Собственные и привлеченные средства коммерческого банка.

Банковские ресурсы – это совок-сть всех ден. средств, находящихся в распоряжении банка и используемых им для проведения кредитных и др.операций. Ресурсы коммерч. банка состоят из 2 осн.источников: 1) собств. средства банка и приравненные к ним средства; 2) привлеченные средства. Особенностью банковского бизнеса явл. то, что коммерч. банк работает преимущественно на привлеченных средствах. В среднем привлеченные средства в совокупных пассивах банков сост-т до 90%, собственные-около 10%. Собств-е ср-ва вкл. УК, резервн-й кап-л, добавочный капитал, нераспред-я прибыль. УК форм.-ся за счет паевых взносов, либо средств, кот. поступают в оплату акций. Капитал может форм-ся не только за счет ден. средств, но также мат-ых и немат-ых активов и ц.б. Его величина регламентируется ЦБ. согласно ст.11 ФЗ «О банках и банк-й деят-ти» min размер УК вновь регистрируемого банка и min размер собств-х ср-в банка должен составлять 180 млн. рублей или 5 млн. евро.

УК не м.б. сформирован за счет средств фед.бюджета и ВБФ, не м.б. привлечены ден. средства во вкладах. Источники ув-е уставной капитал: нераспред-я прибыль банка, размещение дополнит-го выпуска ц.б.,привлечение новых пайщиков.

Помимо УК-ла к собств. средствам банка отн-ся: 1) добавочный капитал (может форм-ся при реализации акций банка по цене выше номинала), 2) резервный капитал (используется на покрытие возможных непредвиденных расходов), 3) нераспределенная прибыль, остающаяся в распоряжении банка.Соб/ср банка в отличие от привлеченных средств кредиторов и вкладчиков не имеют срока возврата.

Функции собств-х средств в Комм.банке: защитная - возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка, сохр-е платежесп-ти путем создания активов; оперативная (собств.ср. служат источником развития материальной базы, для приобретения зданий, оборудования, вычислительной техники); регулирующая связана с заинтересованностью общества, в успешном функц-ии банка. с помощью показателя капитал банка, ЦБ устан-т min уровень устав. к-ла для создаваемых банков.

Привлеченные источники ресурсов.

Банковские ресурсы – это сов-ть всех ден. средств, находящихся в распоряжении банка и исполь-ых им для проведения кредитных и др. операций. Ресурсы коммерч. банка состоят из 2 осн-х источников: 1) собст. ср. банка и приравненные к ним средства; 2) привлеченные средства.Особен-ю банковского бизнеса явл. то, что коммерч. банк работает преимущественно на привлеченных средствах. В среднем привлеч. средства в совокупных пассивах банков сост-т до 90%, собственные-около 10%.Привлеченные средства форм-ся за счет:1) депозитнов – ден. средства, переданные банку на хранение и подлежащие возврату по наступлении срока и опред-ых условий. Возврату подлежит сумма депозита с оплатой устан-го в кредитном договоре % ставкой.2) недепозитные – они характ-ся тем, что банк получает деньги ч/з реализацию долг.-х обяз-тв на ден. рынке. В наст. время, банки РФ для привлечения доп-ых средств выпускают облигации, векселя, сертификаты. Др. источником банковских ресурсов явл. средства, кот. банк привлекает с целью обеспечения своей ликвидности (межбанковские кредиты, в т.ч. кредиты ЦБ РФ). Межбанк-е кредиты предост-ся с целью регулир-я ликв-ти банка, для выравнивания межбанк-го платежного оборота и прибыльного размещения избыточной ликвидности. Коммерч. банки предоставляют кредиты др.КБ на условиях:если банк-заемщик явл. надежным и имеет достаточно высокий рейтинг на ден. рынке; банк-заемщик имеет ликвидные активы, кот.он может предоставить для обеспечения кредита; если выдача кредита не приведет к нарушению норматива ликвидности.

ЦБ РФ предоставляет кредит КБ в случаях:1)для удовлетв-я потребностей коммерч. банков в обязательных резервах,2)для поддержки банков, оказавшихся в затруднительном фин.положении, 3)для финансир-я целевых программ Правит-ва. Для получения такого кредита банк необх-мо:1)соблюдать все предусмотренные нормативы, 2)иметь аудиторское заключение по годовой отч-ти,3)не иметь просрочек по ранее полученным кредитам.

Депозитные операции КБ

Депозитные операции — операции кредитных организаций по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады и их размещение. На практике различаются пассивные и активные депозитные операции. Пассивные депозитные операции отражают привлечение денежных средств во вклад на срок или до востребования. Активные депозитные операции — размещение временно свободных ресурсов одних банков в другие. В сферу депозитных операций входят обращающиеся на рынке долговые обязательства, депозитные сертификаты, векселя и т.п. В РФ в соответствии с законодательством депозитные операции разрешены только банкам и другим кредитным организациям, имеющим лицензию ЦБ РФ.

