Анализ рисков проекта и пути их нейтрализации

Анализ рисков проекта

 

Рассмотрим все возможные риски, которым будет подвержен проект в процессе его реализации.

1. Подготовительная стадия – выполнение всего комплекса работ, необходимого для начала проекта. На данной стадии возможны следующие риски:

· риск, завышения арендной платы из-за монополистического положения владельца;

· отношение местных органов (возможность введения ограничений, например, органами противопожарной службы и др.);

· риск завышения цен на материалы и оборудование;

· недобросовестность поставщиков, задержка поставки материалов.

2. Строительная стадия – ремонт необходимого здания (сооружения), закупка и монтаж оборудования. На данной стадии возможны следующие риски:

· выбор неквалифицированного или недобросовестного подрядчика, что ведет к увеличению сроков ремонта и задерживает ввод объекта в эксплуатацию;

· несвоевременная поставка оборудования, что увеличивает срок монтажа оборудования и выплата штрафов подрядчику;

· непредвиденные затраты, в том числе из-за инфляции, что ведет к увеличению заемных средств;

· недостаток проектно-изыскательных работ (увеличение стоимости работ за сложность).

3. Стадия функционирования – вывод проекта на полную мощность и получение прибыли.

3.1 Финансово-экономические риски:

· снижение намеченных объемов производства и реализации услуг вследствие снижения производительности труда, простоя оборудования, потерь рабочего времени, отсутствия необходимого количества исходных материалов, повышенного процента брака производимых услуг;

· снижение цен, по которым планировалось реализовывать услугу, в связи с ее недостаточным качеством, неблагоприятным изменением рыночной конъюнктуры, падением спроса;

· увеличение расхода материальных затрат в результате перерасхода материалов, топлива, энергии, а так же за счет увеличения транспортных расходов и других побочных расходов;

· рост фонда оплаты труда за счет превышения намеченной численности работников либо за счет выплат более высокого, чем запланировано, уровня заработной платы отдельным сотрудникам;

· снижение объемов реализации в результате падения спроса или потребности на услуги, реализуемые фирмой, вытеснение его конкурирующими услугами;

· повышение закупочной цены материалов из-за монопольного положения поставщика;

· потери качества услуги в процессе ее создания, что приводит к снижению его цены;

· повышение издержек в сравнении с намеченными в результате выплаты штрафов, непредвиденных отчислений, что приводит к снижению прибыли фирмы;

· риск снижения финансовой устойчивости (или риск нарушения равновесия финансового развития) – этот риск генерируется несовершенством структуры капитала (чрезмерной долей используемых заемных средств), порождающим несбалансированность положительного и отрицательного денежных потоков предприятия по объемам;

· инфляционный риск – этот вид риска характеризуется возможностью обесценения реальной стоимости капитала (в форме финансовых активов предприятия), а также ожидаемых доходов от осуществления финансовых операций в условиях инфляции.

· налоговый риск – этот вид финансового риска имеет ряд проявлений: вероятность введения новых видов налогов и сборов на осуществление хозяйственной деятельности; возможность увеличения уровня ставок действующих налогов и сборов; изменение сроков и условий осуществления отдельных налоговых платежей; вероятность отмены действующих налоговых льгот в сфере хозяйственной деятельности предприятия;

· низкая дисциплина поставок материалов из-за неквалифицированного или недобросовестного поставщика;

· усиление позиций конкурентов, что может вызвать падение продаж или снижение цены;

· увеличение арендной платы, что приведет к увеличению затрат;

· неэффективная маркетинговая компания, что может привести к низкому спросу и неоправданным затратам;

3.2 Социальные риски:

· трудность с набором квалифицированного персонала, т.к. данная сфера деятельности является специфической и новой и как таковых нет специальных учреждений, подготавливающих специалистов в данной области, это может привести к затратам на комплектование персонала;

· низкая квалификация кадров, может привести к увеличению брака, снижению ритмичности производственного процесса, падение спроса на услуги;

· недостаточный уровень заработной платы, вследствие чего текучесть кадров, снижение производительности труда.

3.3 Технические риски определяется степенью организации производства, проведением превентивных мероприятий (регулярной профилактики оборудования, мер безопасности), возможностью проведения ремонта оборудования собственными силами фирмы. К этой группе рисков относятся:

· вероятность потерь в результате низких технологических возможностей производства, например, как правило, количество стендов для ремонта на автосервисном предприятии строго ограничено, так как это дорогое оборудование и поэтому каждому автомобилю приходится стоять в очереди, ожидая, когда освободится стенд, и при хорошей организации производства, при умелом и грамотном планировании загрузки оборудования приведенная схема, конечно, работает, но стоит только одному из ремонтируемых авто по какой-либо причине задержаться на стенде, как вся она рушится;

· вероятность потерь в результате сбоев и поломки оборудования;

· отсутствие резерва мощности (невозможность покрыть пиковый спрос);

· новые технологии, т.к. данное направление является достаточно новым, поэтому постоянно совершенствуется и появляется новое оборудование, следствием чего является увеличение затрат на освоение;

· вероятность потерь в результате недостижения запланированных технических параметров в ходе конструкторских и технологических разработок.

3.4 Экологические риски связаны со следующими факторами неопределенности, оказывающими влияние на состояние окружающей среды в государстве, регионе и влияющими на деятельность организации: загрязнение окружающей среды, радиационная обстановка, экологические катастрофы, экологические программы и экологические движения. Здесь можно выделить:

· техногенный риск, т.к. некоторые материалы, которые используются в производстве услуг, обладают отравляющими и иными вредными веществами.

