Теоретические основы использования пластиковых карт в РФ

Введение

 

В условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью платежных карт показывает степень интегрированности банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает 90% в структуре всех денежных операций.

Если сравнивать банковские карты с депозитными счетами, как механизм привлечения средств населения, то карточки менее эффективны, потому что процентная ставка на остаток по карточному счету может быть значительнее ниже, чем процентная ставка по депозиту. Но интерес к картам все равно сохраняется, так как он обусловлен не столько процентами, сколько другими факторами: удобство пользования, автоматическое предоставление банковского кредита, возможность отсрочить погашение долга, регулярное получение полной информации о произведенных операциях.

Введение расчетной системы на основе банковских карт имеет преимущества и для банка:

преодоление пространственных ограничений по привлечению и обслуживанию клиентуры;

привлечение новых корпоративных и частных клиентов;

увеличение оборотных средств;

сокращение накладных расходов.

Настоящая дипломная работа призвана обобщить финансовую основу и перспективу развития расчетов пластиковыми картами.

Целью дипломной работы является проведение анализа состояния рынка пластиковых карт в Брянской области и выявление перспектив его развития. Для реализации поставленной цели следует решить следующие задачи:

изучить теоретические основы использования пластиковых карт;

провести анализ операций с пластиковыми картами в ГУ ЦБ по Брянской области;

предложить пути совершенствования расчетов с использованием пластиковых карт на территории Брянской области.

Объектом исследования является Главное управление Банка России по Брянской области.

Предмет - финансово-экономические процессы, связанные с функционированием рынка пластиковых карт.

Методы исследования: сравнение, графический, табличный, монографический, динамический.

При написании дипломной работы использовались такие источники информации как:

1. действующее законодательство РФ;

2. нормативные документы Банка России;

.   учебная литература, составляющая теоретическую базу работы;

.   материалы специальных изданий по изучаемой проблеме;

.   практическую основу работы составляют аналитические материалы, предоставленные отделом платежных систем и расчетов Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Брянской области за период 2006-2008 гг.

Дипломная работа выполнена на 86 листах машинописного текста. Включает 3 раздела, 8 подразделов, 20 таблиц, 17 рисунков и приложения.

Теоретические основы использования пластиковых карт в РФ

Анализ операций с пластиковыми картами в ГУ ЦБ по Брянской области

Из показателей таблицы 8 мы можем сделать вывод, что самые большие изменения за период 2006-2008 года количества кредитных организаций, осуществляющих операции с банковскими картами по Брянской области, произошли с VISA International и MasterCard Int.

Ориентированность российского рынка платежных карт на выпуск и обслуживание карт международных платежных систем обусловлена следующими причинами.

Во-первых, более развитой инфраструктурой приема платежных карт международных платежных систем на территории Брянской области. Карты платежных систем VISA Int. И MasterCard Int. Принимают к обслуживанию почти все банкоматы (удельный вес в общем количестве составляет около 90%), пункты выдачи наличных (почти 90%) и устройства (электронные терминалы, импринтеры и банкоматы), используемые при оплате товаров (работ и услуг) (почти 90%).

Во-вторых, развитие отечественных платежных систем сдерживает отсутствие совместимых программно-технических средств; различие в технологии обработки операций; отсутствие гарантий приема банками-участниками карт, эмитированных в рамках одной системы.

Вместе с тем, несмотря на ориентированность кредитных организаций на выпуск карт международных платежных систем, почти все операции с их использованием совершаются на территории Российской Федерации. В этой связи, в целях гармонизации национального рынка розничных платежных услуг и выработки базовых предпосылок для разработки финансового инструмента, удовлетворяющего интересам как поставщиков услуг (банков), так и потребителей (держателей платежных карт, предприятий торговли, услуг), актуальным вопросом является создание национальной системы платежных карт (НСПК).

