Автоматическое растормаживание колес: Тормозные устройства колес предназначены для уменьшения длины пробега и улучшения маневрирования ВС при...
История развития пистолетов-пулеметов: Предпосылкой для возникновения пистолетов-пулеметов послужила давняя тенденция тяготения винтовок...
Топ:
Установка замедленного коксования: Чем выше температура и ниже давление, тем место разрыва углеродной цепи всё больше смещается к её концу и значительно возрастает...
Марксистская теория происхождения государства: По мнению Маркса и Энгельса, в основе развития общества, происходящих в нем изменений лежит...
Оценка эффективности инструментов коммуникационной политики: Внешние коммуникации - обмен информацией между организацией и её внешней средой...
Интересное:
Искусственное повышение поверхности территории: Варианты искусственного повышения поверхности территории необходимо выбирать на основе анализа следующих характеристик защищаемой территории...
Подходы к решению темы фильма: Существует три основных типа исторического фильма, имеющих между собой много общего...
Как мы говорим и как мы слушаем: общение можно сравнить с огромным зонтиком, под которым скрыто все...
Дисциплины:
2023-01-01 | 38 |
5.00
из
|
Заказать работу |
|
|
Приложение №1 Договора намерений проектного инвестирования №04/10-17ПИ
от 04 октября 2017 года
Технико-экономическое обоснование:
Строительствоспортивно-досугового комплекса в г. Челябинске
Магнитогорск, 2017г.
Содержание
Стр.
Меморандум конфиденциальности.. 3
Резюме проекта.. 4
1. Общее описание торгово-ДОСУГОВОГО комплекса.. 6
1.1. Гостиница (включая ресторан и Wellness) 6
1.2. Фитнес.. 8
1.3. Аквапарк (закрытый) 10
1.4. Летняя зона аквапарка.. 15
2. Инвестиционные затраты, текущие доходы и расходы проекта, БЕЗУБЫТОЧНОСТЬ.. 17
3. Оценка экономической эффективности проекта.. 25
4. Анализ рисков.. 33
Приложение А.. 36
Приложение Б.. 38
Меморандум конфиденциальности
Данное технико-экономическое обоснование (ТЭО) проекта представляется на рассмотрениена конфиденциальной основе исключительно для принятия решенияпо финансированию настоящего проекта и не может быть использованодля копирования или каких-либо иных целей, а также передаватьсятретьим лицам. Принимая на рассмотрение настоящее ТЭО, получатель беретна себя ответственность и гарантирует возврат данной копииинициатору проекта по указанному адресу, если он не намерен участвоватьв финансировании данногопроекта.
Все данные, оценки, планы, предложения и выводы, приведенныепо данному проекту, касающиеся ее потенциальной прибыльности,объемов реализации, расходов, нормы прибыли и ее будущего уровня,основываются на согласованных мнениях всего коллектива участников разработки проекта.
Настоящий документ содержит конфиденциальнуюинформацию, являющуюся собственностью ООО «Кристалл».Он предназначен только для лиц, получивших его с согласиявладельца информации. Копировать или разглашать содержащуюся вТЭО информацию без письменного согласия владельцазапрещается.
|
Резюме проекта
Сутьинвестиционногопроектазаключается в строительстве и последующей эксплуатацииспортивно-досугового комплекса, расположенного в г. Челябинске.
Инициатором проекта выступает ООО «Кристалл».
Реквизиты ООО «Кристалл»:
- почтовый адрес: 455044, Россия, Челябинская обл., г.Магнитогорск, проспект Карла Маркса д.77 корп.3 оф.302.
- ИНН/КПП 7456024466/745601001
- ОГРН 1147456008523
- банковские реквизиты: р/с 40702810090200004028 в ОАО «Челябинвестбанк» к/с 30101810400000000779.
В настоящем ТЭО представлена информация, характеризующая финансово-экономическую и маркетинговую стороны проекта. Инвестиционный проект представляет собой обоснование эффективности строительства, последующей эксплуатации торгово-развлекательного комплекса.
Целями инвестиционного проекта являются:
1) Получение дохода от введения в эксплуатацию спортивно-досугового комплекса (СДК) класса «А»;
2) Получение дополнительного опыта в организации строительства и управлении СРК класса «А»;
3) Строительство и успешная эксплуатация спортивно-развлекательного комплекса способного стать визитной карточкой и весомым аргументом для привлечения туристов, как в Челябинск, так и в Челябинскую область.
