Типичный алгоритм контроля при операциях кредитования

1. Рассмотрение заявки. Переговоры. Разъяснение условий кредитования. Анализ документов. Ключевое значение в процедуре контроля имеет оценка заявок клиентов.
Работники кредитного подразделения выясняют следующие вопросы:
* опыт работы банка с клиентом;
* качество управления компанией;
* состояние отрасли, региона;
* конкурентоспособность клиента: доля рынка, рентабельность бизнеса, оборачиваемость активов;
* характер кредитуемой сделки;
* финансовое положение;
* возможность предоставления обеспечения;
* перспективы развития клиента.
В случае решения о продолжении работы с клиентом копии юридических документов направляются в юридическую службу и службу залогов, службу экономической безопасности либо запрос в экспертные службы.

2. Оценка клиента юридической службой, службой залогов, службой экономической безопасности.

3. Кредитное подразделение: подготовка заключения о целесообразности кредитования.

4. Кредитный комитет: принятие решения. Решение оформляется протоколом. Выписка из протокола кредитного комитета обязательна для заключения кредитного договора.

5. Кредитное подразделение: достижение соглашения с клиентом по существенным условиям кредитного договора.

6. Кредитное подразделение: оформление кредитных правоотношений, перечисление средств клиенту, оформление кредитного дела.

7. Кредитное подразделение: контроль за заемщиком.
Работа по контролю за заемщиком после выдачи кредита включает следующие действия:
А) 1 раз в 3 месяца кредитный инспектор производит оценку качества Заемщика.
Б) Регулярно (ежемесячно) следит за движением средств по расчетному и текущему счетам Заемщика.
- ежемесячно - по счетам в данном банке.
- ежеквартально - по счетам в других банках.
Требует объяснения причин уменьшения или прекращения поступлений средств.
В) В течение срока кредита контроль бухгалтерской отчетности по мере ее обязательного представления в контролирующие органы.
Г) Проверка заемщиков на месте в соответствии с графиком.
Д) Проверка заложенного имущества по данным складского и бухгалтерского учета - непосредственно в организации.
Е) По складскому учету устанавливается наличие заложенных товарно-материальных ценностей в натуральном выражении.
Кредитный инспектор проверяет правильность ведения складского учета путем выборочного сопоставления первичных документов, приемо-сдаточных актов, железнодорожных накладных и других документов с записями в товарных книгах (в карточках).
Ж) О проверке составляется акт.
З) 1 раз а 3 месяца - запрос в службу экономической безопасности относительно текущего состояния заемщика.
Не реже 1 раза в 3 месяца кредитный инспектор составляет подробный отчет относительно действительного статуса кредита.

8. Кредитное подразделение: контроль погашения кредита, взыскание задолженности.
При возникновении угрозы невозврата кредита кредитный инспектор готовит заключение, в котором указываются причины невозврата и принятые меры. Кредитный инспектор обязан не реже 1 раза в 3 месяца проверять состояние финансово-хозяйственной деятельности заемщика и используемые программы выхода из кризиса. Кредитное дело закрывается после возврата ссуды с процентами.

В качестве информации при анализе кредитоспособности предприятия используются годовые и квартальные балансы по основной деятельности, на основе которых определяется ликвидность баланса, т. е. способность заемщика выполнять свои обязательства по всем видам платежей, а также приложение к балансу, включающему финансовые результаты, использование дохода, движение собственных фондов, движение основных средств, капитальные вложения.

Совокупность приемов исследования балансов объединена в методики трендового, горизонтального и вертикального анализов.

Трендовый анализ означает изучение финансовых сводок за ряд отчетных периодов.

Горизонтальный анализ означает исследование изменений уровня финансового положения по каждой статье баланса. Обоснованный выбор динамичных элементов баланса позволяет получить наглядную картину происшедших изменений в финансовом состоянии предприятия.

Вертикальным называется анализ изменений (и причин изменений) в структуре имущества (капитала) предприятия.

В связи с проведенным анализом можно ответить на вопросы: какова степень платежеспособности предприятия на дату составления баланса; какова стабильность (устойчивость) финансового состояния; каков уровень рентабельности хозяйственном деятельности. Существуют и другие методики для анализа финансового состояния предприятий.

Контроль при проведении гарантийных операций в части оценки получателя гарантии аналогичен описанному выше.

 

                                                    Литература                                     

Андрианов Б.Ч., Бородин В.А. "Шпионские штучки" и устройства защиты объектов и информации. - Спб., 1996.