На международные карты по данным Банка России приходится уже 50% всех выпущенных карт в России, при этом их доля на рынке в течение года возросла на 9%. Фактически прекратился рост числа карт платежной системы Union card, продолжается перевыпуск банками указанных карт на карты международных платежных систем. Снизился темп роста карт «Золотая корона» до 24% за год, что привело к снижению их доли на рынке с 8,4% до 7,2%.

Аналогично сокращались как доля, так и абсолютное число карт, выпущенных банками в рамках собственных локальных программ. Как следствие, их доля на рынке сократилась с 14% до 8,5%.

Темп роста эмиссии карт для различных платежных систем в течение Аналогично сокращались как доля, так и абсолютное число карт, выпущенных банками в рамках собственных локальных программ. Как года был неоднородным. Среди основных участников рынка максимальными темпами росло число карт международных систем на 77% (из них: VISA - 98%, MasterCard - 54%), а также платежной системы Accord - 102%. Сбербанк России обеспечил прирост эмиссии адекватный росту рынка - на 44%, при этом за указанный период было проведено сокращение числа локальных карт на 230 тысяч штук. Темп роста объема эмиссии Сбербанка России составил в 2003 году 57%.

В Брянской области в 2008 году по сравнению с 2007 годом количество карт в отчетном периоде увеличилось на 12,3%, прежде всего за счет развития зарплатных проектов.

Почти 50% банковских карт эмитировано в рамках данных проектов. На 1 января 2009 года 1 887 хозяйствующих субъектов области перечисляли заработную плату своим работникам на счета для проведения операций с использованием банковских карт (рост к уровню прошлого года в 1,2 раза).

Наибольшее количество зарплатных договоров реализовано отделениями Сбербанка - 1 209 (рост к прошлому году в 1,3 раза) и филиалом ОАО «УРАЛСИБ» в городе Брянске - 358 (рост в 1,1 раза). А меньше всего зарплатных договоров реализовано «Газпромбанком» - 80 (рост к прошлому году в 1,1 раза).

 

Таблица 9 - Количество зарплатных проектов, заключенных кредитными организациями с предприятиями Брянской области за 2006-2008 гг. (ед.)

	2006 год	2007 год	2008 год	Темп роста, (+/-)
				2007 к 2006 г.	2008 к 2007 г.
Брянское ОСБ №8605	532	905	1 209	+373	+304
Ф-л ГПБ (ОАО) в г. Брянске	59	71	80	+12	+9
Филиал ОАО «УРАЛСИБ» в г. Брянск	290	326	358	+36	+32
Брянский ф-л ЗАО МКБ «Москомприватбанк»	68	137	145	+69	+8
Брянский филиал ЗАО «Райффайзенбанк»	2	10	6	+8	-4
Филиал Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК»	8	15	25	+7	+10
Брянский филиал ОАО АКБ «РОСБАНК»	2	2	5	-	+3
Филиал ОАО Банк ВТБ в г. Брянске	6	1	-	-5	-1
Брянский ф-л ВТБ 24	-	30	-	+30	-30
Брянский филиал ОАО «Эталонбанк»	19	32	26	+13	-6
Филиал ОАО КБ «Стройкредит» в г. Брянске	7	13	+26	+6	+13
ФКБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) в Брянске	-	3	2	+3	-1
Филиал ОАО «МинБ» в г. Брянске	-	-	5	-	+5
Всего	993	1 545	1 887	+552	+342

 

В течение 2008 года на территории Брянской области с использованием платежных карт было совершено 12,8 млн. операций на общую сумму 37,6 млрд. рублей, что соответственно на 29,6 и 46,4% больше, чем в 2007 году.

Динамика роста объема показателей по количеству и сумме совершенных операций платежными картами, представленная на слайде, свидетельствует об интенсивном развитии расчетов картами в Брянской области. С 2004 по 2008 годы рост показателей можно исчислить не в процентных, а разовых показателях - количество операций и сумма возросли почти в 20 раз.

