Формирование предполагаемых расходов, тыс. руб.

Месяцы	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Итого:
1.Постоянные расходы
Кредит	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	262,8
Телефонная связь, Интернет	6	6	6 т	6	6	6	6	6	6	6	6	6	72
ФОТ	210,091	210,091	210,091	210,091	210,091	210,091	210,091	210,091	210,091	210,091	210,091	210,091	2521,089
Аренда помещения	55	55	55	55	55	55	55	55	55	55	55	55	660
Коммунальные услуги	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	72
2.Переменные расходы
Реклама	20	20	20	20	15	15	15	20	20	15	15	15	210
Развитие бизнеса
Расходы на автотранспорт	1	1,5	1,5	2	2,5	3,5	3,5	4	3	3	3,5	3,5	32,5
Расходные материалы	5	3	2	4	5	4	3	3	6	5	5	7	52
Закуп оборудов.	15	-	-	-	5	-	-	10			5		35
Прочие расходы	8	5	4	3	4	3	2	5	3	3	3	3	46
Итого(затраты)	347,991	328,491	326,491	327,991	330,491	324,491	322,491	340,991	330,991	324,991	330,491	327,491	3963,392

Формирование предполагаемых доходов, тыс. руб.

Месяцы	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Итого
Доходы:
Детские праздники	11,8	17,7	17,7	17,7	29,5	11,8	11,8	17,7	23,6	23,6	29,5	59	271,4
Дни рождения	14,2	28,4	28,4	28,4	52,6	49,7	56,8	42,6	49,7	49,7	56,8	49,7	507
Выпускные вечера					39	51	51						141
Свадьбы				26	52	52	300	320	321	256	230	205	1762
Корпоративы		21	63		63	42	63	63	63	84	126	147	735
Прокат автотрансп.		0,65 .	1,95	1,25	1,25	3,25	4,55	5,2	5,85	5,85	7,15	11,7	49,278
Фото и видео съемка			5	10	35	40	60	80	90	90	90	90	590
Оформление интерьера		10		17	32	38	42	42	42	58	58	62	401
Прокат костюмов		5	5	3	7		3	5	6	5	7	50	56
ИТОГО (доходы)	26	82,75	121,05	103,35	311,35	287,75	592,15	576,128	601,15	572,15	604,45	674,4	4552,678

Расходы по кредиту, тыс. руб.

 

Размер платежей	Месяцы с начала деятельности
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	Итого:
Основной кредит	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	18, 7	450
Процент (17% годовых)	3,1	3,1	3,1	3,1	3,1	3,1	3,1	3,1	3,1	3,1	3,1	3,1	3,1	3,1	3,1	3,1	3,1	3,1	3,1	3,1	3,1	3,1	3,1	3,1	74,4
Сумма к выплате	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	21,9	525,6

 

                                                                     

 

Стратегия финансирования

Для реализации предполагаемого бизнеса необходимо получить денежные средства суммой в 500 тыс. рублей. Из них 50 тыс. руб. собственные средства ИП, а 450 тыс. руб. – кредит.

 

1. Сколько нужно средств для реализации предполагаемого бизнеса? 2. Где можно получить необходимые средства и в какой форме? 3. Возврат вложенных средств и получение инвесторами дохода? 4. Формирование кредитов и направления их использования.					1. 3234764 руб. Собственные средства: 50 000 руб. Кредит: 450000 руб. ВСЕГО: 500000 руб. 2. 24 месяца
Целевое назначение кредита					Сумма кредита	Основные условия погашения кредитных договоров
Начало погашения кредита	Закуп оборудования	Закуп расходных материалов	Ремонтные работы	Текущие расходы		Срок действия	Ставка % в год	Начало погашения
Январь	15000 руб.	5000 руб.	30000 руб.	8000 руб.	500000 руб.	24 месяца	17%	с 1-го

Фонд оплаты труда, руб.

№ п/п	Наименование должностей	Количество штатных единиц	З/п в месяц одной штатной единицы	З/п в месяц, руб.	Страховые взносы во внебюджетные фонды включая взносы на травматизм в месяц, 30.2 %	Всего ФОТ в месяц включая страховые взносы, руб.	Итого з/плата за год, руб.	Итого страховые взносы во внебюджетные фонды включая взносы на травматизм за год, 30.2 %	Всего ФОТ за год включая страховые взносы, руб.
1	Ген. директор	1	15 тыс. руб. + 20% от выручки	43 340	13 089	56 429	520 080	157 064	677 144
2	Главный бухгалтер	1	10 тыс. руб.	12 000	3 624	15 624	144 000	43 488	187 488
3	Менеджер	2	8 тыс. руб.	16 000	4 832	20 832	192 000	57 984	249 984
4	Костюмер	1	6% от выручки	8 502	2 568	11 070	102 024	30 811	132 835
5	Стилист	1	8% от выручки	11 336	3 423	14 759	136 032	41 082	177 114
6	Ведущие	2	10% от выручки	14 170	4 279	18 449	170 040	51 352	221 392
7	Видеооператор	2	10% от выручки	14 170	4 279	18 449	170 040	51 352	221 392
8	Фотограф	1	7% от выручки	9 919	2 996	12 915	119 028	35 946	154 974
9	Диджей	1	10% от выручки	14 170	4 279	18 449	170 040	51 352	221 392
10	Звукооператор	1	9% от выручки	12 753	3 851	16 604	153 036	46 217	199 253
11	Уборщица	1	5 000 руб.	5 000	1 510	6 510	60 000	18 120	78 120
ИТОГО:		14		161 360	48 731	210 091	1 936 320	584 769	2 521 089

