Вопрос 39. Понятие и структура платёжного баланса

Платёжный баланс - это статистическая система, в которой отражаются все экономические операции между резидентами данной страны и резидентами других стран (нерезидентами), которые произошли в течение определенного периода времени.

Резидент - любое лицо, проживающее в данной стране более одного года, независимо от его гражданства.

Работники посольств и военные всегда являются резидентами только своей страны, независимо от срока их пребывания за рубежом.

В платежном балансе отражаются:

1) структурные диспропорции экономики, определяющие разные возможности экспорта и потребности импорта товаров, капиталов и услуг;

2) изменения в соотношении рыночного и государственного регулирования экономики;

3) конъюнктурные факторы (степень международной конкуренции, инфляции, изменения валютного курса и др.).

Платёжный баланс построен на основе принципа бухгалтерского учета: каждая операция отражается дважды - по кредиту одной статьи и дебету другой.

Правила отражения операций в платежном балансе по дебету и кредиту

Операции, приводящие к притоку иностранной валюты в страну, учитываются в кредитовой части платежного баланса.

Операции, приводящие к оттоку иностранной валюты из страны, учитываются в дебетовой части платежного баланса.

n Kредит, плюс (+)

n  Дебет, минус (-)

История и нововведения

В 1948 году Лигой Наций и Международным Валютным Фондом была предложена основа для регулярного представления данных по платежному балансу.

Всего было 6 руководств.

В 2009 году в 6-м издании закрепляется сложившаяся тенденция, и, базируясь на возросшем интересе к исследованию факторов нестабильности на основе анализа данных баланса активов и пассивов, Руководство использует в своем названии словосочетание «международная инвестиционная позиция», а также приводит более развернутое описание компонентов платежного баланса.

В новом издании Руководства учтены изменения, вызванные процессом глобализации, такие как

1. возникновение валютных союзов,

2. распространение трансграничного производства и сложных по структуре международных компаний, а также

3. проблемы, возникающие в связи с ростом международной миграции трудовых ресурсов, например, касающиеся денежных переводов.

Кроме того, в Руководстве отражены нововведения на финансовых рынках, и в связи с этим включено описание обновленной методики учета и подробное изложение отдельных вопросов, например, относящихся к секьюритизации и структурам целевого назначения.

Учитывая важность взаимосвязей между экономическими событиями внутри страны и за рубежом, новое Руководство ПБ пересматривалось одновременно с обновлением «Системы национальных счетов 2008 года», что обеспечило взаимосогласованность и взаимосвязанность с различными областями макроэкономической статистики, а также с Руководствами МВФ по статистике государственных финансов и денежно-кредитной и финансовой статистике.

Основные внесенные изменения:

 

В РПБ6 оставлены основополагающие принципы пятого издания Руководства и во многом сохранена преемственность с ним. Наиболее важные изменения по сравнению с РПБ5 состоят в следующем:

· изменении методов учета товаров для переработки и товаров, приобретаемых для перепродажи за границей;

· изменении методов измерения финансовых услуг, в том числе услуг по финансовому посредничеству, измеряемых косвенным образом (УФПИК), спредов по операциям купли-продажи ценных бумаг, страховых и пенсионных услуг;

· уточнении положений о прямых инвестициях (в соответствии с «Базовым определением прямых иностранных инвестиций ОЭСР», прежде всего, в части пересмотра определений в отношении контроля и влияния, способов учета цепочек инвестиций и сестринских предприятий, а также представления данных на базе активов и обязательств на валовой основе и в соответствии с принципом направленности);

· введении таких понятий, как обязательства, связанные с резервами, стандартные гарантии и обезличенные золотые счета;

· новых концепциях измерения международных денежных переводов;

· повышенном внимании вопросам балансов и уязвимых мест в балансах (в том числе включение главы о потоках, возникающих не в связи с операциями платежного баланса);

· большем соответствии СНС (например, приведение полных формулировок классификации финансовых инструментов, принятых в СНС/«Руководстве по денежно-кредитной и финансовой статистике» (РДФС) и использование такой же терминологии, например в отношении первичного и вторичного дохода);

· существенном расширении Руководства — увеличении его объёма вдвое в результате более подробных описаний и разъяснений, и включения новых приложений (например, в отношении валютных союзов, транснациональных компаний и денежных переводов).