 |
6 | 51 | 4500,00 | 5 | 51 | 5000,00 | ||
12 | 71/бочаров | 8400,00 | 7 | 71/иванова | 4500,00 | ||
12 | 71/николаев | 3350,00 | 9 | 71/иванова | 1900,00 | ||
ИТОГО | 794250,00 | ИТОГО | 784400,00 |
Счет № 51 "Расчетный счет" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
5215578,00 | 5 | 50 | 5000,00 | 1 | 68/2 | 107800,00 | 4061816,00 |
15 | 62 | 411700,00 | 1 | 68/3 | 127600,00 | ||
15 | 62 | 211700,00 | 1 | 69/11 | 43900,00 | ||
81 | 62 | 2530156,00 | 1 | 69/12 | 9950,00 | ||
1 | 69/2 | 131500,00 |
Продолжение таблицы 22
| 1 | 69/3 | 36600,00 |
| |||
2 | 50 | 778000,00 | |||||
6 | 50 | 4500,00 | |||||
13 | 68/1 | 119500,00 | |||||
14 | 60 | 729000,00 | |||||
14 | 60 | 320000,00 | |||||
28 | 60 | 342200,00 | |||||
28 | 60 | 181720,00 | |||||
28 | 60 | 266680,00 | |||||
28 | 60 | 1534,00 | |||||
28 | 60 | 8850,00 | |||||
28 | 60 | 1416,00 | |||||
28 | 60 | 36226,00 | |||||
43 | 60 | 885000,00 | |||||
43 | 60 | 59000,00 | |||||
43 | 60 | 5192,00 | |||||
48 | 76 | 14750,00 | |||||
54 | 76 | 1100,00 | |||||
57 | 60 | 86140,00 | |||||
77 | 76 | 10030,00 | |||||
77 | 76 | 4130,00 | |||||
ИТОГО | 3158556,00 | ИТОГО | 4312318,00 |
Счет № 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками - посреднические организации" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
1049000,00 | 14 | 51 | 729000,00 | 16 | 10/1 | 275000,00 | 20532,00 |
14 | 51 | 320000,00 | 16 | 19/3 | 49500,00 | ||
28 | 51 | 342200,00 | 16 | 10/ТЗР ткань | 15000,00 | ||
28 | 51 | 181720,00 | 16 | 19/3 | 2700,00 | ||
28 | 51 | 266680 | 18 | 10/1 | 144000,00 |
Продолжение таблицы 22
| 28 | 51 | 1534,00 | 18 | 19/3 | 25920,00 |
|
28 | 51 | 8850,00 | 18 | 10/ТЗР ткань | 10000,00 | ||
28 | 51 | 1416,00 | 18 | 19/3 | 1800,00 | ||
28 | 51 | 36226,00 | 20 | 10/1 | 208000,00 | ||
43 | 51 | 885000,00 | 20 | 19/3 | 37440,00 | ||
43 | 51 | 59000,00 | 20 | 10/ТЗР ткань | 18000,00 | ||
43 | 51 | 5192,00 | 20 | 19/3 | 3240,00 | ||
57 | 51 | 86140,00 | 21 | 10/1 | 1300,00 | ||
21 | 19/3 | 234,00 | |||||
24 | 10/6 | 7500,00 | |||||
24 | 19/3 | 1350,00 | |||||
25 | 10/тзр прикладные | 1200,00 | |||||
25 | 19/3 | 216,00 | |||||
26 | 10/3 | 29500,00 | |||||
26 | 19/3 | 5310,00 | |||||
26 | 10/тзр бензин | 1200,00 | |||||
26 | 19/3 | 216,00 | |||||
41 | 08/4 | 750000,00 | |||||
41 | 19/1 | 135000,00 | |||||
41 | 08/4 | 50000,00 | |||||
41 | 19/1 | 9000,00 | |||||
41 | 08/4 | 4400,00 | |||||
41 | 19/1 | 792,00 | |||||
49 | 26 | 4400,00 | |||||
49 | 19/1 | 792,00 | |||||
51 | 25 | 13000,00 | |||||
51 | 19/1 | 2340,00 | |||||
53 | 08/5 | 73000,00 | |||||
53 | 19/2 | 13140,00 |
Продолжение таблицы 22
|