 

8. Управленческий план

В агентстве преобладает метод материального поощрения. Дополнительные выплаты, выходные и премии.

В агентстве 99 % работников имеют высшее образование, причем обслуживающий персонал составляет большую часть штата. Должностной оклад работников составляет не менее 5 тыс./ мес., оклад менеджеров не менее 8 тыс./ мес., директора – от 15 тыс. руб. и выше. Таким образом среднестатистический статусный профиль работника: наемный работник негосударственного агентства по оказанию дополнительных услуг с высшим образованием и заработной платой от 8 000,00 руб.

Внутренние связи в коллективе отражают преимущество координационных полномочий над прочими видами полномочий в данной организации. Это может свидетельствовать о постоянстве взаимосвязи и взаимопомощи
в агентстве.

Принятый в организации демократический стиль управления требует инициативы и творческого, новационного подхода. Управленческие, стратегические решения (например, составление различных планов) директор обсуждает с менеджерами, без участия штатных работников. Социальный контроль определяется устными договоренностями, должностными обязанностями, договорами и т.д. Уровень социального контроля можно определить как средний.

Помимо этого, можно отметить ежегодные курсы повышения квалификации, обязательные для менеджеров, а также различные тренинги, инструктажи, тимбилдинги и т.д., иногда с участием всех штатных работников.

Коллектив агентства является командой, так как члены коллектива имеют общие цели (сделать фирму успешной, расширить ее деятельность и т.д.), подходят к работе с ответственностью и желанием, поддерживают усилия друг друга, совместно участвуют в процессе труда, в случае необходимости способны действовать без указаний сверху. Каждый из членов команды осознает свою роль и роли остальных членов группы. Удовлетворенность работников результатами труда имеет высокий уровень.
Нельзя не упомянуть и стрессовые ситуации на рабочих местах.
Внешние факторы, провоцирующие стрессы на рабочем месте:
- недобросовестность фирм, поставляющих необходимые для организации праздника товары (шоколадные фонтаны, шары и т.д.);
- довольно частые форс-мажорные обстоятельства (например, при организации свадьбы время начала торжества сдвинулось на более позднее время, что привело к опозданию персонала на следующее мероприятие);
- высокая зависимость от погодных условий, средств передвижения и т.д. (при дождливой погоде многие устройства и приспособления, необходимые для проведения торжества либо не имеют смысла, либо не работают).
Факторы, провоцирующие внутриорганизационный стресс, связаны с:
- сезонными колебаниями интенсивности работы;
- работы как в дневное, так и в ночное время;
- несовпадением взглядов у работников, вынужденных постоянно работать в одной бригаде.
Меры профилактики:
- дополнительные мероприятия, оплачиваемые агентством, для эмоционально-психологической разгрузки работников;
- постоянные тимбилдинги и семинары, направленные на командное сплочение и повышения уровня лояльности работников друг к другу;
- собрания коллектива с директором, помогающие найти выход из конфликтных ситуаций (например: переформирование бригад, если внутри них наблюдается несовпадение взглядов и т.д.)

Оценка риска страхования

Любая фирма, работающая на несовершенном рынке, рискует оказаться в тяжелом положении не по своей вине. Кроме того следует допускать возможность пожара, затопления вследствие подрыва коммуникаций, также других стихийных бедствий. Вероятность такого риска на начало деятельности фирмы крайне низка, поэтому её не следует рассматривать серьезно. По этой же причине не стоит страховать имущество, так как проценты, отчисляемые страховой компании не сравнятся с реальным риском, от которого можно застраховаться.

При реализации данного инвестиционного проекта возможно возникновение следующих видов коммерческих рисков:

1) уменьшение количества заказов и/или падение цен на них, из-за снижения платежеспособного спроса, в связи с ухудшением экономической ситуацией в стране;

2) повышение цен на предоставляемые агентством услуги;

3) кумулятивные риски, возникающие при одновременном неблагоприятном изменении двух и более факторов.

Уменьшение количества заказов, равно как и повышение цен на предоставляемые нашей фирмой услуги требуют дополнительных заимствований по сравнению с базовыми условиями реализации и уменьшают чистый дисконтированный доход данного инвестиционного проекта.