Азоев Г.Л. Конкуренция: анализ, стратегия, практика. - М., 1996.

Альбрехт У., Венц Дж., Уильямс Т. Мошенничество. Луч света на темные стороны бизнеса. - СПб, "Питер Пресс", 1996.

Афанасьев П. Монопольные цены надо доказывать // Экономика и жизнь, - 1994,- № 23,- Ваш партнер, - С. 15.

Батурин Ю.М. , Жодзинский Н.Л. Компьютерная преступность и компьютерная безопасность. - М.: Юридическая литература, 1991.

Батурин Ю.М. Проблемы компьютерного права. - М.: Юридическая литература, 1991.

Бержье Ж. Промышленный шпионаж. - М., 1972.

Бобкова И.Н. , Гвоздев А.И. Проблемы борьбы с преступностью в сфере экономики. - Минск: Минская ВШМ МВД СССР, 1991. -С. 48-55.

Бушков А.С. Соотношение конкуренции и монополии на различных этапах развития рыночной экономики: Лекция. - МЮИ МВД России, 1993.

Волженкин Б. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву стран СНГ// Уголовное право, 1997, № 1, С. 91-97.

Волженкин Б.В. Уголовная ответственность юридических лиц. СПб, 1998.

Гасанов Р.М. Шпионаж особого рода. -М.: Мысль, 1989.

Гасанов P.M. Шпионаж и бизнес. - М., 1992.

Дементьева Е.Е. Экономическая преступность и борьба с ней в странах с развитой рыночной экономикой (на материалах США и Германии). - М., 1992.

Еременко В.И. Антимонопольное законодательство ЕС: опыт международного правового регулирования // Законодательство и экономика. - 1994, - № 13-14,- С. 66-74.

Еременко В.И. Реформа антимонопольного законодательства во Франции // Законодательство и экономика. - 1994,- № 21-22, - С. 22-31.

Как хранят секреты в Америке// Новости разведки и контрразведки, - 1994, - № 13 - 14, - С. 5.

Корчагин А.Г. Экономическая преступность. Владивосток, 1998.

Криминология. Учебник для юридических вузов. / Под ред. В.Н. Кудрявцева, В.Е. Эминова. М., 1995.

Компьютерные преступления в кредитно-финансовой деятельности: Обзорная информация. Зарубежный опыт. - Вып. 1, - М.: ГИЦ МВД России, 1996.

Курушин В.Д. Компьютерные преступления и информационная безопасность: Справочник, - М.: Новый Юрист, 1998.

Мишин Г.К. Проблема экономической преступности. - М.: ВНИИ МВД России, 1994.

Панов В.П. Сотрудничество государств в борьбе с международными уголовными преступлениями. - М.: Юрист, 1993. -С. 29-30, 44-46.

Петров Э.И., Марченко Р.Н., Баринова Л.В. Криминологическая характеристика и предупреждение экономических преступлений. - М.: Академия МВД России. 1995.

Петров Э.И. и др. Криминологическая характеристика и предупреждение экономических преступлений. Учебное пособие. - М., 1995.

Польской Г. "Термиты" экономики// Новости разведки и контрразведки.- 1994, - № 13-14. - С. 3,9,10,14.

Преступления в кредитно - финансовой системе: Обзорная информация. Зарубежный опыт. - Вып. 2, - М.: ГИЦ МВД России, 1996.

Расследование в Великобритании преступлений, совершаемых с использованием компьютеров // Борьба с преступностью за рубежом. - М.: ВИНИТИ, 1993, - № 8.

Рейсмен В.М. Скрытая ложь. Взятки: "крестовые походы" и реформы. - М.: Прогресс, 1988.

Ривкин К. Преступления с кредитными карточками// Экономика и жизнь, - 1997, - № 2, - С. 31.

Ривкин К.Е. Криминалистическая характеристика современных присвоений // Экономика и жизнь. 1995. № 17.

Свенссон Б. Экономическая преступность. - М.: Прогресс, 1987.

Современный промышленный шпионаж// Борьба с преступностью за рубежом. - М.: ВИНИТИ, 1995, - № 11, - С. 3 - 7.

Толстошеев В.В., Тотьев К.Ю. Конкуренция и монополия: правовой аспект регулирования// Государство и право, 1997, № 5, С. 125-126.

