Структура основных производственных фондов на 01.01.2007 год.

Состав основных фондов (на 0,.12.2007г.): Стоимость

1. Земля (под луга) 900000 руб.

2. Ферма площадью 1000 кв. м. (здания) 2750000 руб.

3. Кормохранилище площадью 250 кв. м. (сооружения) 250000 руб.

4. Оборудование:

5. Кормораздатчики мобильные типа КТУ-10 150000 руб.

6. Кормодробилка КД-2 110000 руб.

7. Транспортер навозоуборочный ТСН-160 115000 руб.

8. Доильный зал «Тандем» 750000 руб.

9. Групповые поилки с подогревом на 60 литров - 10 шт. 200000 руб.

10. Предварительный охладитель ОМ-1 6500 руб.

11. Танк охладитель для молока ОВМ-2000 с фреоновой установкой 216000 руб.

12. Линия разлива п/э бутылка 216000 руб.

13.  козы 100 шт. 450000 руб.

14. компьютер 30000 руб.

15. письменный стол 15000 руб.

16. 3 стула 12000 руб.

17. копировальная техника 8000 руб.

ИТОГО: 7328500руб.

Оборудование закупается у фирмы ООО «Веха-регион»

Амортизация (ускоренный метод амортизации)

N=2/10*100%= 20% для оборудования N=1,7% в месяц

N=2/20*100% = 10% здания и сооружения N=0,84% в месяц

N=1/10*100%=10%- для земельного участка N=0,84% в месяц

N=2/8*100%=25% для коз N=2,09% в месяц

N=30%N=2.5% в месяц

 

Амортизация

года		оборудование	Здания и сооружения		земля	козы	Офисное оборудование
1.12.07 г.		2013500 руб.	3000000 руб.		900000 руб.	450000 руб.	65000 руб.
1.01.08 г.		34230 руб.	25200 руб.		7500 руб.	9405 руб.	1625 руб.
1.02.08 г.		33648 руб.	24988 руб.		7500 руб.	9208 руб.	1625 руб.
1.03.08 г.		33076 руб.	24778 руб.		7500 руб.	9016 руб.	1625 руб.
1.04.08 г.		32513 руб.	24570 руб.		7500 руб.	8828 руб.	1625 руб.
1.05.08 г.		31960 руб.	24364 руб.		7500 руб.	8643 руб.	1625 руб.
1.06.08 г.		31417 руб.	24159 руб.		7500 руб.	8462 руб.	1625 руб.
1.07.08 г.		30883 руб.	23956 руб.		7500 руб.	8286 руб.	1625 руб.
1.08.08 г.		30358 руб.	23755 руб.		7500 руб.	8112 руб.	1625 руб.
1.09.08 г.		29842 руб.	23555 руб.		7500 руб.	7943 руб.	1625 руб.
1.10.08 г.		29335 руб.	23358 руб.		7500 руб.	7777 руб.	1625 руб.
1.11.08 г.		28836 руб.	23161 руб.		7500 руб.	7614 руб.	1625 руб.
1.12.08 г.		28346 руб.	22967 руб.		7500 руб.	7455 руб.	1625 руб.

Итого

374444 руб.

Руб.

90000 руб. 100749 руб.

Руб.

  года

оборудование

Здания и сооружения земля

козы

Офисное оборудование

01.01.09 г.

1639056 руб.

2711187 руб. 810000 руб.

349251руб.

45500 руб.

01.04.09 г.

82179 руб.

67750 руб. 22500 руб.

21444 руб.

4875 руб.

01.07.09 г.

78059 руб.

66057 руб. 22500 руб.

20127 руб.

4875 руб

01.10.09 г.

74145 руб.

64406 руб. 22500 руб.

18891 руб.

4875 руб

01.01.10 г.

70427 руб.

62797 руб. 22500 руб.

1773 руб.

4875 руб

Итого

Руб.

261010 руб. 90000руб.

Руб.

Руб.

года

оборудование

Здание и сооружения земля

козы

Офисное оборудование   01.01.10 г.

1334246руб.

2450177 руб. 720000 руб.

271058 руб.

26000 руб.   01.01.11 г.

248125 руб.

235881 руб. 90000руб.

60686,53

19500 руб.   01.01.11 г.

1086121 руб.

2214296 руб. 630000 руб.

210371 руб.

6500 руб.   01.01.12 г.

201982 руб.

213173 руб. 90000 руб.

47100 руб.

