Расчет эффективности предполагаемых мероприятий

 

Под экономической эффективностью внедрения банковских карт понимается реальная выгода приносимая системой банковских карт для конкретного банка.

Расчет экономической эффективности системы банковских карт относится к категории сложных и комплексных экономических задач и должен рассматриваться в общей структуре прибыльности, доходности и рентабельности банковской деятельности.

Одним из главных и существенных вопросов является вопрос о правильном расчете рентабельности системы банковских карт. Под рентабельностью в нашем случае следует понимать: отношение всех доходов, ко всем расходам некапитального характера, полученных и произведенных при использовании системы банковских карт за единицу времени.

Итак, чтобы рассчитать рентабельность системы банковских карт необходимо:

1.  Рассчитывать все, прямые и косвенные доходы, возникающие при работе системы.

2. Выделять и рассчитывать все расходы, имеющие некапитальный характер.

К расходам некапитального характера относятся именно те расходы, которые ложатся на себестоимость системы банковских карт, т.е. те прямые и косвенные расходы, возникающие при ежедневной эксплуатации системы банковских карт.

С самого начала банки не ставили своей целью накопление средств на карт-счетах населения. Внедрить систему безналичных расчетов в регионе - вот основная цель карточного проекта.

Очень привлекательным является и то, что на остатки денежных средств на карт-счетах (независимо от того, где находятся деньги - на счете или карточке) начисляются ежедневные проценты с ежемесячной капитализацией, и нет никаких ограничений в сроках использования «электронных денег» - limit дневного расходования с карточки очень высок: до 15 млн. руб. на сегодняшний день (минимум вообще не ограничен). То есть, та же категория населения, которая имеет возможность «хранить» деньги, может открыть в банке вклад до востребования с повышенным процентом.

В связи с тем, что темпы развития карточного бизнеса в Брянской области, его ориентация на новейшие достижения в этой области позволяет с оптимизмом смотреть на будущее безналичных расчетов в России. Нельзя ни обратить внимание на проблему, которая все больше приобретает свою актуальность в связи с развитием карточного бизнеса.

Рост количества платежных карт связан с удобством и оперативностью их использования в получении средств, оплаты товаров и услуг. В свою очередь с каждым днем растет количество используемых в повседневной жизни банковских пластиковых карточек. В связи с тем, что защита платежных карт является недостаточной, увеличилось и количество злоупотреблений и мошенничества со стороны сторонних лиц.

Действительно, последнее время в средствах массовой информации все чаще появляются сообщения о хищениях с помощью поддельных пластиковых карточек. Одним из распространенным способов мошенничества является изготовление копии «дубликата» платежной карты. Копия платежной карты может быть изготовлена путем получения известных элементов защиты нечестными сотрудниками финансовых учреждений, торгующих предприятий, в которых держатель платежной карты осуществляет операции связанные с оплатой товаров и услуг. При современном уровне технологий имеется возможность без значительных финансовых и временных затрат изготовить копию «дубликат» платежной карты. Банковская пластиковая карточка, как и любой другой инструмент платежа, является предметом пристального внимания со стороны мошенников. Кажущаяся легкость выполнения операции с карточкой подвигает любителей легкой наживы на эксперименты. Некоторые из них достигают «успеха».

Для проведения операции в банкомате достаточно предъявить карточку, на которой имеется некоторая информация, и ввести ПИН-код. Для банкомата этого достаточно, что бы выдать запрашиваемую сумму. Разумеется, что эта сумма должна быть на счете в банке. Банкомат не может отличить настоящую карточку от куска пластика аналогичного размера с такой же магнитной полоской. Если мошенник узнал номер вашей карточки с магнитной полоской (а он напечатан на самой карточке) и подсмотрел ваш ПИН-код, то можно считать, что вы ему отдали свой кошелек.

