Кормораздатчик мобильный электрифицированный: схема и процесс работы устройства...
Своеобразие русской архитектуры: Основной материал – дерево – быстрота постройки, но недолговечность и необходимость деления...
Топ:
История развития методов оптимизации: теорема Куна-Таккера, метод Лагранжа, роль выпуклости в оптимизации...
Оснащения врачебно-сестринской бригады.
Когда производится ограждение поезда, остановившегося на перегоне: Во всех случаях немедленно должно быть ограждено место препятствия для движения поездов на смежном пути двухпутного...
Интересное:
Мероприятия для защиты от морозного пучения грунтов: Инженерная защита от морозного (криогенного) пучения грунтов необходима для легких малоэтажных зданий и других сооружений...
Аура как энергетическое поле: многослойную ауру человека можно представить себе подобным...
Инженерная защита территорий, зданий и сооружений от опасных геологических процессов: Изучение оползневых явлений, оценка устойчивости склонов и проектирование противооползневых сооружений — актуальнейшие задачи, стоящие перед отечественными...
Дисциплины:
2020-06-02 | 109 |
5.00
из
|
Заказать работу |
|
|
Сущность и функции кредита
[ 2 ] с. 218-222, 227-228
Понятие ссудного капитала
[ 2 ] с.218-220
Сущность кредита
[ 2 ] с.220-221
Функции кредита
[ 2 ] с.221-222
Принципы кредитования
[ 2 ] с. 227-228
Понятие ссудного капитала
Понятие капитала является одним из ключевых в теории экономики вообще и теории кредита в частности. Капитал постоянно находится в движении. Денежная форма капитала переходит в производственную, производственная в товарную, а товарная опять в денежную. Однако процесс движения капитала происходит неравномерно: у одних участников экономических отношений возникает потребность в дополнительных средствах, сверх тех, которые они имеют в данный момент, а у других часть ресурсов может быть свободной.
Временно свободные товарные ресурсы появляются у отдельных фирм, частных лиц и прочих участников рыночных отношений в связи с несовпадением времени реализации товаров и услуг и времени приобретения новых партий сырья, материалов, а также в связи с сезонным производством. Могут быть временно свободными денежные средства, накопленные, но не использованные для расширения производства, выплаты заработной платы, доходы и сбережения населения.
В совокупности часть временно свободных материальных и денежных средств представляет собой ссудный капитал.
Ссудный капитал — это капитал в денежной или товарной форме, предоставленный в ссуду на условиях возвратности, платности, срочности.
Основными источниками ссудного капитала в денежной форме являются:
· средства, высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного капитала:
|
— денежные суммы, предназначенные для восстановления основного капитала и накапливаемые по мере того, как его стоимость переносится в форме амортизации на создаваемые товары;
— часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме из-за несовпадения времени продажи изготовленных товаров и покупки нового сырья, топлива и материалов, необходимых для дальнейшего производства;
— временно свободные денежные средства, которые накапливаются для начисления заработной платы;
— прибыль, предназначенная для капитализации;
· доходы и сбережения личного сектора;
· денежные накопления государства, размеры которых определяются масштабами государственной собственности и величиной валового национального продукта, перераспределяемого через бюджет.
Ссудный капитал имеет определенную специфику:
· владелец ссудного капитала продает заемщику не сам капитал, а лишь его способность приносить доход и на определенное время;
· ссудный капитал выступает в качестве своеобразного товара, ценой которого является процент;
· в отличие от промышленного и торгового капитала, ссудный капитал на стадии передачи от продавца к покупателю обычно находится в денежной форме;
· формой движения ссудного капитала является кредит.
Сущность кредита
Кредит — ссуда в денежной или товарной форме на условиях срочности, возвратности, платности.
В переводе с латинского (kreditum) имеет два значения — «верую, доверяю» и «долг, ссуда».