Из данных приведенных ниже в таблице 10 мы видим, что в количестве операций (шт.) по получению наличных средств; по оплате товаров и услуг, а так же в объеме операций по получению наличных средств; по оплате товаров и услуг (млн. руб.) темп роста 2008 года по отношению к 2007 году пошел на спад. Но нельзя не заметить, что темп роста средней суммы операций (тыс. руб.) по получению наличных средств; по оплате товаров и услуг в 2008 году по сравнению с 2007 значительно вырос. А вот темп роста удельного веса в общем объеме операций (%) остался неизменным.

 

Таблица 10 - Сведения об операциях, совершенных на территории Брянской области с использованием карт эмитентов-резидентов и нерезидентов за 2006-2008 гг.

Наименование показателя	2006 год	2007 год	2008 год	Темп роста, %:
				2007 к 2006 г.	2008 к 2007 г.
Количество операций, (шт.) - по получению наличных средств - по оплате товаров и услуг	6 397 017 5 155 080 1 241 937	9 901 762 8 084 206 1 817 556	12 829 177 10 677 510 2 151 667	154,8 158,6 146,3	129,6 132,1 118,4
Объем операций, (млн. руб.) - по получению наличных средств - по оплате товаров и услуг	16 846,83 16 410,38 436,45	25 700,14 25 039,87 660,27	37 634,68 36 460,70 1 173,98	152,6 152,6 151,3	146,4 145,6 177,8
Средняя сумма операции, (тыс. руб.) - по получению наличных средств - по оплате товаров и услуг	2,63 3,18 0,35	2,60 3,10 0,36	2,93 3,41 0,55	99,0 97,0 103,0	113,0 110,0 150,0
Уд.вес в общем объеме операций, (%) - операций по получению наличных ср. - операций по оплате товаров и услуг	97,4 2,6	97,4 2,6	96,9 3,1	- -	-

 

Получение наличных денег в отчетном периоде составило 83,2% от общего количества и 96,9% от общей суммы операций.

Несмотря на то, что доля безналичных операций незначительна, количество и объем операций по оплате товаров и услуг к уровню прошлого году возросли в 1,2 и 1,8 раза соответственно.

Это прежде всего связано с тем, что кредитные организации постепенно расширяют перечень услуг, предоставляемый держателям банковских карт.

По сравнению с соседними областями, приведенными ниже по количеству показателей наша область не уступает ни одной из предложенных областей. Показатели экономического развития Брянского региона выше чем показатели Калужской, Орловской и Смоленской областей. Наша область является определенным лидером по сравнению с ближайшими областями. С каждым годом количество операций по получению наличных денежных средств, совершенных с использованием платежных карт в нашем регионе только увеличивается.

 

Таблица 11 - Количество операций по получению наличных денежных средств, совершенных с использованием платежных карт, в территориальном разрезе за 2006-2008 гг.

Наименование территории	2006 год	2007 год	2008 год	Темп прироста, %
				2007 к 2006 г.	2008 к 2007 г.
	кол-во, тыс. ед.	кол-во, тыс. ед.	кол-во, тыс. ед.	кол-во, тыс. ед.	кол-во, тыс. ед.
Брянская область	5 155	8 084	10 822	56,82	33,87
Калужская область	3 329	5 127	7 684	54,02	49,86
Орловская область	1 865	2 839	4 324	52,20	53,32
Смоленская область	5 165	7 140	9 228	38,25	29,24

 

Из данных таблицы 11 мы видим, что Брянская область по количеству операций по получению наличных денежных средств, совершенных с использованием платежных карт за период 2006-2008 гг. удерживает твердую позицию лидера по сравнению с Калужской, Орловской и Смоленской областями. В Брянской области данный показатель на 2006 год составлял 5 155 тысяч единиц, а в 2008 году уже 10 822 тысячи единиц. Это значительно выше показателей соседних областей. Например показатель Орловской области на 2006 год составлял всего 1 865 тысяч единиц, а в 2008 году он составил 4 324 тысячи единиц. А Смоленская область напротив имеет не плохие показатели. В 2006 году опередила даже Брянскую область - 5 165 тысяч единиц, но к 2008 году сдала свои позиции. Показатель этой области составил 9 228 тысяч единиц. Из этого мы можем сделать вывод, что и в дальнейшем количество операции по получению денежных средств, совершаемые с использованием платежных карт в Брянской области будут только расти и развиваться.