Следовательно, депозитная операция — это операция, которую проводит выдающее кредит учреждение. Цель депозитной операции — привлечение денег во вклады и их размещение.

Договор банковского вклада, заключенный банком с юридическим лицом, называется депозитным, с физическим лицом в Российской Федерации — сберегательным.

Договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад).

Договором может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, не противоречащих закону.

Депозиты до востребования — это средства, которые могут быть востребованы у банка в любой момент без предварительного уведомления со стороны клиента:

- средства на расчетных, текущих, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением операций или целевым использованием средств;

- остатки на корреспондентских счетах других банков в данном банке (такие счета называются не расчетными, а корреспондентскими, поскольку по ним банки проводят не только свои собственные платежи, но и платежи своих клиентов);

- вклады, размещенные вкладчиками в банке на условиях до востребования.

Срочные банковские депозиты — средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцу выплачиваются более высокие проценты, чем по депозитам до востребования, и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев и по пополнению вклада.

Операционные расходы банков по срочным депозитам обычно ниже, чем по депозитам до востребования, но платежи по процентам выше, поэтому это дорогие ресурсы для банка. Банки их привлекают, поскольку они могут быть использованы для долгосрочных вложений.

Руководство банка определяет должностных лиц, ответственных за работу с клиентами по открытию и закрытию счетов клиентам.

В целях организации работы по открытию и закрытию банковского счета, счета по вкладу (депозиту) кредитная организация принимает банковские правила — внутренний документ кредитной организации, включающий следующие положения:

- о распределении между структурными подразделениями банка компетенции в области открытия и закрытия банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), в том числе о порядке ведения и хранения Книги регистрации открытых счетов клиентов;

- о процедурах установления наличия по местонахождению юридического лица его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности;

- о порядке открытия и закрытия банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам);

- об организации работы по подготовке и направлению сообщений налоговому органу об открытии (закрытии) банковских счетов, об изменении номеров банковских счетов и иное.

Банковские правила не могут содержать положения, противоречащие законодательству Российской Федерации.

По каждому банковскому счету, счету по вкладу (депозиту) клиента банком формируется юридическое дело.

При наличии нескольких банковских счетов, счетов по вкладу (депозиту) одного клиента, открытых в одном банке, может формироваться одно юридическое дело по нескольким счетам клиента.

 

Эмиссионные операции

Эмиссия нал-х денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории РФ осущ-ся искл. ЦБРФ. Реш. о выпуске банкнот и монет нового образца, об изъятии из обращ.старых образцов, утвержденных номиналов и образцов новых денежных знаков, принимает Совет Директоров ЦБРФ. Указанное реш. в порядке предварительного информирования направляется в Гос.Думу и прав-во РФ.Описание новых денеж.знаков публикуется в СМИ. Ден-ая эмиссия –созд-е и поступление в денежный оборот разл.платёжных ср-в. Эмиссионная система-законодат-но установл.порядок выпуска в обращение ЦБ ден. знаков. Механизм эмиссионно кассового регул-я ден.массы в обращении вкл-ет в себя порядок выпуска и изъятия денег из обращения,а также их перераспред-я между территориями и регионами страны в завис-ти от потреб-ти эк-ки.Законом «О ЦБ РФ» предусматрив-ся монопольное право на эмиссию денег и эмиссионно-кассовое регулир-е ден.массы в обращении. Налично-денежный оборот обслуж-ся банкнотами и металлической разменной монетой. Соврем.мех-м эмиссии банкнот основан на кред-ии коммерч.банков,гос-ва и увелич/и золотовалютных резервов.В 1случае она обеспеч/ся векселями и др.банк.обязат-вами и ц.б, во 2-ом-гос.долгов. обязат-ми,а при покупке золота и иностр.валюты-соотв-но золотом и валютой.Обеспечением банкнотной эмиссии служат активы ЦБ РФ,Выполняя эту функцию,он определяет порядок ведения кассовых операций, устан-ет правила перевозки,хранения и инкассации наличных денег, обеспечивает созд-е резервных фондов банкнот и металлические монеты,определяет признаки платежеспособ-ти денежных запасов,а также порядок замены или уничтожения поврежд.монет и банкнот.Правление ЦБ РФ выдаёт разрешение на выпуск денег в обращение в пределах эмиссион.директивы, т.е.пред.размера выпуска денег в обращение, установлению Правит-ом РФ в соотв.с ден.-кред.политикой на предстоящий период(год). Соврем.мех-м эмиссии банкнот основан на кред-ии коммерч.банков,покупке гос.цен.бумаг и ув. золотовалютных резервов.