Как экономическая категория кредит выражает экономические отношения, возникающие между собственниками по поводу перераспределения временно свободных материальных и денежных средств на условиях возвратности и платности.
Кредитные отношения предполагают наличие как минимум двух субъектов — кредитора и заемщика.
Кредитор — сторона кредитных отношений, предоставляющая
ссуду. Для выдачи ссуды кредитор должен обладать ссудным капиталом.
|
Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду и уплатить ссудный процент.
Ссуженная стоимость — то, что передается от кредитора к заемщику, и то, что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору.
Ссудный процент — это цена ссуженной во временное пользование стоимости.
Уровень ссудного процента определяется следующими факторами:
· соотношение спроса и предложения средств;
· степень доходности на других участках финансового рынка;
· процентная политика Центрального банка;
· конкретные условия сделки по привлечению и размещению средств.
Существуют различные виды ссудного процента:
1. по форме кредита:
Ø коммерческий процент;
Ø банковский процент;
Ø потребительский процент;
Ø процент по лизинговым сделкам;
Ø процент по государственному кредиту;
Ø
2. по видам кредитных учреждений:
Ø учетный процент Центрального банка;
Ø банковский процент;
Ø процент по операциям ломбардов;
3. по видам инвестиций с привлечением кредита банков:
Ø процент по кредитам в оборотные средства;
Ø процент по инвестициям в основные фонды;
Ø процент по инвестициям в ценные бумаги;
4. по видам операций кредитного учреждения:
Ø депозитный процент; вексельный процент;
Ø учетный процент банка;
Ø процент по ссудам;
Ø процент по межбанковским кредитам;
5. по срокам кредитования:
Ø процент по краткосрочным ссудам;
Ø процент по среднесрочным ссудам;
Ø процент по долгосрочным ссудам.
Функции кредита
Сущность кредита как экономической категории проявляется в его функциях: перераспределительной, воспроизводственной, стимулирующей.
Перераспределительная функция реализуется в процессе передачи временно свободных материальных и денежных ресурсов во временное пользование на условиях возвратности и платности. Посредством перераспределения бездействующие материальные и денежные ресурсы превращаются в функционирующие. Кредитное перераспределение происходит в двух формах — в денежной и товарной.
Воспроизводственная функция. Кредит, являясь неотъемлемым элементом рыночного хозяйства, оказывает непосредственное воздействие на процессы расширенного воспроизводства как на макро-, так и микроуровне.
|
Благодаря кредиту предприятия имеют возможность увеличивать свои ресурсы, расширять производство. За счет кредита происходит формирование основных и оборотных средств предприятия; осуществляются расчеты между товаропроизводителями; производятся портфельные и реальные инвестиции; оплачивается рабочая сила. Для правительств кредит является важным источником средств для обеспечения государственных потребностей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.
Стимулирующая функция. Кредит оказывает стимулирующее воздействие на производство и обращение, способствует более экономному использованию ресурсов.
Заемщика кредит обязывает осуществлять хозяйственную деятельность таким образом, чтобы улучшить свои экономические показатели, обеспечить получение доходов и прибыли, достаточной для его погашения, уплаты процентов по нему и подтверждения своей кредитоспособности. Коммерческие банки, предоставляя кредиты, могут выдвигать конкретные условия, требующие улучшения отдельных аспектов деятельности заемщиков, что также является стимулирующим фактором. Государство, осуществляя кредитные операции, оказывает определенные стимулирующие воздействия на деловую активность в стране и происходящие экономические процессы.
Однако, несмотря на очевидную пользу, которую приносит кредит, отношение к нему неоднозначно. По мнению некоторых экономистов, кредит возникает из-за бедности, от нехватки имущества и ресурсов. За кредит надо платить, поэтому он подрывает финансовое положение заемщика, приводит его к банкротству.