3.5. Политические риски – это возможность возникновения убытков или сокращения размеров прибыли, являющихся следствием государственной политики:

· вмешательства в предпринимательскую деятельность региональных органов управления;

· изменения действующего законодательства не в сторону предпринимателей;

· некомпетентность или лоббирование интересов отдельных групп лиц при принятии законодательных актов;

· неадекватность существующей в государстве системы налогообложения.

Проведем комплексный анализ рисков с использованием методики постадийной оценки риска.

Вероятность (V %):

«0%» - событие не возникает;

«25%» - событие скорее всего не возникает (не реализуется);

«50%» -форс-мажорные обстоятельства или их отсутствие;

«75%» - событие скорее всего проявится;

«100%» - событие реализуется наверняка.

Вес (W) характеризует принадлежность риска к соответствующей зоне:

1 – катастрофический риск;

0.1 – критический риск;

0.06 – повышенный риск;

0.001 – минимальный риск.

Значение риска: Р1 = V % * W

Риск по группе: Р2% = Р1+Р2+………

Таблица 8.1 – Возможность возникновения рисковой ситуации и ее оценка

Стадия проекта	Перечень рисков	Вер. события %	Вес	Знач. Риска Р1	Риск по группе Р2
1	2	3	4	5	6
1.Подготовительная стадия.	1.Вероятность получение какого-либо кредита под большой процент;	25 %	0.1	2.5	15.1
	2. Завышение арендной платы.	80 %	0.1	8
	3. Отношение местных органов	75 %	0.06	4.5
	4. Завышение цен на материалы	50 %	0.001	0.05
	5.Недобросовестн-ость поставщиков (доставка не в срок)	50 %	0.001	0.05
2. Строительная стадия	1.Недобросовестность подрядчика	25 %	0.001	0.025	6.05
	2.Несвоевременная поставка оборудования	50 %	0.06	3
	3.Непредвиденные затраты	50 %	0.06	3
	4. Недостаток проектно – изыскательных работ	25 %	0.001	0.025
3. Эксплуатационная стадия.
3.1. Финансово – экономические факторы.	1. снижение намеченных объемов производства и реализации услуг	50 %	0.06	3	46.025
	2. снижение цен	25 %	0.06	1.5
	3. увеличение расхода материальных затрат	75 %	0.06	4.5
	4. рост ФОТ	50 %	0.001	0.05
	5.снижение объемов реализации, изменение спроса	50 %	0.06	3
	6. повышение закупочной цены материалов	25 %	0.06	1.5
	7. потери качества услуги в процессе ее создания	50 %	0.06	3
	8. повышение издержек в сравнении с намеченными в результате выплаты штрафов, непредвиденных отчислений	25 %	0.001	0.025
	9. риск снижения финансовой устойчивости (или риск нарушения равновесия финансового развития)	50 %	0.06	3
	10.инфляционный риск
	11.налоговый риск	50 %	0.001	0.05
	12.кредитный риск	50 %	0.06	3
	13.риск того, что сумма расходов по уплате процентов по кредиту, взятому под фиксированный процент, окажется более высокой, чем в случае кредита под плавающий процент, или наоборот	50 %	0.06	3
	14.низкая дисциплина поставок материалов	25 %	0.06	1.5
	15.усиление позиций конкурентов	75%	0.1	7.5
	16.увеличение арендной платы	80 %	0.06	4.8
	17.неэффективная маркетинговая компания	25 %	0.06	1.5
	18. риск, связанный с недобросовестностью страховой компании	85 %	0.06	5.1
3.2. Социальные факторы	1. трудность с набором квалифицированного персонала	75 %	0.1	7.5	12.05
	2. низкая квалификация кадров	75 %	0.06	4.5
	3. недостаточный уровень заработной платы	50 %	0.001	0.05
3.3. Технические факторы	1. вероятность потерь в результате низких технологических возможностей производства	80 %	0.06	4.8	20.1
	2.вероятность потерь в результате сбоев и поломки оборудования	50 %	0.06	3
	3.отсутствие резерва мощности	75 %	0.06	4.5
	4.новые технологии	80 %	0.06	4.8
	5.вероятность потерь в результате недостижения запланированных технических параметров	50 %	0.06	3
3.4.Экологические факторы	1. техногенный риск	100 %	0.001	0.1	0.1
3.5. Политические факторы	1. вмешательства в предпринимательскую деятельность региональных органов управления	50 %	0.001	0.05	4.575
	2. изменения действующего законодательства не в сторону предпринимателей	25 %	0.06	1.5
	3.некомпетентность или лоббирование интересов отдельных групп лиц при принятии законодательных актов	25 %	0.001	0.025
	4. неадекватность существующей в государстве системы налогообложения	50 %	0.06	3
Итого:					103.91

 

Таким образом, можно сделать вывод о том, что данный проект наиболее подвержен влиянию финансово-экономических рисков: увеличение расхода материальных затрат; усиление позиций конкурентов, увеличение арендной платы, социальных рисков: трудность с набором квалифицированного персонала и низкая квалификация кадров; технологического риска: вероятность потерь в результате низких технологических возможностей производства; отсутствие резерва мощности и новых технологий. Также следует учитывать и принимать во внимание риски о вероятности возникновения форс-мажорных ситуаций.