С) балансовых и внебалансовых

d) разрешенные ЦБ

е) корреспонденских счетов.

 

18. Корреспонденция балансовых и внебалансовых счетов:

а) допускается;

в) не допускается;

с) допускается только при составлении годового баланса

d) допускается разрешением ЦБ;

е) допускается разрешением Правления банка.

 

19. Кассир банка при покидании рабочего места, наличные деньги, другие ценности, ключи и печати может ли оставить в открытом месте?

а) да;

в) нет;

c) в течение 10 минут в деревянном шкафу;

d) В течение полчаса в выдвижной яшике;

e) За короткое время в металическом шкафу.

 

20. Может ли хранить кассир свои деньги и вещи в кассовой помещении?

а) да;

в) нет;

c) в деревянном шкафу может хранить;

d) в металлическом шкафу может хранить;

e) в личной сумке может хранить.

 

21. Должны ли быть обеспечены кассиры с образцами подписей работников, имеющие право подписывать кассовые документы?

а) нет;

в) после распоряжения;

c) должны обеспечить;

d) через месяц;

e) после поступления документа.

 

22. Как называется место хранения денег в банке?

а) приходные-расходные кассы;

в) денежное хранилище;

c) вечерняя касса;

d) дневная касса;

e) кассовая комната.

 

23. Каким техническим требованиям должны отвечать хранилище банка?

а) пожарно-сигнализационным оборудованием;

в) устойчивым железным сейфом, пожарно-сигнализационным оборудованием, вооруженной охраной;

c) двойной дверью;

d) устойчивым железным сейфом;

e) трёх кратной охраной.

 

24. Сколькими ключами денежное хранилище банка должно быть открыто и закрыто в начале дня и в конце дня?

а) одним ключом;

в) тремя ключами;

c) двумя ключами;

d) четырьмя ключами;

e) пятью ключами.

 

25. У какого ответственного лица должно быть третий ключ денежного хранилища?

а) у председателя наблюдательного совета;

в) у главного бухгалтера кредитной организации;

c) у заведующей кассы;

d) у руководителя кредитной организации;

e) у охранника.

 

26. Денежная наличность предприятия в кассы банков сдается:

а) через органы связи;

в) любым физическим лицом по расходному кассовому ордеру с подписями руководителя и главного бухгалтера и при наличии оттиска печати организации;

c) самостоятельно кассиром организации;

d) через инкассаторские службы;

e) через главного бухгалтера.

 

27. Поступившие наличные деньги должны быть оприходованы в течение операционного дня:

а) в тот же день;

в) в течение одной рабочей недели;

c) в течение квартала;

d) до конца текущего года;

e) в последний день рабочей недели.

 

28. Списание суммы денежных средств с текущих счетов клиента оформляется проводкой:

а) Д-т сч. «Касса кредитных организаций» ---------- К-т сч. «Коммерческие организации»;

в) Д-т сч. «Коммерческие организации» ---------- К-т сч. «Касса кредитных организаций»;

c) Д-т сч. «Коммерческие организации» ------------- К-т сч. «Корреспондентские счета кредитных организаций в банке»;

d) Д-т сч. «Корреспондентские счета кредитных организаций в банке» ---------- К-т сч. «Касса кредитных организаций»;

e) Д-т сч. «Корреспондентские счета кредитных организаций в банке» ------- К-т сч. «Коммерческие организации».

 

29. Ордера по приходу и отправке денежной наличности и ценностей сохраняемые в хранилище, какими лицами должны подписываться?

а) главным бухгалтером и заведующим кассой;

в) заместителем главного бухгалтера и заведующего кассой;

c) руководителем банка и заведующим кассой;

d) заведующим кассой;

e) руководителем учетно-операционного отдела

 

30. Денежная наличность предприятия в кассы банков сдается:

а) любым физическим лицом по расходному кассовому ордеру с подписями руководителя и главного бухгалтера и при наличии оттиска печати организации;

в) через органы связи;

с) самостоятельно кассиром организации;

d) через инкассаторские службы,

е) через главного бухгалтера

 

31. Лимит остатка кассы предприятия определяется исходя из:

а) расходов и нужд предприятия;

в) объемов налично-денежного оборота предприятия

с) объемов налично-денежного оборота предприятия с учетом особенности его деятельности, порядка и сроков сдачи наличных средств в учреждения банка;

d) самостоятельно руководителем организации

е) главным бухгалтером самостоятельно.

 

32. В кассах предприятия наличные деньги сверх установленных лимитов хранятся:

а) да, только для выдачи заработной платы, выплат социального характера и стипендий на срок не более трех дней;

в) да;

с) нет;

d) да, только с разрешением руководства предприятия

е) с разрешением главного бухгалтера

 

33. Кассовым работникам запрещается:

а) передавать выполнение своей работы другому лицу;

в) выполнять поручения организаций по проведению операций с денежной наличностью, минуя операционных работников;

с) хранить свои деньги и другие ценности вместе с деньгаи ценностями самого банка;

d) выдавать квитанцию вносителю денежной наличности

 

34. Кассовым работникам запрещается:

а) выдача квитанции вносителю денег

в) проверят реквизиты чеков