Принципы кредитования
Принципы кредитования отражают сущность кредита, а также требования объективных экономических законов в сфере кредитных отношений. Кредитование основано на следующих принципах:
1. возвратность определяет необходимость своевременного возврата полученных от кредитора ресурсов после завершения их использования заемщиком;
2. срочность отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок;
|
3. платность предусматривает необходимость не только возврата заемщиком полученных от кредитора ресурсов, но и оплаты права на их использование;
4. обеспеченность выражает необходимость защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств;
5. целевой характер распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора.
6. дифференцированность означает индивидуальный подход к каждому заемщику, банк выдает кредит клиентам, которые в состоянии его вернуть.
Коммерческие банки выдают кредиты заемщикам на договорной основе при соблюдении всех вышеперечисленных принципов кредитования.
Основные формы кредита
[ 1 ] с. 142-144 [ 2 ] с. 222-223
Виды банковского кредита
[ 2 ] с. 223-227
Кредитная система
[ 1 ] с. 144-145
Основные формы кредита
Формы кредита тесно связаны с его структурой и сущностью.
Формы кредита в зависимости от его стоимости таковы:
1. товарная форма — кредитование осуществляется товарами; продажа товаров в рассрочку, прокат вещей, лизинг оборудования часто сопровождаются денежной формой кредита;
2. денежная форма — появилась с возникновением денежной формой стоимости, наиболее распространена;
3. смешанная форма (товарно-денежная) — кредит предоставляется в форме товара, а возвращается в денежной форме или наоборот; используется в экономике развивающихся стран.
В зависимости от субъектов кредитования различают следующие формы кредита:
1. Банковский кредит — является наиболее распространенной формой денежного кредита. Банки мобилизуют временно свободные денежные средства разных хозяйствующих субъектов и населения, затем передают их во временное пользование своим заемщикам — товаропроизводителям, государству, населению. При этом денежные средства, предоставляемые в кредит, являются для банка капиталом, приносящим прибыль.
2. Межбанковский кредит — кредитором и заемщиком являются кредитные учреждения.
3. Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме предприятиями и хозяйствующими организациями друг другу в качестве отсрочки платежа за проданную готовую продукцию. Основная цель такого кредита — ускорение процесса реализации товаров и, следовательно, извлечения заложенной в них прибыли. Коммерческий кредит выдается, как правило, на основе торговой сделки. Распространены три разновидности коммерческого кредита:
Ø кредит с фиксированным сроком погашения;
|
Ø кредит с возвратом после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;
Ø кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.
4. Потребительский кредит может быть в товарной или денежной форме. В товарной форме потребительский кредит используется при продаже потребительских товаров населению с рассрочкой платежа. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т. п. Главный отличительный признак потребительского кредита — целевое кредитование физических лиц.
5. Государственный кредит — эта форма кредита объединяет два понятия: государство-кредитор, т. е. государство осуществляет функции кредитора. Оно через Центральный банк проводит кредитование отдельных регионов, конкретных отраслей, испытывающих повышенную потребность в финансовых ресурсах, а также коммерческих банков в процессе продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов; государство-заемщик, т. е. государство заимствует денежные средства у банков и других финансово-кредитных институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга.
6. Международный кредит — совокупность кредитных отношений, действующих на международном уровне, с дополнительной правовой и экономической защитой. Здесь в кредитные отношения вступают те же субъекты: банки, предприятия, государство, население, однако обязательна принадлежность одного из участников кредитной сделки к другой стране.
7. Ростовщический кредит — происходит путем выдачи кредитов физическими лицами или хозяйствующими субъектами, которые не имеют лицензии Центрального банка. Характеризуется
сверхвысокими процентами (от 100 до 200 %) даже в валютных сделках. Ростовщический кредит возник из-за недостаточно развитой инфраструктуры национальной кредитной системы, из-за
недоступности средств для отдельных категорий заемщиков.