Черкасов В.Н. Борьба с экономической преступностью в условиях применения компьютерных технологий. Саратов, 1995.

Шаваев А.Г. Безопасность корпораций: криминологические, уголовно-правовые и организационные проблемы. - М.: Банковский деловой центр, 1998.

Экономическая разведка - оружие будущего// Новости разведки и контрразведки. - 1994, - № 5 - 6, - С. 12-13.

Яковлев А.М. Социология экономической преступности. - М.: Наука, 1988.

Bose, Mihir: "Fraud," Unwin Hyman Ltd., London

Adwemuni, Wole: "Fraud in Banks," Nigerian Institute of Bankers, Landmark Publications Ltd.. 1986

Bank fraud, Bulletin of Fraud and Risk Management, Bank Administration Institute Foundation, Chicago

Bequali, August: "White Collar Crime: A 20th Century Crisis," Lexington Books, Lexington, Massachusetts, 1978.

Electronic fund transfer systems fraud, Paladin Press, Boulder, Colorado, 1989.

West, Harry: "Fraud - The Growth Industry," British Institute of Management, Kogan Page Ltd., London, 1988.

Sachdeva, Updesh Singh: "Frauds and Bankers," UDH Publishing House, New Delhi. 1988.

Fraud protection and detection series: Counterfeit Securities. Check Fraud, Letters of Credit Fraud, Account-Opening Fraud, Cheque Kiting, Advanced Fee Fraud, Money Transfer; Bank Administration Institute, Rolling Meadows, Illinois.

Виды Интернет-преступлений (классификация ООН): www.bbf.ic.ru.

Мошенничества с пластиковыми карточками: www.bizcom.ru/cards/security/1999-12/02-01.html.

Страховое мошенничество за рубежом: www.allinsurance.ru/fraud/z.htm.

Признаки мошенничества в страховании: www.ins-union/ru/fraud/z015.html.

Материалы журнала "Безопасность. Достоверность. Информация": www.bdi.spb.ru.

Мошенничество в сфере платной медицины: www.spbstat.ru/archiv/n4/56-57.htm.

Мошенничество в Интернет: www.internet.ru/articl/lentanews.

Музей мошенничества: www.museum.ru

Грузенкин В.В. Практические рекомендации по законному использованию оффшорных компаний в российской Федерации. - Белгород: "Крестьянское дело", 1999.

Операция trust // Эксперт. 1996. № 11. С. 30-37.

Оффшорные компании и мировая практика снижения налогов. - Вып. 1, Буто-каталог, 1994.

Оффшорные компании: обзоры, комментарии, рекомендации /сост. Л.Троценко, Б.Карманова. - М.: НИИ Веста, 1995.

Халдин М.А. Оффшорный бизнес на Кипре. - М.: Майна, 1994.

Ушаков Д.Л. Офшорные зоны в практике российских налогоплательщиков. - М.: Юристъ, 1999. Абрамов В.Ю., Ларичев В.Д. Банковские преступления// Юридический бюллетень предпринимателя, 1998, № 3, С. 129 -137.

Астапкина С.М., Максимов С.В. Криминальные расчеты: уголовно-правовая охрана инвестиций. - М., 1995.

Банковские, налоговые и другие аферы// Криминал в бизнесе, - 1996, - № 9, - С. 40 -44.

Гарифулина Р. Ответственность за преступления в сфере финансово - кредитных отношений // Российская юстиция. 1997.

Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Уголовно-правовая охрана финансовой сферы: новые виды преступлений и их классификация. Научно-практическое пособие. - М.,1995.

Дьячков А.М. Банковский кредит: способы хищений, использование специальных бухгалтерских познаний при расследовании. - Волгоград: Волгоградский юридический институт МВД России, 1996.

Еременко В.И. Пресечение недобросовестной конкуренции в Российской Федерации// Государство и право, 1998, № 1, С. 25-31.

Есипов В.М., Крылов А.А. Криминализация экономических отношений в кредитно-финансовой сфере. М., 1998.

Калинин В. "Пираты" в России// Уголовное право, 1997, № 4, С. 124-125.

Квалификация хищений с использованием поддельных авизо // Юстиция. - 1994.- № 4.- С. 39.

Кирпичников А.И. Взятка и коррупция в России. - СПб: Изд-во "Альфа", 1997. - 350 С.

Коррупция в России: состояние и проблемы: Мат-лы науч.-практ. конф. 26-27 марта 1996 г. - М.: Московский институт МВД России, 1996.