 

Таблица 12 - Количество операций по оплате товаров и услуг, совершенных с использованием платежных карт, в территориальном разрезе на 2006-2008 гг.

Наименование территории	2006 год	2007 год	2008 год	Темп прироста, %
				2007 к 2006 г.	2008 к 2007 г.
	кол-во, тыс. ед.	кол-во, тыс. ед.	кол-во, тыс. ед.	кол-во, тыс. ед.	кол-во, тыс. ед.
Брянская область	1 242	1 818	2 249	46,35	23,72
Калужская область	429	838	1 310	95,10	56,33
Орловская область	160	485	4 324	202,88	53,32
Смоленская область	667	1 014	1 311	51,96	29,28

 

Из данных таблицы 12 мы можем сделать вывод, что в сравнении с таблицей 11 Брянская область по количеству операций по оплате товаров и услуг, совершенных с использованием платежных карт так же имеет очень хорошие показатели. В 2006 году в Брянской области этот показатель составил 1 242 тысячи единиц. Это значительно выше показателей соседних областей. На 2006 год самый низкий показатель был у Орловской области - 160 тысяч единиц. Но к 2008 году показатели Орловской области резко возросли - 4 324 тысяч единиц и опередили все предложенные области, в том числе и Брянскую область - 2 249. Самые низкие показатели на 2008 год являются у Калужской области - 1 310 тысяч единиц. Хотя и Смоленская область не на много ее опережает - 1 311 тысяч единиц. Уровень применения банковских карт в сфере безналичных расчетов в регионе характеризуется наличием терминальной сети.

 

Таблица 13 - Сведения об инфраструктуре, предназначенной для осуществления операций с использованием платежных, в том числе банковских карт (ед.) по Брянской области за 2006-2008 гг.

Количество (ед.)	2006 год	2007 год	2008 год	Темп роста (+/-)
				2007 к 2006 г.	2008 к 2007 г.
Банкоматов в т.ч. - с функцией оплаты товаров и услуг - с функцией приема наличных денег	236 186 -	363 358 -	465 458 71	+ 127 + 172 -	+102 +100 +71
Электронных терминалов в т.ч. - в пунктах выдачи наличных - в торговых точках - удаленного доступа	818 112 706 -	1 078 133 945 -	1 329 137 1 123 69	+ 260 + 21 + 239 -	+251 +4 +178 +69
Импринтеров - в пунктах выдачи наличных - в торговых точках	80 11 69	69 47 22	39 39 -	- 21 + 36 - 47	-30 -8 -22

 

Мы видим, что за последние 3 года инфраструктура, предназначенная для осуществления операций с использованием платежных карт значительно выросла. Особенно возросло наличие электронных терминало. В 2008 году их количество составило уже 1329 единиц. А самый большой прирост в пунктах выдачи наличных. Если в 2006 году их количество составляло 112 единиц, то в 2008 их количество увеличилось до 137 единиц. Количество электронных терминалов, установленных в торговых точках, за год увеличилось в 1,5 раза и составило 1 329 единиц, количество банкоматов, в которых можно оплатить услуги операторов мобильной связи - в 1,3 раза и составило 458 единиц.

Если объем безналичных операций через банкоматы к уровню прошлого года увеличился в 1,4 раза, то через электронные терминалы в 1,9 раза. Средняя сумма одного платежа через электронный терминал составила 1598,2 рубля, через банкомат - 129,5 рубля. В целом средняя сумма одного безналичного платежа увеличилась в 1,5 раза и составила 550 рублей.