Экономисты выделяют другие формы кредита, среди них:
Ø прямая форма — выдача кредита заемщику без промежуточных звеньев;
Ø косвенная форма — кредит берется для кредитования другого экономического субъекта;
Ø явная форма — кредит предоставляется на заранее оговоренные цели;
Ø скрытая форма — кредит используется на непредусмотренные цели (например, на осуществление валютного арбитража);
Ø старая форма, которая появилась в начале развития кредитных отношений (например, ростовщический кредит);
Ø новая форма, к которой следует отнести лизинговый кредит, кредит с использование пластиковых карт;
Ø развитая форма кредита, к которой можно отнести банковский кредит;
Ø неразвитая форма отражает недостаточную степень развития кредитных отношений (ломбардный кредит).
Виды банковского кредита
Банковский кредит классифицируется по разным признакам.
1. В зависимости от обеспечения различают
a) не обеспеченный ничем кредит (бланковый).
б) обеспеченная ссуда предполагает наличие того или иного залога. Обеспечением ссуды могут служить акции и облигации, векселя и товарораспорядительные документы (варрант, складское свидетельство, подтверждающее нахождение товара на складе, железнодорожная накладная, коносамент, свидетельство о приеме груза к морской перевозке и др.), дебиторские счета, закладные под автомобиль или другой вид движимого имущества или недвижимость (земля, здания). Обеспечением ссуды может быть также поручительство — договор с односторонним письменным обязательством поручителя перед банком оплатить при необходимости задолженность заемщика. Своеобразным обеспечением ссуды является гарантия другого банка или другой организации.
2. По экономическому содержанию и назначению выделяют:
а) ссуды на коммерческие цели: для капитальных вложений, расширения и модернизации основного капитала в различных отраслях; на временные нужды для финансирования текущих потребностей в оборотном капитале организаций;
б) потребительские или персональные ссуды: на жилищное строительство, покупку потребительских товаров длительного пользования, оплату обучения, лечения и т. п.
3. По категориям заемщиков различаются банковские ссуды:
а) акционерным компаниям и частным предприятиям (промышленным, торговым, коммунальным, сельскохозяйственным, брокерским);
б) кредитно-финансовым учреждениям (и прежде всего банкам); населению; правительству и местным органам власти.
4. По срокам погашения выделяют ссуды
а) до востребования (онкольные), погашения которых банк может потребовать в любое время,
б) срочные ссуды.
Ø краткосрочные (от одного дня до одного года)
Ø долгосрочные на более продолжительные сроки.
5. По методу погашения:
а) прямой кредит — весь основной долг по ссуде (без учета процентов) должен быть погашен на одну конечную дату путем единовременного взноса;
2) кредит в рассрочку — сумма ссуды списывается частями на протяжении действия кредитного соглашения. Платежи в погашение основной суммы долга осуществляются, как правило, равными частями периодически (ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно).
6. По источникам погашения.
Ø Краткосрочные ссуды обычно погашаются за счет ликвидации тех товарных запасов или дебиторской задолженности, для финансирования которых заемщик получал ссуду.
Ø Долгосрочные ссуды погашаются за счет прибыли, полученной благодаря использованию ссуды. Проценты по ссуде могут также уплачиваться единовременно по истечении срока займа либо равномерными взносами на протяжении действия займа.
отдельные виды кредита.
Срочный кредит — кредит на срок не более 90 дней, обычно оформляемый в виде простого векселя, подписанного заемщиком. Денежные средства по срочному займу предоставляются единовременно в полной сумме и возвращаются с процентами в полной сумме займа одномоментно. Он может выдаваться под реальное обеспечение или без него, но в любом случае для его получения необходимо наличие документов, характеризующих финансовое положение заемщика. Заимствование средств таким способом осуществляется в исключительных ситуациях, когда возникают неожиданные потребности в денежных средствах для оплаты приобретаемых сырья, материалов, ценных бумаг, выплаты заработной платы, обеспечения иной конкретной сделки. Поэтому срочные займы имеют высокую стоимость, обусловленную большими административными издержками по оформлению и исполнению договоров такого типа.