Что бы этого не случилось, достаточно придерживаться не сложных правил. Во-первых, подделать карточку с магнитной полосой не представляет никакой технической проблемы. Поэтому главное правило работы с пластиковой карточкой - никому не давайте ее в руки, а тем более не сообщайте ПИН-код. Во-вторых, особую бдительность следует проявлять в местах массового скопления людей, когда вы совершаете операцию с карточкой. Часто можно видеть, когда возле банкомата стоит очередь, причем вся толпа буквально «висит» на плечах у того, кто выполняет операцию. Если вы попали в такую ситуацию, то перед набором ПИН-кода вежливо попросите отойти от вас на несколько шагов. Это неписаное правило действует во всем мире. Все эти меры способен выполнить любой человек. Но как на счет защиты банкоматов и денег, которые в них находятся?

Похитить деньги из банкомата методом физического взлома банкомата теоретически возможно, но практически - это почти не выполнимая задача. Во-первых, все банкоматы вандалоустойчивы. Во-вторых, банкоматы устанавливаются, как правило, в тех местах, где присутствует обслуживающий персонал: вокзалы, магазины и т.д. Кроме того, используется видеонаблюдение: в банкомате устанавливается видеокамера, которая снимает лицо каждого клиента (набор пин-кода в зону видеосъемки не попадает). В последнее время большой популярностью у банков стала пользоваться еще одна опция защиты банкоматов - банкомат устанавливается в небольшом тамбуре, попасть в который можно только при помощи все той же банковской пластиковой карточки. Но, к сожалению, фраза «прогресс не стоит на месте» относится не только к внедрению новых технологий и банковских услуг, но и к деятельности мошенников. С каждым месяцем схемы обмана совершенствуются. Например, сейчас мошенники стали использовать накладки на банкомат, которые представляют собой специальное устройство, надеваемое на картоприемник. С такой накладкой картоприемник выглядит массивнее, но мало кто обращает внимание на подобные мелочи при снятии наличных. Это приспособление считывает информацию с пластиковой карты, и в последствие мошенник может ей легко воспользоваться при изготовлении дубликата. Правоохранительные органы с банкирами подвели неутешительную статистику преступлений в области электронной коммерции.

 

Таблица 20 - динамика мошенничества с банковскими картами в России за период 2006-2008 гг. (млн. руб.)

Объем незаконных операций с банковскими картами	2006 г.	2007 г.	2008 г.	Изменение 2007 к 2006 г. (%)	Изменение 2008 к 2007 г. (%)
	720	845	1 000	117,4	118,3

 

К сожалению, как мы видим из таблицы 20, уровень мошенничества с каждым годом продолжает расти. Ежегодный рост всех преступлений в сфере оборота платежных карт в России составляет 10-12% в год. Количество зарегистрированных преступлений по изготовлению и сбыту поддельных кредитных и расчетных карт в 2008 году увеличилось на 31% и превысило отметку в 6000 случаев. При этом количество лиц, привлеченных к уголовной ответственности, напротив, снизилось на 14,5%. Одной из проблем при раскрытии и расследовании данной категории преступлений является несовершенство законодательства, регулирующего оборот платежных карт. Так, например, 187-я статья УК РФ устарела: несмотря на очевидность преступления, нельзя ликвидировать предприятие, на котором изготавливаются поддельные пластиковые карты. Согласно статье, под наказание попадают лишь те граждане, которые именно «сбывают» поддельные карты.

Преступления в сфере банковского «пластика» - самые изворотливые, именно здесь в полной мере может развернуться мошенническая фантазия. Год за годом совершенствуются методики похищения денег из банкоматов. Что бы сократить уровень мошенничества, я предлагаю, для начала, провести 3 мероприятия. В целом, они не требуют значительных затрат времени и денег, но эффект от них будет значительным.

Во-первых, я предлагаю внести поправки в 187 статью УК РФ, согласно которым, следует прописать ответственность за незаконное использование ПИН-кодов. И установить ответственность за пластиковые мошенничества на ровне с ответственностью за изготовление и использование фальшивых денег: увеличить срок лишения свободы с 4 - 7 лет до 7 - 15 лет в зависимости от наличия предварительного сговора в преступных группировках.