Ларичев В., Абрамов В. Банковские преступления// Уголовное право, 1998, № 1, С. 106-113.

Ларичев В.Д. Как уберечься от мошенничества в сфере бизнеса. - М., 1996.

Ларичев В.Д. Коммерческое мошенничество в России: взгляд аналитика из МВД. - М„ 1995.

Ларичев В.Д. Мошенничество в сфере страхования: предупреждение, выявление, расследование. - М.: ФБК - пресс, 1998. - 160 С.

Ларичев В.Д. О преступности в банковской сфере и ее причинах // Деньги и кредит, - 1993, - № 12, - С. 51-56.

Ларичев В.Д. Объективная сторона незаконного получения кредита // Законность. 1997. № 7.

Ларичев В.Д. Преступления в кредитно - денежной сфере и противодействие им. - М.: "ИНФРА-М". 1996.

Ларичев В.Д. Страховой рынок и криминал // Закон, - 1993,- № 11,- С. 101-102.

Лестер А.Пратт Обманные операции в банковском деле. Их выявление и предупреждение. - М.: Агентство "Перспектива". 1995.

Мерникова Н. Банки и преступность// Уголовное право, 1997, № 4. С. 98-102.

Мильчакова Н. Новые институты фондового рынка и проблема защиты прав акционеров // Вопросы экономики. 1997. № 12. С. 132-148.

Миронов В. Законность в кредитно-банковской сфере. 1997. № 11.

О финансовых аферах в России // Экономика и жизнь, - 1995, - № 25,- С. 24.

Павлов А. Уголовная ответственность за нарушение авторских и смежных прав// Уголовное право, 1997, № 4, С. 28-32.

Петров Э.И., Марченко Р.Н., Баринова Л.В. Криминологическая характеристика и предупреждение экономических преступлений. - М.: Академия МВД России. 1995.

Посредники помогают...опустошить бюджет // Экономика и жизнь. 1997. № 34. С. 3.

Преступления в кредитно-финансовой системе: Обзорная информация. Зарубежный опыт. - Вып. 2. - М.: ГИЦ МВД России, 1996.

Преступления в сфере экономики: Постатейные материалы к новому Уголовному кодексу РФ. - М.: Издательство "Кросна - Лекс", 1997.

Степанов О.П. О развитии экономической преступности в банковской сфере// Вестник Ассоциации российских банков. - М.: Финансы и статистика, 1997. Торкановский Е. Акционеры и управление фирмой // Вопросы экономики. 1997. № 9. С. 36-43.

Тосунян Г.А., Ларичев В.Д. Злоупотребления в сфере банковского кредитования. Методика их предупреждения// Государство и право, 1998, № 10, С. 124.

Яни П. Уголовная ответственность за невозврат банковских кредитов // Экономика и жизнь. - 1996. - № 12. - ВПК. - С. 31.

Яни П. Уголовное преследование за посягательства на средства банков // Законность. 1996. № 5.

Распространенные виды мошенничеств на рынке векселей: www.df.ru/~finexsys/vexel/main/notes.html.

Литература и ссылки к главе 10

Бопотский Б.С. Конституционные основы деятельности государства по борьбе с экономической преступностью//Проблемы борьбы с экономической преступностью и наркобизнесом при переходе к рынку. Материалы международной научно-практической конференции. Часть 1. С.-Петербург, 1994. С. 16-21.

Гаухман Л.Д. Правовые основы предупреждения преступлений. М., 1990.

Закон РФ (проект) "О борьбе с коррупцией" // Рос. газета. 1993. 16 апреля.

Закон РФ от 24.06.1993 г. N 5238-1 "О федеральных органах налоговой полиции"//Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1993, N 29. Cm. 1114.

ЗаконРСФСР от 18.04.1991 г. 'О милиции'//Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. 1991, N 16. Cm. 503.

Клюшников А.С. Проблемы борьбы с преступностью в сфере экономики. - М„ 1990.

Криминология. Учебник для юридических вузов. / Под ред. В.Н. Кудрявцева, В.Е. Эминова. М., 1995.

Крылов А.А. Социально-экономические проблемы нейтрализации криминальной экономики: Лекция. - М.: Академия МВД РФ, 1992.

Максимов С.В. Эффективность общего предупреждения преступлений. - М.,1992.

Никифоров А.С. Контроль над преступностью в России // Государство и право. 1994. № 5. С. 72-81.