Динамичное развитие инфраструктуры, предназначенной для оплаты товаров и услуг (количество банкоматов и электронных терминалов увеличилось на 42,4%) привело к увеличению доли безналичных операций с использованием карт. За 2008 год количество банкоматов увеличилось в 1,3 раза, электронных терминалов в 1,2 раза.

Инфраструктура обслуживания платежных карт в основном сосредоточена в г. Брянске. В нем сосредоточено более 72% технических средств.

 

Таблица 14 - Обеспеченность населения Брянской области терминальной сетью на 01.01.2009 года

Наименование района	Население, чел.	Торгов. Точки	Эл.терм.+ банкомат	ИПТ	Всего.	Кол-во населения на 1 терминал, чел.
Советский р-н	110 426	454	136	19	609	181
Бежицкий р-н	153 037	305	86	19	410	373
Володарский р-н	75 754	44	34	4	82	924
Фокинский р-н	90 955	46	51	6	103	883
Итого г. Брянск	430 172	849	307	48	1 204	357
Брасовский р-н	22 598	5	2		7	3 228
Брянский р-н	73 315	31	9	1	41	1 788
Выгоничский р-н	22 578	3	5	1	9	2 509
Гордеевский р-н	12 401	1	1	1	3	4 134
Дубровский р-н	20 992	5	6		11	1 908
Дятьковский р-н	77 458	17	26	3	46	1 684
Жирятинский р-н	7 471	1	2		3	2 490
Жуковский р-н	37 138	19	9	1	29	1 281
Злынковский р-н	13 171	5	2		7	1 882
Карачевский р-н	36 190	7	8	2	17	2 129
Клетнянский р-н	20 600	10	2		12	1 717
Комаричский р-н	18 588	4	3		7	2 655
Климовский р-н	31 205	3	7		10	3 121
Клинцовский р-н	92 486	45	22	2	69	1 340
Красногорский р-н	14 701	1	1		2	7 351
Мглинский р-н	20 323	4	4	2	10	2 032
Навлинский р-н	28 205	22	5		27	1 045
Новозыбковский р-н	54 847	21	12	2	35	1 567
Погарский р-н	31 995	1	4		5	6 399
Почепский р-н	44 267	9	6	2	17	2 604
Рогнединский р-н	7 637	1	1		2	3 819
Севский р-н	17 559	11	2		13	1 351
Стародубский р-н	40 778	7	10	1	18	2 265
Суземский р-н	17 634	11	5		16	1 102
Суражский р-н	25 115	3	4		7	3 588
Трубчевский р-н	38 563	5	7	1	13	2 966
Унечский р-н	41 703	13	11	2	26	1 604
ВСЕГО	1 299 690	1 114	483	69	1 666	780

 

Очень слабо развита инфраструктура обслуживания в сельской местности. Поэтому важной задачей является привлечение к обслуживанию новых торгово-сервисных точек, а также расширение функциональных возможностей банкоматов. Причем при расширении количества точек обслуживания необходимо, в первую очередь, исходить из принципа «шаговой» доступности, повышая возможности применения карт в точках повседневного обслуживания. Прослеживается и ряд положительных аспектов развития региональной составляющей карточной индустрии.

Количество платежных карт на одного жителя, предназначенных для совершения безналичных операций в Брянской области в 2008 году составляет около 0,5 карты. В Российской Федерации сегодня этот показатель составляет 0,73 карты на жителя и, учитывая высокие темпы прироста их эмиссии, можно прогнозировать, что в ближайшие годы этот показатель достигнет уровня стран Западной Европы.

На конец 2008 года на одно техническое средство (количеств POS-терминалов и банкоматов) приходится 780 жителей области. В то же время данный показатель на территории Российской Федерации (на конец 2007 года) составил 1686 терминалов на миллион жителей. Ликвидировать отставание по указанному показателю позволит успешная реализация поручения Президента Российской Федерации от 14.11.2006 года по разработке системы мер по повышению доступности банковских услуг для населения за счет использования инфраструктуры ФГУП «Почта России» (82 филиала, 40074 отделений почтовой связи) для оказания финансовых и банковских услуг населению и малому бизнесу.