6500 руб.   01.01.12 г.

884139 руб.

2001123 руб. 540000 руб.

163271 руб.

0 руб.                      

 

Амортизация коз 2008 амортизация коз 2010

 

год		амортизация
01.01.09 г.		375000 руб.
01.04.09 г.		23024,51
01.07.09г.		21610,84
01.10.09г.		20283,96
01.01.10г.		19038,55
Итого		83958
01.01.10		291042
01.01.11		65161
01.01.11		225881
01.01.12		50572
01.01.12		175309
год	амортизация
01.01.11	275000
01.01.12	61569
01.01.12	213431

Структура оборотных фондов за 2008 год.

Состав оборотных фондов на: Стоимость

Козы (150голов)150000 руб.

Корм1627050 руб.

Тара178100 руб.

Ремонтный фонд 100000 руб.

Итого 1966550 руб.

Структура рабочей силы

Для бесперебойного производства козьего молока нашей фирме требуется:

Специальность

Численность

2007 2008 2009 2010 2011 Директор (по совместительству бухгалтер) 1 1 1 1 1 Водитель 2 2 2 2 2 Ветеринар 1 1 1 1 1 Рабочий 12 12 12 18 18 Доярка 12 12 12 18 18 Фасовщик 6 6 6 6 6 Техник 2 2 2 2 2 Грузчик 4 4 4 4 4 Уборщица 2 2 2 2 2 Итого 41 41 41 53 53

 

Планируемый объем производства молока в литрах

Месяц/год	2007	2008	2009	2010	2011
Январь		12400	17050	30070	34100
Февраль		11200	16500	27160	30800
Март		12400	17050	30070	34100
Апрель		12000	16500	29100	33100
Май		12400	17050	30070	34100
Июнь		16500	16500	33100	33100
Июль		17050	17050	34100	34100
Август		17050	17050	34100	34100
Сентябрь		16500	16500	33100	33100
Октябрь		17050	17050	34100	34100
Ноябрь		16500	16500	33100	33100
Декабрь	12400	17050	30070	34100	47740
	12400	178100	214870	382170	415540

Стоимость корма и тары

корм	Стоимость кг
Сено	15 р.
Отруби	8р.
Корнеплоды	2р.
Витаминно-минеральная добавка «Фелуцен».	500р.
Тара	0,5р.

Затраты на корм

Потребность коз в питательных веществах зависит от возраста. Рацион коз зависит от возраста и от периода, в стойловой период (15.10 по 15.04) взрослой особи необходимо в месяц 83,3 кг сена, 15 кг отрубей, 60 кг корнеплодов и 120 г. витаминно-минеральной добавки «Фелуцен». Козлят первые 6 месяцев кормит коза 1,5 л молока в сутки, а вторые 6 месяцев в их рацион входят 53,3 кг сена, 10 кг отрубей, 60 кг. корнеплодов и 120 г. витаминно-минеральной добавки «Фелуцен». Перевод коз со стойлового содержания на пастбищное проводят постепенно. В летний период основным кормом является зеленая трава, а также витаминно-минеральная добавка «Фелуцен». Коз выгоняют на выпас только после того, как высохнет роса. Поят коз в летний период два раза.

У коз быстро вырабатываются привычки на время доения, кормления и прогулки. Поэтому строгое соблюдение распорядка дня создает условие для получения высоких удоев и поддержания крепкого здоровья.

Стоимость ежедневного рациона взрослой особи.

корм	V кг.	Стоимость р.
Сено	2,8.	42
Отруби	0,5.	4
Корнеплоды	2,0.	4
Витаминно-минеральная добавка «Фелуцен».	0,004	2
Итого	______	52

Стоимость ежедневного рациона молодняка

корм	V кг.	Стоимость р.
Сено	1,7	25,5
Отруби	0,33	2,64
Корнеплоды	2,0	4
Витаминно-минеральная добавка «Фелуцен».	0,004	2
Итого	______	34,15

Численность поголовья

Год	Численность взрослых особей	Численность молодняка	Численность коз.	Численность козлов.	Итого поголовье.
2007	100	150	205	45	250
2008	100	150	205	45	250
2009	250	-------------	205	45	250
2010	250	157	315	92	407
2011	360	-------------	315	45	360

 

Из данных таблицы видно, что в 2008 году поголовье козлов увеличилось на 47 голов, но наше хозяйство в них не будет нуждаться, поэтому к 2-х месячному возрасту мы планируем их продать. Так как у нас зааненская порода, которая дорого оценивается, продавать мы их будем по 1000 р. Поэтому их питание мы не учитываем.