Во-вторых, как уже писалось выше, надежной защитой является установка видеокамер над банкоматами. Но, к сожалению, камеры у нас есть еще далеко не везде. В силу своей стоимости. Сама камера не дорога - в среднем ее стоимость составляет 1 500 рублей, но если считать установку, записывающее устройство, детекторы движения и т.д., то стоимость одной, целиком оборудованной камеры, составит примерно 20 - 25 тысяч рублей. А это уже получается значительная сумма. Но если предположить, что ежегодно со счетов граждан пропадает миллиарды рублей, и, в основном это происходит из-за невозможности проследить всех действий происходящих около банкоматов. То это, на мой взгляд, будет оправданная «жертва». И окупится она в течении ближайших пару лет, за счет снижения уровня мошенничества.

В-третьих, усовершенствование самой банковской карты. Эта программа является более дорогостоящей и требует определенного количества времени, но результат, на мой взгляд, будет оправдан. На данный момент идет программа усовершенствования банкоматов. Одним из самых доступных методов борьбы со считывающими устройствами в банкоматах является установка программы управления моторизированным кардридером. Схема проста: на банкомат устанавливается дополнительная программа, которая управляет двигателем, втягивающим карту в банкомат. Когда клиент вставляет карту в устройство, она протягивается хаотичными рывками - как бы дрожит. Это не позволяет устройству мошенников прочитать данные с магнитной полосы. Появилась эта система значительно недавно, стоит недорого, а чаще всего устанавливается производителями банкоматов бесплатно. Но в силу прошлого опыта мы знаем, что чем сложнее система, тем более изощренные способы придумывают мошенники, что бы ее взломать. Поэтому, дальнейшая борьба и максимальное искоренение преступлений против сохранности банкоматов и пластиковых карт - это даже не проблема производителей банкоматов, хотя роль их нововведений в сфере безопасности трудно переоценить. Скорее здесь должна активизироваться работа самих банков по замене стандартных магнитных карт на чиповые. Подделать чиповые карты гораздо сложнее, дороже и такие подделки трудно вывести на массовый уровень. Но пока что проблема заключается в том, что далеко не все страны готовы принимать чип-карты. Кроме того, переход на чип-карты для банков связан с внушительными дополнительными затратами на модернизацию программного обеспечения, сертификацию платежных систем и т.д. отразиться это и на цене, которую платит клиент: если магнитная карта обходится ему примерно в один доллар, то цена чиповой для потребителя может составить три-пять долларов. Но, на мой взгляд, любому клиенту будет проще заплатить за карту пусть даже в 5 раз больше, но тем самым «застраховать» себя от возможности мошенничества.

Таким образом, можно сделать вывод, что несмотря на то, что количество мошенников растет с каждым годом вместе с новыми технологиями обмана, есть шанс в ближайшие годы кардинально поменять ситуацию. Если правительство активно возьмется за принятие мер «пластиковых» преступлений и к нему прибавиться сама бдительность наших граждан.

Заключение

 

В дипломной работе была исследована проблема развития рынка платежных карт на примере Брянского региона.

В первой части дипломной работы были рассмотрены теоретические основы использования пластиковых карт в РФ. Основная особенность платежных систем, построенных на пластиковых картах, состоит в обслуживании розничного товарооборота в экономике. Особенности выражаются в технических возможностях проведения платежей и раскрываются при рассмотрении видов пластиковых карт, их эволюции.

Успех использования небумажных платежных средств объясним:

они более защищены от подделки, что позволяет их использовать в более широкой сфере расчетов и с большим количеством участников;

клиенты видят в них более удобную форму расчетов и позволяют широко использовать кредит в повседневной практике;

заинтересованность появляется у торговых точек, которые с согласием принимать, как платежное средство, карточки расширяют круг своих клиентов;

с позиций государства использование платежных систем снижает стоимость обслуживание наличной массы, ускоряет оборачиваемость денежной массы.

