Денежная система: сущность, виды, функции, структура

 

Экономический словарь дает следующее определение денежной системы:

Форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством;

Функционирование денег в государстве, включающее: денежную единицу, масштаб цен, виды денег, чеканку монет, эмиссию денег, монетарные средства, регулирование покупательной способности бумажных денег и монет.

Оба эти определения, хотя и не являются равнозначными, но дополняют друг друга и в полной мере соответствуют сущности денежной системы государства. Основываясь на этих взаимодополняющих определениях, рассмотрим, что же такое денежная система, ее сущность, виды, принципы функционирования и какова ее структура.

Таким образом, денежная система, как и любая система в широком понимании, имеет свои элементы, свои цели и методы их достижения. Как и любая система, она подчиняется законам.[1]

Типы денежных систем различают в зависимости от того в какой форме функционируют деньги.

Различают два типа денежных систем

Металлические денежные системы,

Неметаллические денежные системы.

В таблице 1 рассмотрим типы денежных систем, их виды и основные особенности.

Нельзя не отметить то, что все эти денежные системы стали этапами развития товарно-денежного обмена. Переход от одной денежной системы к другой был вызван переходом в применении от одного вида денег к другому виду денег, а также с изменением условий их функционирования и повышением их роли. И возможно, в ближайшем будущем произойдет появление различных разновидностей неметаллических денежных систем.

Любая современная денежная система включает в себя следующие элементы: Наименование денежной единицы; Порядок обеспечения денежных знаков; Эмиссионный механизм; Структура денежной массы в обращении; Порядок прогнозного планирования; Механизм денежно-кредитного регулирования; Порядок установления валютного курса; Порядок кассовой дисциплины в хозяйстве.

 

Таблица 1

Типы и основные особенности денежных систем.

Характеристики	Металлические денежные системы	Неметаллические денежные системы
Сущность функционирования системы	Роль всеобщего эквивалента закреплено за драгоценными металлами.	Золото и серебро вытеснены из обращения кредитными и бумажными деньгами.
Особенность	Кредитные деньги размены на металл.	Кредитные и бумажные деньги не размены на металл. Развитие безналичного денежного оборота.
Виды и разновидности денежных систем	Биметаллизм - роль всеобщего эквивалента (то есть денег) закреплено за двумя благородными металлами золотом и серебром; Монометаллизм - всеобщим эквивалентом служит один денежный металл (золото или серебро): 2.1. Золотомонетный стандарт – золото выполняет все функции денег, 2.2. Золотослитковый стандарт – обмен банкнот и других денег осуществляется только на слитки весом 12,5 кг, 2.3. Золотодевизный стандарт - обмен банкнот и других денег на валюту девизов стран, где разрешался обмен на золотые слитки.

 

В рамках денежной системы реализуется сущность и функции денег во всем их разнообразии.

Функциями денежной системы являются:

Эмиссионная – определение форм и видов законных платежных средств, способов их обеспечения, порядка эмиссии;

Регулирующая – регулирование денежной массы в обращении, ее структуры, соответствия потребностям экономики;

Контрольная – контроль за соблюдением нормативных основ организации денежного обращения, денежной дисциплины.

Все элементы денежной системы находят свое отражение в выполняемых ею функциях. Выполнение этих функций способствует достижению основной цели функционирования денежной системы – обеспечение ее стабильности и эластичности. Стабильность денежной системы определяется выполнением деньгами в полном объеме своих функций. Эластичность денежной системы - ее реакция на изменение потребности экономического оборота в денежных средствах. Эффективность выполнения функции денег характеризуется их ликвидностью. То есть, средства, которые «легко могут быть реализованы в короткие сроки и без потерь» (классическое определение Дж.М.Кейнса).[2]

При невозможности денежной системы формировать такие условия возникает необходимость в проведении денежной реформы или соответствующих изменений в денежном обращении, носящих характер денежных реформ: девальвация, деноминация, нуллификация.

Довольно долго считалось, что с теоретической точки зрения называться деньгами может только наличность. Но уже в 30-е годы ХХ века наличные деньги и банковские счета стали функционально практически равноценны. В современной развитой рыночной экономике обращаются много других финансовых активов, которые выполняют функции денег с разной степенью эффективности. Таким образом, и возникли понятия «денежная масса» и «денежная база». Эти величины являются статистическими и служат для анализа и оценки денежной системы: динамики ее развития, определения закономерностей и прогнозирования.

Денежная масса представляет собой совокупность наличных денег и денег безналичного оборота. Денежную массу можно разделить на две группы: активные деньги: обслуживают наличный и безналичный оборот; пассивные деньги: накопления, резервы, остатки на счетах. Для измерения количества денег применяют специальные денежные показатели - денежные агрегаты, которые утверждаются в законодательном порядке. Использование денежных агрегатов зависит от цели, с которой они рассчитываются.

Таблица 2

Методика исчисления денежных агрегатов в РФ

Наименование денежного агрегата	Содержание денежного агрегата
М0	Наличные деньги у населения + Остатки наличных денег в кассах юридических лиц
М1	М0 + Средства юридических лиц на расчетных и текущих счетах + Вклады до востребования физических лиц в коммерческих банках
М2	М1 + Срочные вклады населения в коммерческом банке + Срочные вклады юридических лиц
М3	М2 + Сертификаты коммерческих банков + Облигации свободно обращающихся займов и др.
М2Х	М2 + Сумма местных депозитов в иностранной валюте - «широкие деньги»

 

Денежная база не является ни одним из агрегатов денежной массы, но включает в себя денежный агрегат М0 (наличная национальная валюта в обращении за пределами кредитных организаций). Помимо М0 денежная база всегда включает в себя наличную национальную валюту в кассах кредитных организаций и счета кредитных организаций в центральном банке, которые могут выступать в качестве обязательных резервов по привлеченным депозитам и средства проведения расчетов.[3]

 

Рис. 1 Структура денежной массы и денежной базы

 

В России денежная база исчисляется двумя показателями: денежная база в узком смысле (наличные деньги в обращении без учета наличности в хранилищах Центрального банка РФ) и широком (наличные деньги в обращении; корреспондентские счета и обязательные резервы коммерческих банков в Центральном банке РФ).

В практике расчетов, как правило, применяется денежная база в широком смысле.

По своему содержанию денежная система представляет собой структурированную совокупность определенных элементов, тесно взаимодействующих и обеспечивающих ее целостность.

По своей форме денежная система реализуется посредством организации денежных отношений в стране или едином экономическом пространстве. Таким образом, форма денежной системы складывается исторически и закрепляется соответствующим законодательством.[4]