ИТОГО | 2922958,00 | ИТОГО | 1894490,00 |
Счет № 62 - "Расчеты с покупателями и заказчиками" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
623400,00 | 71 | 90/1 | 1555948,00 | 81 | 51 | 2530156,00 | 630500,00 |
71 | 90/1 | 974208,00 | 15 | 51 | 211700,00 | ||
82 | 91/1 | 500,00 | 15 | 51 | 411700,00 | ||
39 | 91/1 | 630000,00 | |||||
ИТОГО | 3160656,00 | ИТОГО | 3153556,00 |
Счет 66 № " Расчеты по краткосрочным кредитам и займам" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
850000,00 | 83 | 91/2 | 1600,00 | 851600,00 | |||
ИТОГО | ИТОГО | 1600,00 |
Счет № 68/1 "Расчеты по налогам и сборам - НДС" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
119500,00 | 13 | 51 | 119500,00 | 188657,69 | |||
27 | 19/3 | 127926,00 | |||||
44 | 19/1 | 144792,00 | |||||
47 | 19/1 | 2250,00 | |||||
50 | 19/1 | 792,00 | |||||
52 | 19/1 | 2340,00 | |||||
56 | 19/2 | 13140,00 | |||||
78 | 19/4 | 2160,00 | |||||
ИТОГО | 412900,00 | ИТОГО | 482057,69 |
Счет № 68/2 "Расчеты по налогам и сборам- по НДФЛ" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
107800,00 | 1 | 51 | 107800,00 | 62 | 70 | 360,00 | 90360,00 |
64 | 70 | 90000,00 | |||||
ИТОГО | 107800,00 | ИТОГО | 90360,00 |
Счет № 68/3 "Расчеты по налогам и сборам - по ЕСН, уплачиваемому в бюджет" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
127600,00 | 01 | 51 | 127600,00 | 63 | 20/1 | 60000,00 | 91325,49 |
63 | 69/2 | 42000,00 | 63 | 20/2 | 40000,00 | ||
63 | 69/2 | 28000,00 | 63 | 28 | 600,00 | ||
63 | 69/2 | 420,00 | 63 | 25 | 14000,00 | ||
63 | 69/2 | 9800,00 | 63 | 23 | 18000,00 | ||
63 | 69/2 | 12600,00 | 63 | 26 | 26000,00 | ||
63 | 69/2 | 18200,00 | 86 | 99 | 43745,49 | ||
ИТОГО | 238620,00 | ИТОГО | 202345,49 |
Счет 69/2 № "Расчеты по страховым взносам по обязательному пенсионному страхованию" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
131500,00 | 1 | 51 | 131500,00 | 63 | 68/3 | 42000,00 | 111020,00 |
63 | 68/3 | 28000,00 | |||||
63 | 68/3 | 420,00 | |||||
63 | 68/3 | 9800,00 | |||||
63 | 68/3 | 12600,00 | |||||
63 | 68/3 | 18200,00 | |||||
ИТОГО | 131500,00 | ИТОГО | 111020,00 |
Счет 69/3 № "Расчеты по ЕСН, уплачиваемому в ФМС" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
36600,00 | 1 | 51 | 36600,00 | 63 | 20/1 | 9300,00 | 24583,00 |
63 | 20/2 | 6200,00 | |||||
63 | 28 | 93,00 | |||||
63 | 25 | 2170,00 | |||||
63 | 23 | 2790,00 | |||||
63 | 26 | 4030,00 | |||||
ИТОГО | 36600,00 | ИТОГО | 24583,00 |
Счет № 69/11 "Расчеты по ЕСН, уплачиваемому в ФСС" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
43900,00 | 01 | 51 | 43900,00 | 63 | 20/1 | 8700,00 | 14997,00 |
61 | 70 | 5000,00 | 63 | 20/2 | 5800,00 | ||
