Глава II . Кредиты в современном обществе

 

2.1 Функции кредита.

Основная роль кредита - расширение рамок денежного обра­щения.

· Функции кредита

Основная роль кредита - расширение рамок денежного обращения.

В рыночной экономике кредит выполняет несколько функций:

1) Перераспределительная функция, посредством которой прои­сходит аккумуляция денежных ресурсов в одних сферах деятель­ности и направление в другие.

2) Экономия издержек обращения и обслуживание товарооборота. Существует временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств у хозяйствующих субъектов. Это может вызывать как избыток, так и недостаток финансовых ресурсов. На этот период могут быть использованы ссуды на восполнение временного недостатка оборотных средств. Это ускоряет оборачиваемость капитала, и, следовательно, экономятся издержки обращения в расчете на единицу продукции. В процессе развития кредита появляются различные средства использования банковских счетов и вкладов. Например, кредитные карточки, различны виды счетов, депозитные сертификаты. С их помощью происходит опережающий рост безналичного оборота. Рост безналичного оборота ускоряет движение денежных потоков, вытесняет наличный оборот, что упрощает механизм экономических отношений при товарообороте на внутреннем и международном рынках.

· 3) Ускорение концентрации капитала вытекает из первых двух функций, когда происходит перераспределение капитала в при­оритетные отрасли.

· 4) Ускорение научно технического прогресса. Большинство научных центров не могут су­ществовать без кредитных ресурсов, так как они имеют большой временной разрыв между первичным вложением капитала в исследования и реализацией готовой продукции. При внедрении научных разработок в производство эффект может быть получен только через несколько лет. На этот период привлекаются среднесрочные и долгосрочные ссуды банка.

Основные формы кредита

Различают следующие основные формы кредита:

ü краткосрочный, выдаваемый, как правило, на срок до года, предназначенный преимущественно для формирования оборотных средств предприятий, фирм;

ü долгосрочный, предоставляемый на срок свыше года и используемый в основном в качестве инвестиционного капитала;

ü г арантированный, предоставляемый под гарантию, под обеспечение

ü государственный, в котором в качестве заемщика выступает государство, а в роли кредитора - физические и юридические лица, приобретающие государственные ценные бумаги (облигации, казначейские сертификаты и др.);

ü банковский, предоставляемый банками в денежной форме;

ü потребительский, предоставляемый потребителям товаров и услуг и используемый для удовлетворения потребительских нужд;

ü коммерческий, предоставляемый юридическими и физическими лицами друг другу по долговым обязательствам или предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям (продажа в рассрочку);

ü международный (иностранный), предоставляемый продающей стороной покупающей стороне в форме аванса для закупки товаров у продающей стороны;

ü ипотечный, предоставляемый под залог недвижимости.

 

Основные виды кредитов.

Ø Банковский кредит.

· Банковский кредит предоставляется банками и другими кредит­но-финансовыми институтами юридическим лицам, населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.

Ø Государственный кредит.

· Государственный кредит – это совокупность экономических отноше­ний между государством в лице его органов власти и управления, с одной стороны, и физическими и юридическими лицами - с другой, при которых государство выступает в качестве заемщика, кредитора и гаранта.

· Средства привлекаются государством на какой-либо определенный срок. Через определенный пе­риод времени заимствованная сумма должна возвращаться с процентами.

Ø Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа.

· Ору­дием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк.

Ø Потребительский кредит, как правило, предоставляется торго­выми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансо­выми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рас­срочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования. Срок кредита - до года, процент - от 10 до 25. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредитором.

Классификация потребительских кредитов может быть проведена по ряду признаков:

 

 

· По направлению использования (объектами кредитования) в России потребительские ссуды подразделяют на кредиты:

ü на неотложные нужды;

ü под залог ценных бумаг;

ü строительство и приобретение жилья;

ü капитальный ремонт индивидуальных жилых домов;

ü на строительство надворных построек;

ü на приобретение средств малой механизации;

ü на приобретение или строительство садовых домиков;

ü на приобретение автомобилей;

ü в сельской местности на приобретение домашних животных.

 

· По срокам кредитования потребительские ссуды подразделяют на:

ü краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);

ü среднесрочные (сроком от 1 года до 3 лет);

ü долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).

 

В настоящее время в России, в связи с общей экономической нестабильностью, деление потребительских ссуд по срокам носит условный характер. Банки, предоставляя ссуды, обычно делят их на краткосрочные (до 1 года) и долгосрочные (свыше 1 года).

· По способу предоставления потребительские ссуды делят на:

ü целевые;

ü нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и т.д.)

· Овердрафт

Это форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется путем списания средств по счету клиента банка сверх остатка на его счете.

· Международный кредит носит как частный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений.

Ø Лизинг.

·   Лизинг (англ. to l ease - арендовать, брать в аренду)  представляет собой инвестиционную деятельность по приобретению имущества и передачу его на основании договора лизинга физическим и юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателя.

Ø Кредитные карточки.

· С открытием кредитной линии связано кредитование посред­ством кредитных карточек, которые базируются на применении вычислительной техники.

· Кредитная карточка - это, прежде всего форма свидетельства банка о его гарантии предоставить кредит владельцу карточки. 

· Кредитные карточки широко используются при предоставлении потребительского кре­дитов, поскольку практически не требуют времени для оформления ­покупки в долг. Кредитные карточки, замещающие наличные деньги и чеки, позволяют владельцу получить в банке краткосроч­ный кредит.

Ø Ипотека.
Ипотека - древняя форма обеспечения исполнения обязательств, применявшаяся еще в Афинах и предполагавшая залог недвижимого имущества с целью получения денежного кредита. Так, земельный участок должника мог быть заложен в качестве обеспечения кредита; при просрочке кредитор не имел права немедленного захвата владения, лишь через особый процесс он добиться права вступить во владение залогом.

В России с началом рыночных преобразований также стало применяться ипотечное кредитование. Большинство ипотечных кредитов имеет строго целевое назначение - они используются в основном для постройки и перепланирования жилых и производственных помещений, а также освоения земельных участков. Главным достоинством ипотечного кредита является то, что залогом для его предоставления может быть именно та недвижимость, на покупку которой  он берется.

 

Принципы кредита

· Возвратность кредита - выражение необходимости своевременной обратной передачи эквивалента заемщиком. Возвратность присуща всем формам кредита. Возвратность означает исполнение возникшего заемного обязательства;

· Срочность кредита. Принцип срочности отражает необходимость возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в соглашении сторон. Нарушение указанного в соглашении срока является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличе­ния взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке - обращения в суд для получения возмещения в судебном порядке, в том числе и по процедуре банкротства

· Платность кредита. Принцип платности означает, что абсолютное большинство кредитных сделок являются возмездными по своему характеру, т. е. предполагают не только передачу по истечении срока определенного эквивалента, но и уплату определенного вознаграждения кредитору в той или иной форме. Денежная форма этого вознаграждения получила название процента.

· Обеспеченность кредита. Принцип обеспеченности выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств.