Подходы и методики управления активами, принятые в банке

Проведение активных операций на кредитно-финансовом рынке России, учитывая состояние правовой системы, к сожалению, связано с высокой степенью риска. Принимая во внимание это обстоятельство, банк, не забывая о прибыли, ставит во главу угла обеспечение сохранности средств клиентов и безусловное выполнение взятых перед ними обязательств.

Традиционно Банк придерживается политики разумного консерватизма в области кредитования. В основе используемой практики лежит доскональное знание финансового положения заемщика, кредитной истории, понимание стоящих перед ним проблем, интересов, целей и стратегии хозяйственной деятельности, соотношение объективной и субъективной оценки рисков.

В целях формирования и управления кредитным портфелем банка предоставляемые ссуды подразделяются на два вида:

1) ссуды юридическим лицам,

2) ссуды физическим лицам.

Ссуды могут быть предоставлены в российских рублях и в долларах США. В зависимости от вида валюты определяется базовая процентная ставка за пользование кредитом. По целевому назначению выделяют следующие направления кредитования:

1) физические лица:

Ссуда на потребительские цели.

Ссуда на приобретение (строительство) объектов недвижимости.

Ссуда на приобретение личного автотранспорта.

2) юридические лица:

Кредит на пополнение недостатка собственных оборотных средств.

Кредит на коммерческие цели (на увеличение оборота по реализации).

Инвестиционные кредита (кредиты, направленные на финансирование капитальных вложений).

Основную часть активных операций анализируемого банка составляют кредитных операции. Построенная банком система качественного управления кредитными операциями в целом эффективна.

Все виды кредитов, предполагаемые к выдаче или текущие, имеют качественную характеристику.

Юридические лица:

1) качественные кредиты:

Платежи по кредитам и процентам производятся в соответствии с условиями кредитного договора.

Заемщик имеет устойчивый оборот денежных средств через банк. В банке сконцентрирован весь денежный оборот заемщика.

Финансовое состояние заемщика характеризуется устойчивыми показателями платежеспособности, ликвидности, рентабельности.

Высокое качество обеспечения.

Погашение кредита производится или планируется производить за счет текущих поступлений от реализации.

Заемщик не имеет другой задолженности по банковским кредитам.

Заемщик имеет незначительные отклонения по запланированным объемам реализации по факту оплаты.

2) стандартные кредиты:

Платежи по кредитам и процентам производятся в соответствии с условиями кредитного договора.

Финансовое положение заемщика характеризуется относительно устойчивыми показателями платежеспособности, ликвидности, рентабельности.

Заемщик имеет значительные отклонения по запланированным объемам реализации по факту оплаты.

Не менее 80% денежного оборота заемщика проходит по счетам в банке.

Кредит имеет высокое качество обеспечения.

Погашение задолженности в большей степени планируется погасить за счет выручки от реализации продукции и в меньшей за счет обязательств дебиторов.

Заемщик имеет задолженность по кредитам перед другими банками в размере не превышающим 30% совокупной задолженности.

3) удовлетворительные кредиты:

Платежи по кредиту и процентам производятся в соответствии с условиями кредитного договора.

Заемщик испытывает недостаток собственных оборотных средств, финансовое положение характеризуется предельно допустимыми показателями устойчивости, платежеспособности, ликвидности, покрытия, соотношения собственных и заемных средств.

Продукция предприятия имеет устойчивый сбыт, потребителями продукции являются предприятия различных отраслей.

Кредит имеет удовлетворительное качество обеспечения.

Погашение кредита планируется произвести в большей степени за счет сокращение дебиторской задолженности или увеличения кредиторской.

Более 50% денежного оборота заемщика проходит по счетам в банке.

Заемщик имеет не более 30% совокупной задолженности по кредитам в других банках.

Клиент имеет отклонения от планируемых поступлений от реализации по факту оплаты не более 50%.

Заемщик имеет незначительные долги перед бюджетом или отсрочку по платежам.

4) проблемные кредиты:

Нерегулярные или просроченные платежи по кредиту и процентам свыше 21 банковского дня.

Низкое качество обеспечения с сомнительной возможностью погасить кредит полностью за счет реализации.

Использование разовых источников погашения кредита, включая реализацию основных фондов производственного характера.

Недостаток оборотного капитала.

Критическое соотношение собственных и заемных средств.

Денежный оборот через банк составляет более 50% от общего оборота, оборот не стабилен, плановый объем реализации по факту оплаты не выполняется более чем на 50%.

В совокупной задолженности по кредитам банков, доля банка менее 50%.

Продукция, выпускаемая заемщиком, имеет устойчивый спрос.

Задолженность по платежам бюджет может быть отсрочена.

Вмешательство государственных органов в части реализации требований по платежам кредиторам.

Смена руководства предприятия.

Отказ со стороны руководства предоставить финансовые и первичные документы.

Необоснованное увеличение кредиторской задолженности, увеличение задолженности по заработной плате.

Документы по подтверждению собственности на предметы обеспечения оформлены либо имеют значительные нарушения.

5) критические кредиты:

Погашение кредита возможно только через реализацию предметов обеспечения.

Погашение кредита возможно через суд/28/.