Основные показатели оценки экономической эффективности рассматриваемого инвестиционного проекта по строительству СДК в г. Челябинске представлены в таблице.
Таблица 1 – Основные показатели эффективности инвестиционного проекта (наиболее вероятный сценарий)
Основные показатели эффективности |
Значения |
NPV (чистая текущая стоимость) – тыс. руб. | 810 945 |
IRR (внутренняя норма доходности) | 14 |
ИРИ (индекс рентабельности инвестиций) | 5 лет 9 месяцев |
Срок окупаемости по ДП нарастающим итогом | 7 лет 10 месяцев |
Срок окупаемости по ДДП нарастающим итогом | 0,21 |
Как видно из таблицы, все ключевые показатели находятся в пределах норматива, что подтверждает экономическую целесообразность рассматриваемого проекта. Важно отметить высокий срок окупаемости проекта, что является обоснованным (оправданным) для проектов подобного рода.
|
1. Общее описание торгово-ДОСУГОВОГОкомплекса
Проектируемый спортивно-досуговогокомплекс (СДК) является инфраструктурным объектом, который должен изменить облик и восприятие г. Челябинск, создать новый центр притяжения для жителей и гостей города.
В состав СДК входят:
- Аквапарк (S = 20 200 м2);
- Гостиница (S = 13 700 м2);
- Wellness (расположен на территории гостиницы);
- Ресторан (расположен на территории гостиницы);
- Фитнес-клуб (S = 6 000 м2);
- Летняя зона (S = 19 695 м2);
Рассмотрим каждый из структурных элементов отдельно.
Фитнес
Включение фитнес центра в состав СДК является целесообразным в связи с недостатком фитнес центров подобного уровня в г. Челябинске.
Общая площадь проектируемого фитнеса составляет 6 000 м2.Услуги, оказываемые фитнес центром:
- Единичные занятия без тренера;
- Постоянные занятия по абонементу;
- Единичные занятия с тренером;
- Постоянные занятия по абонементу с индивидуальным тренером;
- Групповые занятия;
- Разовое посещение (клиенты гостиницы могут бесплатно воспользоваться общегрупповыми и самостоятельными тренировками),это позволитувеличить поток клиентов гостиницы.
На первом этаже фитнес центра будет расположен:
- ресепшн;
- касса;
- выдача полотенец;
- гардероб;
- раздевалка;
- душевая;
- санузел;
- фенная зона (сушка);
- 2 парилки (женская, мужская);
- фитнес зал площадью 175м2;
- спортивный зал (589 м2);
- зона с бассейном;
- джакузи и мед.пункт (703 м2);
- детская комната (57 м2);
- офисы (134 м2);
- фито-бар.
Рисунок 1.3 – План первого этажа фитнес центра
Особое внимание необходимо обратить на спортивный зал, который является многофункциональнымиимеет разметку для игры в волейбол, баскетбол, мини футбол и теннис.
На втором этаже фитнес центра будет расположен:
- кардио-зал (637 м2);
- два тренажерных зала (210 и 148 м2);
- два аэробных зала (75 и 76 м2);
- танц-зал (52м2);
- йога зал (68 м2);
- сайклы (106 м2);
- фито-бар.
Рисунок 1.4 – План второго этажа фитнес центра
Аквапарк (закрытый)
Челябинск один из немногих «городов-миллионников», в котором до сих пор нет аквапарка, как показывает статистика, в настоящее время аквапарки не утрачивают своей популярности среди населения, а напротив, популярность таких услуг ежегодно растет. В 2016 г. в г. Новосибирск открылся аквапарк «Аквамир», который является первой очередью возводимого комплекса.
|
Площадь проектируемого крытого аквапарка в г. Челябинскесоставит 20 200 м2. Необходимо отметить, что проектируемый аквапарк будет оснащен системой СКД, которая будет решать все вопросы по организации доступа посетителей в любые зоны и помещения аквапарка, фитнес центра, гостиницы.
Право посещения Аквапарка предоставляется только после приобретения входного билета. Входной билет приобретается в день посещения Аквапарка и представляет собой пластиковый браслет (СКД). Посетители вносят аванс на браслет, чтобы в дальнейшем расплачиваться за дополнительные услуги (фуд-корт, Flowraiderи т.д.) на территории Аквапарка (включая летнюю зону – раздел 1.4).