Следует отметить, что вероятность одновременного повышения цен на услуги и снижение объема реализации мала.

Таким образом, следует признать, что проект чувствителен к рискам, но вероятность их одновременного наступления мала.

Оценка эффективности

Расчет ожидаемой прибыли:

Ожидаемые доходы – Ожидаемые расходы = Валовый доход – налог на прибыль 20% = Ожидаемая прибыль (чистая прибыль)

 

1. Ожидаемый доход	4552678 руб.
2. Ожидаемый расход	3963392 руб.
3. Ожидаемый валовый доход	589286 руб.
4.Обязательные платежи (20%)	117857,2 руб.
5.Ожидаемая прибыль	471428,8 руб.

 

 

 

Заключение

 

Данный инвестиционный проект посвящен созданию агентства по организации праздников, специализирующегося на широком спектре услуг: от организации детского праздника до проведения крупномасштабного мероприятия.

Главный принцип работы агентства – индивидуальный подход к каждому клиенту и к любому заказу.

Агентство состоит из профессионалов: мобильные и коммуникабельные менеджеры, талантливые незаштампованные сценаристы, фото и видеооператоры, модные декораторы.

Виды услуг агентства: организация корпоративных мероприятий, детских праздников, дней рождения, выпускных вечеров, свадеб, фото и видеосъемка мероприятий, оформление интерьера, прокат костюмов.

Агентство специализируется на оказании услуг как частным, так и корпоративным клиентам. Более 70 % клиентов составляют те заказчики, которые обратились по рекомендации своих коллег и знакомых - также клиентов агентства.

На начальном этапе деятельности агентства планируется установить цены чуть ниже, чем у конкурентов, чтобы привлечь поток потребителей. Постепенно цены будут выровнены.

Основные этапы производственной деятельности включают в себя подготовку необходимой материально-производственной базы и последующую операционную деятельность.

Для проведения мероприятий требуется закупить музыкальное оборудование и костюмы всего на данную статью предполагается потратить на первоначальном этапе 35 тыс. руб., оборудование будет закупаться не новое, по мере развития агентства материально-техническая база будет в последствии обновляться.

Общее руководство ИП Иванов А.С. Агентство «Креатив» осуществляется менеджером, который принимает решения по оперативному управлению. Менеджер координирует свою работу с Генеральным директором фирмы.

Главный бухгалтер - осуществляет организацию бухгалтерского учета хозяйственно-финансовой деятельности фирмы и контроль за экономным использованием всех ресурсов.

Всего в штат агентства предполагается привлечь 14 шт. единиц.

Для реализации предполагаемого бизнеса необходимо получить денежные средства суммой в 500 тыс. рублей. Из них 50 тыс. руб. собственные средства ИП, а 450 тыс. руб. – кредит.

Расходы по проекту запланированы в размере 3963392 руб., ожидаемые доходы 4552678 руб., чистая прибыль от реализации проекта 471 428,8 руб.

Проект чувствителен к рискам (уменьшение количества заказов и/или падение цен на них; повышение цен на предоставляемые агентством услуги; кумулятивные риски, возникающие при одновременном неблагоприятном изменении двух и более факторов), но вероятность их одновременного наступления мала.

 

Словарь терминов

 

Валовый доход – показатель, характеризующий финансовый результат торговой деятельности и определяемый как превышение выручки от продажи товаров и услуг над затратами по их приобретению за определенный период времени.

Валовая прибыль – показатель, характеризующий конечный финансовый результат деятельности торгового предприятия и представляющий собой сумму прибыли от реализации товаров и услуг.

Затраты торгового предприятия – денежная оценка суммарной величины затрат торгового предприятия.

Торговая скидка – скидка цены товара, предоставляемая покупателю.

Маркетинг (от англ. marketing) – способ организации внутрифирменного управления, направленный на анализ и изучение спроса и потребностей рынка с целью ориентации производственной деятельности предприятий на производство конкурентоспособных товаров в заранее оговоренных объемах и соответствующих необходимым технико-экономическим характеристикам.

Маркетинговое исследование – сбор, обработка и анализ данных о товаре, рынке сбыта, конкурентах, покупателях, ценах, возможностях организации.

Цена – денежное выражение стоимости товара.

Чистая прибыль – часть валовой прибыли, которая остается в распоряжении торгового предприятия после уплаты в бюджет налога на прибыль.

 

Список литературы

1. В.Анурин, И.Муромкина, Е.Евтушенко «Маркетинговые исследования потребительского рынка» - СПб.: Питер, 2006.

2. Е.А. Замедлина, Л.В. Максимчук «Краткий курс по маркетингу» - Москва: Окей-книга, 2007.

3. Л.А. Панкова «Тамада. Корпоративные праздники» - М,; Изд-во Эксмо, 2006.