Денежные взносы учредителей в уставный капитал

Таблица 4.1.

Учредитель	Сумма, грн.	Дата	Документ
Гуренко М.В.	15000,00	04.01.	Приходный кассовый ордер №1
Чурбанов В.А.	12500,00	04.01.	Приходный кассовый ордер №2
Шурупов Е.Л.	10000,00	04.01.	Приходный кассовый ордер №3
ИТОГО:	37 500,00

Ввести документ, используя четыре способа открытия экранной формы (1. Документы ® Касса ® Прих. кассовый ордер; 2. Журналы ® Касса ® Insert ® ПКО; 3. Журналы ® Полный ® Insert ® ПКО; 4.Операции ® Журнал операций ® Действия ® Ввести документ ® ПКО) для ввода нового документа;

- просмотреть печатные формы документов, уметь печатать документы;

- сохранить и провести документ (кнопка ОК или провести в форме документа);

- показать операции и проводки документов (Действия ® Открыть операцию; Действия ® Проводки операции), используя возможность быстрого перехода из журнала документов в журналы операций и проводок и обратно.

Задача 4.2. Освоить навыки формирования отчета «Кассовая книга». (Отчеты ® Кассовая книга или Журналы ® Kасса ®  кнопка Кассовая книга)

- Исходные данные: 04.01 на конец рабочего дня необходимо сформировать два экземпляра листа кассовой книги (отчета кассира), отражающего кассовые операции за день. Первый экземпляр предназначен для передачи главному бухгалтеру, второй экземпляр, подписанный главным бухгалтером, остается у кассира.

- Сформировать отчет, установив требуемые параметры («Период с..., по...», «Касса», «Валюта», «На зарплату»; флажок: «Пересчитать номера листов с начала года»; переключатель: Последний лист»; кнопки «ОК» и «Сформировать»).

- Распечатать два экземпляра отчета на одном листе бумаги, предварительно установив необходимые параметры печати.

Задача 4.3. Освоить навыки организации компьютерного учета банковских операций: ввести банковские реквизиты предприятия в справочник «Счета нашей фирмы» (Справочники ® Счета нашей фирмы)

- Исходные данные: предприятие «Добро» имеет один расчетный счет в банке "Укрсоцбанк". В платежных документах указываются следующие банковские реквизиты.

1) наименование банка: Укрсоцбанк

2) адрес: г. Керчь, ул. Советская

3) МФО: 324098

4) Расчетный счет: 26004556765564

Задача 4.4. Освоить порядок отражения операций по сдаче наличных средств на расчетный счет в банке.

- Исходные данные: по приказу руководителя предприятия №14 от 04.01 кассиром производится сдача наличных денежных средств, полученных в качестве вклада учредителей, в размере 37500 грн на расчетный счет 26004556765564 в Укрсоцбанк.

- Отразить данный факт хозяйственной деятельности с помощью документа «Расходный кассовый ордер»(Журналы ® Касса ® РКО).

Задача 4.5. Освоить порядок отражения операции оприходования денежных средств, полученных в банке.

- Исходные данные: с расчетного счета ЗАО «Добро» в Укрсоцбанке по чеку №4567875 от 05.01 получены денежные средства в сумме 3500,00 грн. для следующих целей:

1) На операционно-хозяйственные расходы - 2300,00 грн.;

2) На командировочные расходы - 1200,00 грн.;

- Отразить факт прихода денежных средств с помощью документа «Приходный кассовый ордер» №4 от 05.01 (Журналы ® Касса; Действия ® Новый ® ПКО).

Задача 4.6. Освоить порядок отражения операции безналичного перевода денежных средств на расчетный счет предприятия. (Журналы ® Банк; Действия ® Новый ® Банковская выписка)

- Исходные данные:

1) 6 января на расчетный счет предприятия учредителями - юридическими лицами в качестве взносов в уставный капитал перечислены суммы, приведенные в табл.4.2.

Таблица 4.2.

Учредитель	Сумма (грн.)	Дата	Документ
ООО «Ивент»	30000,00	06.01	Выписка с р/с от 06.01
АКБ «ЗГОДАБАНК»	20000,00	06.01	-«-
ИТОГО:	50 000,00

2) сдача наличных денежных средств (см. задачу 4.4);

3) получение денежных средств с р/с в банке (см. задачу 4.5).

- Отразить операции по расчетному счету с использованием документа «Банковская выписка» (учесть, что ранее проведенные операции по кассе документом «Банковская выписка» не должны проводиться).

Вопросы для самоконтроля:

1. Какими документами оформляются кассовые операции?

2. В каком журнале можно просмотреть созданные кассовые документы?

3. Как сформировать отчет «Кассовая книга»?

4. Как заполняется справочник «Счета нашей фирмы»?

5. Какой документ составляется для отражения движения денежных средств на текущем счете предприятия?

Литература: [3,4,10,11]

Лабораторная работа № 5

Учет расчетов с покупателями

(Журналы: Счета - фактуры, Банк; Отчеты: Анализ счета,