Общие сведения о ссуде и ее качестве

Вид ссуды (кредит, депозит, долговая ЦБ, вексель, гарантия, аккредитив, финансовая аренда (лизинг), цессия, РЕПО, МБК, факторинг, требования на возврат ЦБ, предоставленных по договору займа)
Наименование (Ф.И. О.) Заемщика
№ договора (иного документа)
Валюта договора
Лимит по договору, в валюте договора
Остаток задолженности на момент составления профессионального суждения, в валюте договора
Финансовое состояние (хорошее, среднее, плохое)
Средний рейтинг финансового состояния, баллы (по ссудам физических лиц не применяется)
Наличие дополнительных факторов, свидетельствующих об ухудшении финансового состояния в соответствии с таблицей 7 п.2.2.7, перечислить

 

Сведения о качестве обслуживания долга.

Количество дней просрочки за последние 180 дней
Количество фактов просрочки платежей за последние 180 дней
Сведения о реструктуризациях
Информация о ненадлежащем исполнении обязательств по другим договорам с Банком или иными кредитными организациями, при наличии
Качество обслуживания долга (хорошее, среднее, неудовлетворительное)

 

3. Сведения об обеспечении (если обеспечение участвует в расчете резерва)

Наименование залогодателей
Виды обеспечения (недвижимость, оборудование, ценные бумаги, товары в обороте, автотранспорт, прочее), перечислить
Сумма обеспечения I категории качества, в валюте договора обеспечения
Сумма обеспечения II категории качества, в валюте договора обеспечения
Финансовое состояние залогодателя (хорошее, среднее, плохое)

 

Расчет резерва на дату составления профессионального суждения.

Сумма обеспечения I категории качества, в валюте договора
Сумма обеспечения II категории качества, в валюте договора
Сумма резерва, в валюте договора
Категория качества (I-V)
Расчетный резерв, в %
Процент резерва, в % от суммы основного долга по ссуде.
Процент резерва по начисленным процентам
При наличии решения об уточнении классификации ссуды в соответствии с п.3.10 254-П и (или) Указанием 2156-У, указать № Протокола уполномоченного органа.
Дополнительная информация

При наличии письменных рекомендаций Банка России с указанием классифицировать ссуду в иную категорию качества, чем это предусмотрено Положением, в соответствующих разделах профессионального суждения (финансовое состояние / качество обслуживания долга / категория качества / расчетный резерв) указываются рекомендованные значения, при этом в графе "Дополнительная информация" указывается основание такой классификации (№ и дата письма Банка России).

5. Данное профессиональное суждение одновременно является распоряжением на формирование резерва, а также распоряжением корректировать резерв исходя из изменения курса валют и изменения остатка по договору.

Приложение: 1 лист - итог скоринга в виде таблицы EXCEL (по ссудам физических лиц не применяется).

Руководитель Уполномоченного подразделения

___________/____________/

Ответственный сотрудник ДКР

___________/____________/

Приложение 4

 

Факторы, влияющие на классификацию ссуд в более низкую категорию качества

К ним относятся:

-  предоставление заемщику ссуды на льготных условиях;

-  экономическая взаимосвязь заемщиков;

-  информация о плохом финансовом положении учредителей заемщика;

-  сведения о неисполнении заемщиком обязательств по ссудам предоставленным иными кредитными организациями - кредиторами;

-  использование ссуды заемщиком не по целевому назначению.

К существенным факторам, которые могут повлиять на принятие кредитной организацией решения о классификации ссуд в более высокую категорию качества относятся:

-  реальные перспективы осуществления платежей по основному долгу и процентам своевременно и в полном объеме.

 

Приложение 5

 

Анализ финансового состояния юридических лиц

Методика анализа финансового состояния юридических лиц основана на количественной оценке 4-х основных групп финансовых коэффициентов (ликвидности, финансовой устойчивости, рентабельности и деловой активности). Допустимые нормативные значения коэффициентов и веса влияния на итоговую оценку по группе зависят от отрасли, в которой функционирует заемщик. Нормативные коэффициенты в разрезе отраслей рассчитываются на основании статистической информации и утверждаются на Кредитном комитете. Итогом анализа предприятия является присвоение ему рейтинга в баллах (от 0 до 100). Для целей настоящего Положения финансовое состояние заемщика оценивается в соответствии с нижеприведенной шкалой.

 

Финансовое состояние	Оценка в баллах (средняя за 4 последних квартала)
Хорошее	Более 30
Среднее	От 10 до 30
Плохое	Менее 10

 

Приложение 6

 

Оценка финансового состояния физических лиц

Материальное положение
Хорошее	P >= F
Среднее	0.5F=< P <F
Плохое	P <=0.5F

 

где P - сумма платежеспособности заемщика;

= D * Т + В,

 

где D - среднемесячный дoxoд заемщика, определяемый путем суммирования среднемесячных доходов физического лица, облагаемых налогом на доходы физических лиц, среднемесячного кредитового оборота денежных средств по счетам банковских карт;

B - остатки денежных средств по текущим счетам, вкладам (депозитам), счетам брокерского обслуживания, ОФБУ на дату проведения расчета;

Т - срок кредитования (в месяцах);- сумма основного долга по кредиту