Оценка показателя размера среднего платежа, совершенного с использованием карт, варьирует в рамках 97,7 долларов США, по России - 94 долларов США. Сопоставимость среднего платежа в Российской Федерации с аналогичным показателем в анализируемых странах, а также отмеченная ранее позитивная тенденция использования на территории Российской Федерации клиентами кредитных организаций - резидентов банковских карт в целях оплаты товаров (работ, услуг), позволяет рассматривать банковскую карту в качестве розничного платежного инструмента для осуществления повседневных расходов.

 

Заключение

 

В дипломной работе была исследована проблема развития рынка платежных карт на примере Брянского региона.

В первой части дипломной работы были рассмотрены теоретические основы использования пластиковых карт в РФ. Основная особенность платежных систем, построенных на пластиковых картах, состоит в обслуживании розничного товарооборота в экономике. Особенности выражаются в технических возможностях проведения платежей и раскрываются при рассмотрении видов пластиковых карт, их эволюции.

Успех использования небумажных платежных средств объясним:

они более защищены от подделки, что позволяет их использовать в более широкой сфере расчетов и с большим количеством участников;

клиенты видят в них более удобную форму расчетов и позволяют широко использовать кредит в повседневной практике;

заинтересованность появляется у торговых точек, которые с согласием принимать, как платежное средство, карточки расширяют круг своих клиентов;

с позиций государства использование платежных систем снижает стоимость обслуживание наличной массы, ускоряет оборачиваемость денежной массы.

Во второй части проведен анализ операций с пластиковыми картами в ГУ ЦБ по Брянской области. В городе Брянске благодаря высокому уровню работы банков, с целью улучшения качества обслуживания клиентов в 2008 году были реализованы следующие проекты:

Сбербанк начал выдавать наличные денежные средства по картам American Express в своих банкоматах;

Банки предоставили сотрудникам предприятий (организаций), заключать «зарплатные» договоры, возможность получения овердрафта по счетам карт;

В рамках совместного проекта авиакомпании «Аэрофлот - Российские авиалинии» и Сбербанка России, предложил клиентам международную банковскую карту «Visa Аэрофлот», держатели которой становятся участниками Программы «Аэрофлот Бонус»;

Держатели международных банковских карт имеют возможность оперативного доступа к информации по банковским картам при помощи мобильного телефона - «Мобильный банк»;

Реализована услуга по переводу денежных средств с карты на карту, погашение кредита по банковской карте и оплата коммунальных услуг через банкоматы и платежные терминалы.

Таким образом, банки успешно функционирует в сфере банковских карт. К 2008 году в Брянской области количество банковских карт составило 119 242 тысяч единиц. Количество операций составило 2 073 915 тысяч единиц на сумму 8 767 766 млн. рублей. В Брянской области высокие темпы внедрения карточных проектов, а также уровень развития сети эквайринга. К 2008 году количество кредитных организаций осуществляющих эмиссию и эквайринг составило 19 единиц. Они открывают широкие перспективы для более глубокого проникновения на рынок банковских карт в Брянском регионе.

Но, к сожалению, очень слабо развита инфраструктура обслуживания в сельской местности. Поэтому важной задачей является привлечение к обслуживанию новых торгово-сервисных точек, а также расширение функциональных возможностей банкоматов.

Количество платежных карт на одного жителя, предназначенных для совершения безналичных операций в Брянской области в 2008 году составляет около 0,5 карты. В Российской Федерации сегодня этот показатель составляет 0,73 карты на жителя и, учитывая высокие темпы прироста их эмиссии, можно прогнозировать, что в ближайшие годы этот показатель достигнет уровня стран Западной Европы.