Положение о Межведомственной комиссии Совета безопасности Российской Федерации по борьбе с преступностью и коррупцией. Утверждена Указом Президента Российской Федерации от 20 января 1993 г. №103.

Положение о межведомственной комиссии Совета Безопасности Российской Федерации по защите прав граждан и общественной безопасности, борьбе с преступностью и коррупцией // Российская юстиция. 1997. №12.

Постановление VII съезда народных депутатов РФ "О состоянии законности, борьбы с преступностью и коррупцией" // Рос. газета. 1992. 17 декабря.

Преступления в сфере экономики: Постатейные материалы к новому Уголовному кодексу РФ. - М.: Издательство "Кросна - Лекс", 1997.

Преступность: стратегия борьбы /Под. Ред. Проф. А.И. Долговой - М.: Криминологическая ассоциация, 1997.

Проблемы борьбы с новыми видами экономических преступлений в России и США. / Материалы международной конференции 20 - 21 мая 1997 года/. - М., 1997.

Федеральный закон от 17.12.1995 г. N 200-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "О федеральных органах налоговой полиции" и Уголовно-процессуальный кодекс РСФСР//СЗ РФ. 1995, N 21. Cm. 4973.

Федеральный закон от 3.04.1995 г. N 40-ФЗ "Об органах Федеральной службы безопасности в Российской Федерации//СЗ РФ. 1995, N 15. Cm. 1269.

Положение о Государственном Таможенном Комитете Российской Федерации. Утверждено Указом Президента Российской Федерации от 25 октября 1994 г. N 2014 (в ред. Указа Президента РФ от 16.09.99 N 1235).

Положение о Министерстве Внутренних Дел Российской Федерации. Утверждено Указом Президента Российской Федерации от 18 июля 1996 г. N 1039 (в ред. Указов Президента РФ от 06.09.97 N 993, от 24.04.98 N 433, от 27.05.98 N 598, от 20.10.98 N 1269).

Положение о Министерстве Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства. Утверждено постановлением Правительства Российской Федерации от 12 июля 1999 г. N 793.

Положение о Министерстве Российской Федерации по налогам и сборам. Приложение N 1 к Указу Президента Российской Федерации от 31 декабря 1991 г. N 340. Положение о Государственной налоговой службе Российской Федерации (в ред. Указа Президента РФ от 16.12.94 N 2180).

Положение о Министерстве финансов Российской Федерации. Утверждено Постановлением Правительства Российской Федерации от 6 марта 1998 г. N 273

Положение о Федеральной службе безопасности Российской Федерации. Утверждено Указом Президента Российской Федерации от 6 июля 1998 г. N 806.

Указ Президента Российской Федерации от 17.05.2000 г. № 867 "О структуре федеральных органов исполнительной власти".

                                                  Контрольные вопросы

1. Дайте определение понятия "экономическая преступность". Отличается ли современное понимание экономической преступности от понимания этого явления Э.Сазерленда?
2. Назовите основные признаки экономической преступности. Раскройте их содержание.
3. Объясните, что означает такие характеристики экономической преступности, как "коллективность жертв", "Анонимность жертв", "осуществление в процессе профессиональной деятельности", "длящийся, систематических характер"?
4. Какие Вам известны варианты классификации экономических преступлений?
5. Каковы цели, методы и основные этапы осуществления преднамеренного и фиктивного банкротства?
6. Раскройте содержание одно- и трехступенчатой схем преднамеренного банкротства.
7. Раскройте содержание понятия "финансовая преступность"? Как можно классифицировать финансовые преступления?
8. Почему мошенничества с субсидиями называют самым выгодным видом экономических преступлений? Каковы особенности мошенничеств с субсидиями при осуществлении внешнеэкономической деятельности?
9. Каковы особенности законодательства европейских стран (Англия, Франция, Германия) об ответственности за банкротство?
10. За какие преступления, связанные с банкротством, была предусмотрена уголовная ответственность в Уголовном Уложении от 22 марта 1903 года?
11. Какие Вам известны методы хищения имущества с использованием договора?
12. Какими действиями недобросовестного арбитражного управляющего может быть причинен ущерб интересам кредиторов при осуществлении процедуры банкротства?
13. Каковы признаки, указывающие на возможность совершения мошенничества со стороны менеджеров?
14. Объясните сущность мошеннической операции по методу Марио Конде.
15. Назовите основные виды мошенничеств со стороны наемных работников? Каковы признаки, указывающие на возможность их совершения?
16. Каковы основные преступления, совершаемые с использованием банковских карточек?
17. В чем проявляется тенденция к транснационализации кардинга?
18. Каковы основные схемы мошенничества с банковскими карточками с использованием сети Интернет?
19. Назовите основные направления контроля над преступностью в сфере обращения банковских карточек?