 

 

Затраты на корм

Месяц/год	2007	2008	2009	2010	2011
Январь		161200	403000	403000	580320
Февраль		150800	364000	364000	524160
Март		161200	403000	403000	580320
Апрель		87000	217500	217500	313200
Май		18600	46500	46500	66960
Июнь		45000	45000	64800	64800
Июль		46500	46500	66960	66960
Август		46500	46500	66960	66960
Сентябрь		45000	45000	64800	64800
Октябрь		177450	217500	283830	313200
Ноябрь		309900	390000	502860	561600
Декабрь	161200	403000	403000	580320	580320
	161200	1652150	2627500	3064530	3783600

Смета затрат за 1.01.2007 год.

производственные (амортизация, фонд з/п, тара, корм, ветеринарное обслуживание, бензин, коммунальные расходы, ремонтный фонд, молодняк) 6566432 руб. управленческие 227160руб. маркетинговые 60000 руб.

Итого 6853592 руб.

Расчет точки покрытия постоянные затраты

60000+873506+227160 +120000=1280666 рублей

переменные 108500+1652150+252000+900000+178100 + 2332176+150000=5572926 рублей

Примерно при 44609 литрах точка покрытия, она намного ниже спроса.

Месторасположение фирмы

Фирма имеет землю площадью в 9 гектаров, ферму и складское помещение, которые находятся на этом же земельном участке. Село Алексеевка находится рядом с городом Самара, в непосредственной близи от асфальтированной дороги, что делает поставку сырья и сбыт товара менее энерго- и время - затратным, а значит и более дешевым. Земельный участок, Самарская область, Красноярский р-н, а/д Самара –Уфа -Алексеевка.

Организационный план

 

Фирма «Млечный путь» использует линейную систему управления. Управление фирмой осуществляет директор (владелец фирмы). Он же выполняет функции бухгалтера.

Директор: Лаган Евгения Ивановна,

Образование: высшее экономическое

Возраст: 18 лет

Доля в уставном капитале: 50% (3631750 руб.).

Функции: составление бухгалтерских отчётностей, координация деятельности работников, взаимодействие с поставщиками и потребителями (заключение договоров).

Опыт работы: 1 год

Подбор рабочего персонала для фирмы проводит служба занятости Красноярского района, Самарской области.

Рабочие принимаются на контрактной основе с неограниченным действием последнего.

Особое внимание уделяется образованию. Доярки, фасовщики должны иметь среднетехническое или ветеринарное образование (не ниже среднего). Техник - высшее техническое, ветврач (работает на 0,5 ставки) высшее ветеринарное. Для грузчиков, уборщиц образование не имеет значения. Условием для принятия на работу рабочих является опыт работ на любой животноводческой ферме, колхозе или при наличии на своем подворье голов коз не меньше 5.

На фирме существует система премий, которая выплачивается поквартально для рабочих, грузчиков, водителей, уборщиц, техника при отработки не менее 80% максимально возможного фонда времени. Для доярок и фасовщиков при перевыполнении заранее установленного плана производства.

Размер премий:

· рабочего…………………………500 руб.

· доярки…………………………..500 руб.

· фасовщика………………………500 руб.

· техника …………………………2000 руб.

· грузчика…………………………500 руб.

· водителя………………………..1500 руб.

· уборщицы ……………………...500 руб.

· ветврача………………………….1000 руб.

Премиальный фонд за квартал составляет 30000 руб.

В 2009 году планируется увеличить численность рабочих и доярок до 18 человек.

Оклады работников

Заработная плата для 1:

· рабочего…………………………3600 руб.

· доярки…………………………..3000 руб.

· фасовщика………………………3000 руб.

· техника …………………………4000 руб.

· грузчика…………………………2700 руб.

· водителя………………………..10000 руб.

· уборщицы ……………………...2500 руб.

· ветврача ………………………….3000 руб.

· директора…………………………15000 руб.

 

Период	Фонд заработной платы	Социальные отчисления	Фонд заработной платы с учетом отчислений
2007	169000	44278	213278
2008	2028000	531336	2559336
2009	2028000	531336	2559336
2010	2503200	655838	3159038
2011	2503200	655838	3159038
итого	9231400	2418627	11650027

Финансовый план

 

Расчет строится на условии что, вся произведенная за месяц продукция будет реализована.