Контокоррентный кредит предполагает закрытие расчетного счета и открытие единого контокоррентного счета, сочетающего свойства расчетного и ссудного. На этом счете учитываются все операции банка с клиентом. Объектом кредитования выступает укрупненная потребность в средствах, связанная с периодически возникающими разрывами между платежами и поступлением выручки. Кредитование по контокорренту происходит как бы автоматически. Возможность предоставления контокоррентного кредита определяется средствами заемщика, масштабами его деятельности, прочностью связей с банком, основными характеристиками кредитоспособности.
Овердрафт — одна из форм краткосрочного кредитования, осуществляемая путем списания средств по счету клиента сверх остатка на нем. Такое право банки предоставляют наиболее надежным клиентам с солидными денежными оборотами на счете. Если предприятию нужно быстро что-либо оплатить, а денег на расчетном счете нет или их недостаточно, тогда банк автоматически выделяет компании краткосрочный кредит и проводит платеж. Затем, по мере поступления денег на счет, банк списывает с него сумму кредита и процентов. Выдавая овердрафтный кредит, банк, как правило, не требует, чтобы организация заложила свое имущество либо представила поручительство или гарантии третьих лиц. Единственным обеспечением такого кредита являются обороты на расчетном счете. Этот же показатель обычно определяет и лимит средств, предоставляемых в кредит.
Онкольный кредит — это краткосрочный кредит, погашаемый по первому требованию (обычно с предупреждением за несколько дней). Предоставляется валютным брокерам, дилерам и клиентам, как правило, под обеспечение ценными бумагами и товарно-материальными ценностями. Процентные ставки по онкольному кредиту ниже, чем по срочным ссудам. С точки зрения срока возврата и качества обеспечения онкольный кредит считается одной из наиболее ликвидных статей банковского актива и потому применяется для поддержания необходимого уровня ликвидности банка.
Кредитная линия — договор между банком и его клиентом, согласно которому банк готов предоставить заемщику в течение определенного срока кредиты в пределах согласованного лимита. Кредитная линия имеет преимущество перед разовым соглашением: это более определенная перспектива коммерческой деятельности, экономия накладных расходов и времени, неизбежно связанных с ведением переговоров и заключением каждого отдельного кредитного соглашения.
Кредит под залог векселя. Под залог векселя, как способа обеспечения кредита, банк может предоставить разовый кредит (60—90 % от номинала векселя). Срок кредита определяется сроком погашения векселя. Выписанный какой-либо фирмой простой вексель может служить платежным средством в цепочке, связывающей несколько предприятий.
Кредитная система
Кредитная система характеризуется совокупностью банковских и других кредитных учреждений, правовыми формами организации и механизмом осуществления кредитных операций.
Существуют два звена кредитной системы: банковские учреждения — банки; парабанковские учреждения.
Банки — кредитные учреждения, выполняющие большинства кредитно- финансовых услуг и поэтому являющиеся универсальными (коммерческие банки, инвестиционные, сберегательные Ипотечные, земельные и т.д.).
Парабанковская система образована специализированными кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными институтами, ориентированными на выполнение круга финансовых услуг или обслуживание определенного типа клиентуры (ломбарды, страховые и инвестиционные компании, лизинговые, негосударственные пенсионные фонды).
Новые виды кредита
[ 1 ] с. 145-150
Лизинг
[ 1 ] с. 145-149
Кредитные карточки
[ 1 ] с. 149-150
Ипотека
[ 1 ] с. 150
Лизинг
В России официальное признание лизинга (англ. to lease — арендовать, брать в аренду) как вида предпринимательской деятельности содержится в Указе Президента «О развитии финансового лизинга в инвестиционной деятельности» от 17.09.1994 г. № 1929.