В третьей части предложены пути совершенствования расчетов с использованием пластиковых карт на территории Брянской области. Следует ожидать постоянного увеличения доли кредитных карт и депозитных банковских карт с овердрафтом, как способов доступа к банковскому кредиту. Рост количества заемщиков требует от банков увеличения количества банкоматов с функцией приема наличных денежных средств и обмена валюты. Самостоятельным направлением развития должно стать расширение сетей автоматизированных банковских офисов, сложных программно-аппаратных комплексов, которые позволяют совершать различные банковские операции. В среднесрочной перспективе автоматизированные банковские офисы должны приобрести такую же популярность, как и банкоматы.

Таким образом, удается добиться полной автоматизации процесса и возможности круглосуточного обслуживания клиентов.

Но Российскому Законодательству стоит обратить особое внимание на мошенничество связанное с банковскими картами. В последнее время эта тема стала очень актуальна. И как показывает статистика, количество «карточных» преступников продолжает расти. Но благодаря новым технологиям можно надеяться, что в ближайшем будущем и эта проблема будет решена.

Темпы развития карточного бизнеса в Брянской области, его ориентация на новейшие достижения в этой области позволяет с оптимизмом смотреть на будущее безналичных расчетов в России. Причем чем более широкие слои населения охватит карточная программа, тем больше выгод она принесет как самому банку, так и его клиентам и финансовой системе всего государства.

Будущее банковских услуг - за пластиковыми картами. И это действительно так, - несмотря на целый ряд проблем, российский рынок пластиковых карт развивается достаточно быстрыми темпами и внушает большие надежды.

Список литературы

 

1.  Конституция Российской Федерации от 12.12.1993 г. (с поправками).

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая (с алфавитно-предметным указателем). - М.: Издательская группа ИНФРА-М-НОРМА, 2004.

. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1 (с изменениями и дополнениями).

. Федеральный закон от 10 июля 2002 года №86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)».

. Федеральный закон «Об использовании банковских карт в Российской Федерации» // Банки и технологии, 2004, №3.

. Положение Банка России от 29 июля 1998 года №46-П «О территориальных учреждениях Банка России» (утверждено Советом директоров Банка России - протокол №15 от 10.04.1998 г.)

. Положение Банка России от 24.12.2004 года №266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (изменения от 21.09.2006 г. №1725-У, от 23.09.2008 г. №2073-У).

. Методические рекомендации по систематизации и анализу показателей, характеризующих состояние рынка платежных карт в регионе от 11.06.2004 года №89-Т.

. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Коробовой Г.Г. - М.: Юристъ, 2003. - 751 с.

. Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 672 с.

. Банковские электронные услуги: Учебное пособие для вузов, под ред. Рудакова О.С. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003. - 261 с.

. Витвицкая Т.Р. Электронные деньги в России / Экономика и жизнь, №10/2003. - 41 с.

. Воронин А.К. Новые банковские продукты на основе карт / Расчеты и операционная работа в КБ, №6/2004. - 45 с.

. Гинзбург А.И. Пластиковые карты. - СПб.: Питер, 2004 - 37 с.

. Ермолаев Е.В. Карточный бизнес: итоги и тенденции / Расчеты и операционная работа в КБ №6/2004 - 41 с.

. Иванов Н.В. Операционная работа с картами / Расчеты и операционная работа в КБ №1/2004 - 49 с.

. История банкоматов. И история с банкоматами / Время сбережений №6/2004 - 35 с.

. Корпоративные пластиковые карточки: Учебное пособие, под ред. Макарова Г.Л. - М.: Финстатинформ, 2003. - 37 с.

. Пластиковые карточки. Англо-русский толковый словарь терминов международной практики безналичных расчетов на основе пластиковых карточек./ Бабинова Н.В., Гризов А.И., Сидоренко М.С.; Под общей редакцией Гризова А.И. - М.: АОЗТ «Рекон», 2003. - 634 с.