61 | 70 | 2000,00 | 63 | 28 | 87,00 | ||
61 | 70 | 1000,00 | 63 | 25 | 2030,00 | ||
63 | 23 | 2610,00 | |||||
63 | 26 | 3770,00 | |||||
ИТОГО | 51900,00 | ИТОГО | 22997,00 |
Счет № 69/12 "Расчеты по страховым взносам по обязательному страхованию от НС и ПЗ" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
9950,00 | 1 | 51 | 9950,00 | 63 | 20/1 | 3000,00 | 7930,00 |
63 | 20/2 | 2000,00 | |||||
63 | 28 | 30,00 | |||||
63 | 25 | 700,00 | |||||
63 | 23 | 900,00 | |||||
63 | 26 | 1300,00 | |||||
ИТОГО | 9950,00 | ИТОГО | 7930,00 |
Счет № 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
778000,00 | 3 | 50 | 773000,00 | 60 | 20/1 | 300000,00 | 712640,00 |
4 | 76 | 5000,00 | 60 | 20/2 | 200000,00 | ||
62 | 68/2 | 360,00 | 60 | 28 | 3000,00 | ||
64 | 68/2 | 90000,00 | 60 | 25 | 50000,00 | ||
64 | 28 | 2000,00 | 60 | 23 | 90000,00 | ||
60 | 26 | 100000,00 | |||||
60 | 25 | 20000,00 | |||||
60 | 26 | 30000,00 | |||||
61 | 69/11 | 5000,00 | |||||
61 | 69/11 | 2000,00 | |||||
61 | 69/11 | 1000,00 | |||||
62 | 84 | 4000,00 | |||||
ИТОГО | 870360,00 | ИТОГО | 805000,00 |
Счет № 71- Иванова В.И. "Расчеты с подотчетными лицами" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
| 7 | 50 | 4500,00 | 8 | 26 | 1500,00 | 0,00 |
9 | 50 | 1900,00 | 8 | 26 | 4500,00 | ||
8 | 26 | 400,00 | |||||
ИТОГО | 6400,00 | ИТОГО | 6400,00 |
Счет № 71- Бочаров Н.П. "Расчеты с подотчетными лицами" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
10800,00 | 10 | 10/6 | 2400,00 | 0,00 | |||
12 | 50 | 8400,00 | |||||
ИТОГО | ИТОГО | 10800,00 |
Счет № 71- Николаев Д.Р. "Расчеты с подотчетными лицами" | |||||||
Сальдо нач-ое | Дебет | Кредит | Сальдо конечное | ||||
№ оп. | С к-а счета | Сумма | № оп. | С д-а счета | Сумма | ||
3950,00 | 11 | 10/3 | 600,00 | 0,00 | |||
|
|
Таксономические единицы (категории) растений: Каждая система классификации состоит из определённых соподчиненных друг другу...
Адаптации растений и животных к жизни в горах: Большое значение для жизни организмов в горах имеют степень расчленения, крутизна и экспозиционные различия склонов...
Механическое удерживание земляных масс: Механическое удерживание земляных масс на склоне обеспечивают контрфорсными сооружениями различных конструкций...
Двойное оплодотворение у цветковых растений: Оплодотворение - это процесс слияния мужской и женской половых клеток с образованием зиготы...
© cyberpedia.su 2017-2024 - Не является автором материалов. Исключительное право сохранено за автором текста.
Если вы не хотите, чтобы данный материал был у нас на сайте, перейдите по ссылке: Нарушение авторских прав. Мы поможем в написании вашей работы!