Во второй части проведен анализ операций с пластиковыми картами в ГУ ЦБ по Брянской области. В городе Брянске благодаря высокому уровню работы банков, с целью улучшения качества обслуживания клиентов в 2008 году были реализованы следующие проекты:

Сбербанк начал выдавать наличные денежные средства по картам American Express в своих банкоматах;

Банки предоставили сотрудникам предприятий (организаций), заключать «зарплатные» договоры, возможность получения овердрафта по счетам карт;

В рамках совместного проекта авиакомпании «Аэрофлот - Российские авиалинии» и Сбербанка России, предложил клиентам международную банковскую карту «Visa Аэрофлот», держатели которой становятся участниками Программы «Аэрофлот Бонус»;

Держатели международных банковских карт имеют возможность оперативного доступа к информации по банковским картам при помощи мобильного телефона - «Мобильный банк»;

Реализована услуга по переводу денежных средств с карты на карту, погашение кредита по банковской карте и оплата коммунальных услуг через банкоматы и платежные терминалы.

Таким образом, банки успешно функционирует в сфере банковских карт. К 2008 году в Брянской области количество банковских карт составило 119 242 тысяч единиц. Количество операций составило 2 073 915 тысяч единиц на сумму 8 767 766 млн. рублей. В Брянской области высокие темпы внедрения карточных проектов, а также уровень развития сети эквайринга. К 2008 году количество кредитных организаций осуществляющих эмиссию и эквайринг составило 19 единиц. Они открывают широкие перспективы для более глубокого проникновения на рынок банковских карт в Брянском регионе.

Но, к сожалению, очень слабо развита инфраструктура обслуживания в сельской местности. Поэтому важной задачей является привлечение к обслуживанию новых торгово-сервисных точек, а также расширение функциональных возможностей банкоматов.

Количество платежных карт на одного жителя, предназначенных для совершения безналичных операций в Брянской области в 2008 году составляет около 0,5 карты. В Российской Федерации сегодня этот показатель составляет 0,73 карты на жителя и, учитывая высокие темпы прироста их эмиссии, можно прогнозировать, что в ближайшие годы этот показатель достигнет уровня стран Западной Европы.

В третьей части предложены пути совершенствования расчетов с использованием пластиковых карт на территории Брянской области. Следует ожидать постоянного увеличения доли кредитных карт и депозитных банковских карт с овердрафтом, как способов доступа к банковскому кредиту. Рост количества заемщиков требует от банков увеличения количества банкоматов с функцией приема наличных денежных средств и обмена валюты. Самостоятельным направлением развития должно стать расширение сетей автоматизированных банковских офисов, сложных программно-аппаратных комплексов, которые позволяют совершать различные банковские операции. В среднесрочной перспективе автоматизированные банковские офисы должны приобрести такую же популярность, как и банкоматы.

Таким образом, удается добиться полной автоматизации процесса и возможности круглосуточного обслуживания клиентов.

Но Российскому Законодательству стоит обратить особое внимание на мошенничество связанное с банковскими картами. В последнее время эта тема стала очень актуальна. И как показывает статистика, количество «карточных» преступников продолжает расти. Но благодаря новым технологиям можно надеяться, что в ближайшем будущем и эта проблема будет решена.

Темпы развития карточного бизнеса в Брянской области, его ориентация на новейшие достижения в этой области позволяет с оптимизмом смотреть на будущее безналичных расчетов в России. Причем чем более широкие слои населения охватит карточная программа, тем больше выгод она принесет как самому банку, так и его клиентам и финансовой системе всего государства.

Будущее банковских услуг - за пластиковыми картами. И это действительно так, - несмотря на целый ряд проблем, российский рынок пластиковых карт развивается достаточно быстрыми темпами и внушает большие надежды.

Список литературы

 

1.  Конституция Российской Федерации от 12.12.1993 г. (с поправками).

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая (с алфавитно-предметным указателем). - М.: Издательская группа ИНФРА-М-НОРМА, 2004.

. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1 (с изменениями и дополнениями).

. Федеральный закон от 10 июля 2002 года №86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)».

. Федеральный закон «Об использовании банковских карт в Российской Федерации» // Банки и технологии, 2004, №3.

. Положение Банка России от 29 июля 1998 года №46-П «О территориальных учреждениях Банка России» (утверждено Советом директоров Банка России - протокол №15 от 10.04.1998 г.)

. Положение Банка России от 24.12.2004 года №266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (изменения от 21.09.2006 г. №1725-У, от 23.09.2008 г. №2073-У).

. Методические рекомендации по систематизации и анализу показателей, характеризующих состояние рынка платежных карт в регионе от 11.06.2004 года №89-Т.

. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Коробовой Г.Г. - М.: Юристъ, 2003. - 751 с.

. Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 672 с.

. Банковские электронные услуги: Учебное пособие для вузов, под ред. Рудакова О.С. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003. - 261 с.

. Витвицкая Т.Р. Электронные деньги в России / Экономика и жизнь, №10/2003. - 41 с.

. Воронин А.К. Новые банковские продукты на основе карт / Расчеты и операционная работа в КБ, №6/2004. - 45 с.

. Гинзбург А.И. Пластиковые карты. - СПб.: Питер, 2004 - 37 с.

. Ермолаев Е.В. Карточный бизнес: итоги и тенденции / Расчеты и операционная работа в КБ №6/2004 - 41 с.

. Иванов Н.В. Операционная работа с картами / Расчеты и операционная работа в КБ №1/2004 - 49 с.

. История банкоматов. И история с банкоматами / Время сбережений №6/2004 - 35 с.

. Корпоративные пластиковые карточки: Учебное пособие, под ред. Макарова Г.Л. - М.: Финстатинформ, 2003. - 37 с.

. Пластиковые карточки. Англо-русский толковый словарь терминов международной практики безналичных расчетов на основе пластиковых карточек./ Бабинова Н.В., Гризов А.И., Сидоренко М.С.; Под общей редакцией Гризова А.И. - М.: АОЗТ «Рекон», 2003. - 634 с.

. Пластиковые карты. 2-е издание, переработанное и дополненное. Сост. Андреев А.А. - М.:Концерн «Банковский Деловой Центр», 2003. - 312 с.

. Пластиковые карточки в России. Сборник. Сост. Андреев А.А., Морозов А.Г., Равкин Д.А. - М.: БАНКЦЕНТР, 2003. - 256 с. 15. Рынок внутренних пластиковых карт / Банковские системы и оборудование, №7/2004 - 38 с.

. Сальников Д.П. Международные платежные системы / Мир карточек - международные платежные системы, №12/2003 - 42 с.

. Самоварщикова О.М. Производство карточек с микросхемой в России / Мир карточек - микропроцессорные карточки, №5/2003 - 47 с.

. Спиранов И.А. Правовое регулирование и налогооблажение операций с банковскими картами - М.: Издательская группа «БДЦ-Пресс», 2005. - 35 с.

. Учет и операционная техника в банках: Учебное пособие для вузов, под ред. Немчинов В.К. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003. - 312 с.

. Филипповская Л.М. Претензионная работа с картами / Расчеты и операционная работа в КБ №1/2005 - 41 с.

. Электронное пособие по курсу «Функционирование Банка России» учебно-методического центра, г. Тверь.

. Яковчук Н.К. Новая монополия? Кое-что о секретах кредитных карточек, / Экономика и жизнь, №3/2004 - 43 с.

. Яныгин С.А. Методы внедрения Банковских карт, / Банки и технологии №1/2004 - 39 с.

. Янукович М.К. Международные платежные системы, / Расчеты и операционная работа в КБ №3/2006 - 48 с.

. http://www.srbsbrf.ru.

. http://www.bankir.ru.

. http:// www.profi-press.ru.

. http:// www.oborot.ru.

. http:// www.fn.nn.ru.