Лизинг представляет собой инвестиционную деятельность по приобретению имущества и передачу его на основании договора лизинга физическим и юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателя.
По своему содержанию лизинг соответствует кредитным отношениям и сохраняет сущность кредитной сделки. Поэтому в экономическом смысле лизинг — это кредит, предоставляемый лизингодателем лизингополучателю в форме передаваемого в пользование имущества.
Участниками лизинговых отношений являются: лизингодатель — физическое или юридическое лицо, которое за счет привлеченных или собственных средств приобретает в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю во временное владение с переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга;
лизингополучатель — юридическое или физическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок во временное владение;
поставщик (производитель) — юридическое лицо, которое передает лизингополучателю или лизингодателю на основании договора купли-рродажи предмет лизинга.
Схема осуществления лизинговой операции достаточно проста. Предприятие обращается в лизинговую компанию или банк с заказом на получение необходимого оборудования. В соответствии с поступившим заказом компания приобретает оборудование у поставщика и передает его заказчику-потребителю в пользование, оставаясь при этом юридическим собственником имущества. Потребитель эксплуатирует полученное оборудование и из полученных доходов выплачивает лизинговой компании его стоимость в виде амортизационных отчислений и лизинговый процент, включающий в себя налог на имущество, на содержание жилищного фонда. Потребитель имеет возможность получить оборудование и начать производство без крупных единовременных затрат, что особенно актуально не только для существующих предприятий, но и для начинающих предпринимателей.
Лизинговые сделки могут быть классифицированы на множество видов.
Критерий | Вид операции |
В зависимости от состава участников (субъектов) сделки | Прямой лизинг, при котором при двусторонней сделке собственник имущества самостоятельно сдает объект в лизинг; косвенный лизинг, когда передача имущества происходит через посредника |
В зависимости от характера объекта лизинговой сделки | Лизинг движимого имущества (транспорт, техника связи); лизинг недвижимого имущества (торговые и складские здания); лизинг нового имущества (из первых рук); лизинг бывшего в употреблении имущества |
В зависимости от сектора рынка, где проводятся лизинговые операции | Внутренний лизинг, когда все участники представляют одну страну; внешний (международный), когда одна из сторон сделки или все участники одновременно принадлежат разным странам; э тот вид лизинговых операций подразделяется на экспортный и импортный |
В зависимости от формы платежа | Лизинг с денежным платежом; компенсационный лизинг, при котором платеж осуществляется продукцией, изготовленной на взятом в лизинг оборудовании или другими товарами, встречными услугами, работами; лизинг со смешанной формой платежа |
В зависимости от окупаемости предмета лизинга | Лизинг с полной окупаемостью (финансовый лизинг); лизинг с неполной окупаемостью (оперативный лизинг) |
В зависимости от состава участников | Лизинг с участием множества сторон, его называют также леверидж-лизингом, при котором большая часть стоимости или вся стоимость оборудования оплачивается инвестором; лизинг с участием двух сторон — возвратный лизинг, при котором продавцом предмета лизинга является лизингополучатель. Идея возвратного лизинга заключается в том, что собственник имущества продает его будущему лизингодателю, а затем сам берет свое же имущество в лизинг. Этот вид лизинга актуален для предприятий, имеющих достаточно быстро окупаемый проект реконструкции или технического перевооружения, но нуждающихся в денежных средствах для его осуществления |
Оперативный лизинг подразумевает лизинговые контракты, заключаемые на короткий и средний срок, согласно которым арендатору предоставляется право в любое другое время расторгнуть договор - Арендодатель здесь несет повышенный риск, а быстро сменяющиеся арендаторы заставляют лизинговую компанию проявлять особый интерес к хорошему состоянию предмета лизинга.
Среди разновидностей оперативного лизинга следует назвал рейтинг — аренду от одного дня до одного года; хайринг — среднесрочную аренду от одного года до трех лет.
Финансовый лизинг характеризуется длительным сроком контракта (от 5 до 10 лет) и представляет собой форму долгосрочного кредитования покупки. По истечении срока действия договора арендатор может вернуть объект аренды, продлить соглашение или заключить новое, а также купить объект по остаточном стоимости.
Феномен лизинга состоит в том, что сегодня он сформировался как новая, нетрадиционная, специфическая система перспективного финансирования, в которой задействованы арендные отношения, элементы кредитного финансирования, расчеты по долговым обязательствам и прочие финансовые механизмы. Современный лизинг дополняет и обогащает сложившиеся ранее формы и методы взаимодействия банковских структур с реальным сектором экономики по кредитованию и стимулированию производства.
Кредитные карточки
С открытием кредитной линии связано кредитование посредством кредитных карточек, которые базируются на применении вычислительной техники. При кредитной линии выдача кредитов производится в пределах установленного общего максимального размера выдачи кредитов (траншей). Кроме того, обязательно необходимо устанавливать предел лимита задолженности в течение всего срока действия договора об открытии кредитной линии.
Кредитная линия может быть возобновляемой, невозобновляемой и рамочной.
Возобновляемая — заемщик использует лимит, исходя из своего платежного календаря, т.е. когда имеется необходимость получения ресурсов, он их заказывает в банке по кредитной линии, а когда появляется избыток ресурсов, направляет их на погашение задолженности по кредитной линии.
Невозобновляемая — заемщик получает кредит до установленного лимита, после погашения, даже частичного, погашенная сумма не может быть вновь взята по кредитной линии. Такой вид кредитования используется при финансировании различных проектов, рассчитанных согласно бизнес-планам, сметам и пр.
Рамочная — открывается заемщику для оплаты отдельных поставок товаров в рамках одного контракта либо кредитования целевых программ заемщика. Под каждую поставку заключается отдельный кредитный договор. Кредитная карточка — это прежде всего форма свидетельства банка о его гарантии предоставить кредит владельцу карточки.
Кредитные карточки — это именной платежно-расчетный документ (пластина, купонная книжка), содержащий номер, имя владельца, образцы его подписи, срок действия. Они выпускаются и банковскими учреждениями, удостоверяют наличие счета владельца кредитной карточки и дают право на приобретение товаров и услуг в розничной торговой сети без оплаты наличными деньгами. Кредитные карточки широко используются при предоставлении потребительского кредита, поскольку практически не требуют времени для оформления покупки в долг. Кредитные карточки, замещающие наличные деньги и чеки, позволяют владельцу получить в банке краткосрочный кредит.
Кредитные карточки используются в системе терминалов, правила пользования ими достаточно просты: при совершении операции карточка вставляется в соответствующий терминал и сумма покупки, полученных услуг или наличных денег автоматически списывается. При этом в память карточки вносятся сведения относительно места, времени и характера совершаемой операции.
Наибольшее распространение получили следующие виды кредитных карточек:
1. массовые образцы — расчеты по ним производятся на базе открытого учреждениями-эмитентами револьверного кредита (револьверный кредит представляет собой возобновляемый кредит, который автоматически предоставляется в пределах установленного лимита задолженности и сроков погашения, т. е. не требуется дополнительных согласований условий кредитной сделки);
2. дорожного типа, для которых характерен принцип кредитования при расширенной сфере применения и ограниченном круге держателей;
3. дебетовые кредитные карточки, платежи по которым осуществляются в пределах остатков средств на текущих счетах клиентов.
В мировой экономике применяются пластиковые безналичные карты, называемые смарт-картами (англ. smart — умный). Это принципиально новый вид носителей информации, построенный на базе микросхемы и предназначенный для хранения, обработки защиты информации от несанкционированного доступа. Некоторые карточные системы выпускают суперсмарт-карты, предназначенные для осуществления традиционно-расчетных и кредитных услуг и одновременно выполняющие роль записной книжки, часов, калькулятора. Широкое применение таких карт ограниченно из-за их высокой стоимости.