20. Дайте определение понятия "оффшорная зона". Каковы основные признаки    

оффшорной юрисдикции?

21. Каковы причины создания оффшорных зон?

 22. Назовите основные мотивы криминального и некриминального использования   

     оффшорных юрисдикций?

 23. Отметьте важнейшие преимущества оффшорных территорий?

 24. Дайте краткую характеристику основных оффшорных территорий. Можно ли г  

  оворить об их специализации на осуществлении определенных видов оффшорных 

   операций? Чем, на ваш взгляд, обусловлен тот или иной вариант специализации?

  25. Какие Вам известны виды оффшорных банков? Отметьте общие черты и

        отличительные особенности.

26. Назовите законные и криминальные цели использования оффшорных банков.

 27. Приведите возможные схемы.

28. Перечислите основные виды счетов, используемых в иностранных банках.

29. Назовите основные типы иностранных компаний?

30. Каковы основные способы создание и приобретения оффшорных юридических    

лиц?

31. Каковы важнейшие схемы использования оффшорных зон для уклонения от

уплаты налогов?

32. Опишите основные способы использования оффшорных зон для отмывания

криминальных доходов

33. Каковы возможности использования перестраховочных операций для совершения

экономических преступлений?

34. Каковы особенности оффшорного бизнеса в России? Каковы типичные

криминальные цели и схемы деятельности оффшорных компаний в России?

35. Назовите основные направления государственного контроля за оффшорной      

деятельностью в России? Какова его эффективность?

1. Дайте общую характеристику преступности в финансово-кредитной системе России.
2. Каковы масштабы преступности в финансово-кредитной системе России?
3. Назовите основные этапы эволюции преступности в финансово-кредитной системе России.
4. Какие преступления были типичны для кредитно-банковской системы России в XIX - начале ХХ вв.?
5. Каковы важнейшие причины и условия криминализации современной банковской системы России?
6. Дайте общую характеристику преступлений, совершаемых в кредитно-банковской сфере России.
7. Каковы наиболее типичные преступления, совершаемые руководителями банков и других кредитных организаций? Назовите способы их совершения.
8. Каковы наиболее типичные преступления, совершаемые бухгалтерскими служащими банков? Назовите способы их совершения.
9. Каковы наиболее типичные преступления, совершаемые другими категориями банковских служащих. Назовите способы их совершения.
10. Укажите основные виды преступлений должников (заемщиков, ссудополучателей). Какова типичные способы их совершения?
11. Какова наиболее распространенные способы посягательства на чужое имущество без его завладения?
12. Дайте краткую характеристику основным преступлениям в банковской сфере, связанным с банкротством. Каковы типичные способы их совершения?
13. Дайте характеристику преступлений, совершаемых при осуществлении расчетных операций.
14. Назовите преступления, посягающие на установленные государством условия и порядок осуществления банковской деятельности.
15. Каковы наиболее типичные злоупотребления при расчетах платежными поручениями?
16. Каковы наиболее типичные злоупотребления при использовании аккредитивной формы расчетов?
17. Каковы наиболее типичные злоупотребления при расчетах чеками?
18. В чем сущность и какова принципиальная схема кайтинга?
19. Каковы наиболее типичные злоупотребления при осуществлении межбанковских расчетов?
20. Какова принципиальная схема хищения денежных средств посредством поддельного кредитового авизо? Какова причина широкого распространения подобного рода преступлений в России?
21.  Раскройте содержание категории "контроль над экономической преступностью".
22. Раскройте сущность и функции банковского контроля.
23. В чем состоит банковский контроль за проведением кассовых операций?
24. Раскройте технологию контроля при проведении кредитных операций?
25. Какие органы осуществляют борьбу с экономической преступностью в России?
26. Назовите цели, функции, права и обязанности Министерства внутренних дел РФ в борьбе с экономической преступностью?

Лекцию разработал преподаватель кафедры ОРД

Старший лейтенант вн. службы                                                        Попов И. В.

 Лекция обсуждена и одобрена на заседании ПМС №1

____сентября 2002 года. Протокол № ___