. Пластиковые карты. 2-е издание, переработанное и дополненное. Сост. Андреев А.А. - М.:Концерн «Банковский Деловой Центр», 2003. - 312 с.

. Пластиковые карточки в России. Сборник. Сост. Андреев А.А., Морозов А.Г., Равкин Д.А. - М.: БАНКЦЕНТР, 2003. - 256 с. 15. Рынок внутренних пластиковых карт / Банковские системы и оборудование, №7/2004 - 38 с.

. Сальников Д.П. Международные платежные системы / Мир карточек - международные платежные системы, №12/2003 - 42 с.

. Самоварщикова О.М. Производство карточек с микросхемой в России / Мир карточек - микропроцессорные карточки, №5/2003 - 47 с.

. Спиранов И.А. Правовое регулирование и налогооблажение операций с банковскими картами - М.: Издательская группа «БДЦ-Пресс», 2005. - 35 с.

. Учет и операционная техника в банках: Учебное пособие для вузов, под ред. Немчинов В.К. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003. - 312 с.

. Филипповская Л.М. Претензионная работа с картами / Расчеты и операционная работа в КБ №1/2005 - 41 с.

. Электронное пособие по курсу «Функционирование Банка России» учебно-методического центра, г. Тверь.

. Яковчук Н.К. Новая монополия? Кое-что о секретах кредитных карточек, / Экономика и жизнь, №3/2004 - 43 с.

. Яныгин С.А. Методы внедрения Банковских карт, / Банки и технологии №1/2004 - 39 с.

. Янукович М.К. Международные платежные системы, / Расчеты и операционная работа в КБ №3/2006 - 48 с.

. http://www.srbsbrf.ru.

. http://www.bankir.ru.

. http:// www.profi-press.ru.

. http:// www.oborot.ru.

. http:// www.fn.nn.ru.

Введение

 

В условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью платежных карт показывает степень интегрированности банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает 90% в структуре всех денежных операций.

Если сравнивать банковские карты с депозитными счетами, как механизм привлечения средств населения, то карточки менее эффективны, потому что процентная ставка на остаток по карточному счету может быть значительнее ниже, чем процентная ставка по депозиту. Но интерес к картам все равно сохраняется, так как он обусловлен не столько процентами, сколько другими факторами: удобство пользования, автоматическое предоставление банковского кредита, возможность отсрочить погашение долга, регулярное получение полной информации о произведенных операциях.

Введение расчетной системы на основе банковских карт имеет преимущества и для банка:

преодоление пространственных ограничений по привлечению и обслуживанию клиентуры;

привлечение новых корпоративных и частных клиентов;

увеличение оборотных средств;

сокращение накладных расходов.

Настоящая дипломная работа призвана обобщить финансовую основу и перспективу развития расчетов пластиковыми картами.

Целью дипломной работы является проведение анализа состояния рынка пластиковых карт в Брянской области и выявление перспектив его развития. Для реализации поставленной цели следует решить следующие задачи:

изучить теоретические основы использования пластиковых карт;

провести анализ операций с пластиковыми картами в ГУ ЦБ по Брянской области;

предложить пути совершенствования расчетов с использованием пластиковых карт на территории Брянской области.

Объектом исследования является Главное управление Банка России по Брянской области.

Предмет - финансово-экономические процессы, связанные с функционированием рынка пластиковых карт.

Методы исследования: сравнение, графический, табличный, монографический, динамический.

При написании дипломной работы использовались такие источники информации как:

1. действующее законодательство РФ;

2. нормативные документы Банка России;

.   учебная литература, составляющая теоретическую базу работы;

.   материалы специальных изданий по изучаемой проблеме;

.   практическую основу работы составляют аналитические материалы, предоставленные отделом платежных систем и расчетов Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Брянской области за период 2006-2008 гг.

Дипломная работа выполнена на 86 листах машинописного текста. Включает 3 раздела, 8 подразделов, 20 таблиц, 17 рисунков и приложения.

Теоретические основы использования пластиковых карт в РФ