Учреждения, выпускающие кредитные карточки, а это не только банки, но и промышленно-торговые предприятия, взимают плату с клиентов в виде разовых ежегодных платежей или регулярно начисляемых комиссионных.
Ипотека
Ипотека — древняя форма обеспечения исполнения обязательств, применявшаяся еще в Афинах и предполагавшая залог недвижимого имущества с целью получения денежного кредита. Так, земельный участок должника мог быть заложен в качестве обеспечения кредита; при просрочке кредитор не имел права немедленного захвата владения, лишь через особый процесс он мог добиться права вступить во владение залогом.
Со временем распространение получило ипотечное кредитование — банковское кредитование под залог недвижимости, а затем стали создаваться банки, специализирующиеся на предоставлении ипотечных кредитов.
В России с началом рыночных преобразований также стало применяться ипотечное кредитование, которое имеет следующие особенности:
Ø это кредит под строго определенный залог, тогда как обычный банковский кредит может вообще не иметь конкретного обеспечения;
Ø в случае невозврата кредита заложенная недвижимость продается, а из вырученной суммы погашается задолженность кредитору;
Ø большинство ипотечных кредитов имеет строго целевое назначение — они используются в основном для постройки и перепланирования жилых и производственных помещений, а также освоения земельных участков. Главным достоинством ипотечного кредита является то, что залогом для его предоставления может служить именно та недвижимость, на покупку которой он берется;
Ø ипотечные кредиты представляют собой достаточно большую сумму и предоставляются на длительный срок (обычно 10—30 лет).
Сущность и функции кредита
[ 2 ] с. 218-222, 227-228
Понятие ссудного капитала
[ 2 ] с.218-220
Сущность кредита
[ 2 ] с.220-221
Функции кредита
[ 2 ] с.221-222
Принципы кредитования
[ 2 ] с. 227-228
Понятие ссудного капитала
Понятие капитала является одним из ключевых в теории экономики вообще и теории кредита в частности. Капитал постоянно находится в движении. Денежная форма капитала переходит в производственную, производственная в товарную, а товарная опять в денежную. Однако процесс движения капитала происходит неравномерно: у одних участников экономических отношений возникает потребность в дополнительных средствах, сверх тех, которые они имеют в данный момент, а у других часть ресурсов может быть свободной.
Временно свободные товарные ресурсы появляются у отдельных фирм, частных лиц и прочих участников рыночных отношений в связи с несовпадением времени реализации товаров и услуг и времени приобретения новых партий сырья, материалов, а также в связи с сезонным производством. Могут быть временно свободными денежные средства, накопленные, но не использованные для расширения производства, выплаты заработной платы, доходы и сбережения населения.
В совокупности часть временно свободных материальных и денежных средств представляет собой ссудный капитал.
Ссудный капитал — это капитал в денежной или товарной форме, предоставленный в ссуду на условиях возвратности, платности, срочности.
Основными источниками ссудного капитала в денежной форме являются:
· средства, высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного капитала:
— денежн
|
|
Поперечные профили набережных и береговой полосы: На городских территориях берегоукрепление проектируют с учетом технических и экономических требований, но особое значение придают эстетическим...
Состав сооружений: решетки и песколовки: Решетки – это первое устройство в схеме очистных сооружений. Они представляют...
Автоматическое растормаживание колес: Тормозные устройства колес предназначены для уменьшения длины пробега и улучшения маневрирования ВС при...
Индивидуальные и групповые автопоилки: для животных. Схемы и конструкции...
© cyberpedia.su 2017-2024 - Не является автором материалов. Исключительное право сохранено за автором текста.
Если вы не хотите, чтобы данный материал был у нас на сайте, перейдите по ссылке: Нарушение авторских прав. Мы поможем в написании вашей работы!