На первом этаже проектируемого аквапарка располагаются следующие объекты:
- ресепшн;
- касса;
- магазин сопутствующих товаров;
- видовая часть бассейна для дайвинга;
- бар;
- тех. помещение;
- охрана;
- общая раздевалка(позволяет создать большие удобства для посещения смешанных пар (мама-сын, папа-дочь)):
а)касса доплат (расположена в раздевалке для пополнения денежных средств на браслете);
б)раздевалки для групп;
в)раздевалки для инвалидов (в которой предусмотрены кабинки для переодевания инвалидов и лифт для удобства поднятия инвалидов в зону воды);
г)душевые;
д) фенные зоны.
Рисунок 1.5– Первый этаж проектируемого аквапарка
На втором этаже аквапарка расположено12 различных аттракционов:
1. Медленная река представляет собой аттракцион со скоростью около 5 км/ч и позволяет сделать обзорную экскурсию по всему аквапарку.Медленная река имеет выход вне теплого контура аквапарка в замкнутой прозрачной трубе.В медленную реку впадает еще один аттракцион– рафтинг – для чего нужно подняться на стартовую зону аттракциона и после прохождения рафтинга влиться снова в медленную реку.
2. Волновой бассейн. Создание имитации реального присутствуя возле моря с легким бризом.Типы волн, их частоту и продолжительность можно контролировать при помощи компьютера. Волны одного типа будут переходить в волны другого типа. Возможно автоматическое отключение системы согласно заданным программным параметрам. Эти системы учитывают не только пожелания клиентов, но и требования стандарта ISO 9001.
|
Рисунок 1.6 – Волновой бассейн
Справа и слева от волнового бассейна имеется выход на террасу, где стоят турникеты контроля доступа, а также имеется возможность спуска в летную зону аквапарка.
3.Массажный бассейн. В массажном бассейне клиент имеет возможность как приятно провести время воспользовавшись гидромассажем, так и не выходя из воды воспользоваться водным баром.
Рисунок 1.7 – Массажный бассейн
4. Комплекс парилок включает в себя:
- сауну;
- русскую баню;
- хамам;
- купель с холодной водой;
- отдельная зона душевых.
Рисунок 1.8 – Комплекс парилок
Между комплексом парилок находиться зона фуд-корта, где можно заказать легкие закуски и напитки.
5.Детская площадка.В бассейне для детей представлен водный детский аттракцион – фонтаны и детские горки.
Рисунок 1.9 – Детская площадка
Детская площадка располагается рядом с зоной релакса, где родители могут расслабиться, но при этом контролировать детей.
6.Джакузи. В то время, когда дети играют в бассейне для детей, их мамы и папы смогут расслабиться и отдохнуть в джакузи поблизости.
7. «Флоурайдер» («flowraider» имитатор гребня океанской волны для серфинга). Находиться напротив волнового бассейна позволяет кататься как начинающим, так и опытным серфенгистам.
Рисунок 1.10 – Flowraider
Между аттракционами встроены искусственные скалы, что придает яркость и индивидуальность. При этом два аттракциона создают зону пляжа и полного ощущения отдыха на пляже.
8.Семейный слайд («слайд» от анг. скользить) – это аттракцион позволяющий скатиться всей семьей,достаточно плавный и легкий пользуется огромным успехом усемей с детьми до 10 лет.
9. Зона активного катания– это зона включающая ряд различных аттракционов отличающихся друг от друга степенью экстремальности, скоростью скатывания и размещением катающихся.
Рисунок 1.11 – Зона активного катания
10.Бумеранг, является отдельным аттракциономпроектируемого аквапарка.
11. Открытый бассейн – позволяет клиентам, не выходя из аквапарка, побывать под открытым небом, т.к. в бассейне используется подогреваемая вода,бассейнактуален и в зимнее время года.
12. Водопад с декоративным озером является визитной карточкой аквапарка, красиво оформленный водопад будет привлекать посетителей, желающих сфотографироваться.
На третьем этаже проектируемого аквапарка расположена:
|
- зона фуд-корта на 300 гостей (включает в себя кухню полного цикла, зона выкладки с мармитами, зона питания гостей и организованных групп);
- бассейн для дайвинга глубиной 10 м;
- вышка для прыжков с трамплина высотой 4,5 м;
- горка для спуска на основной (второй) уровень аквапарка.
Рисунок 1.12 – Третий этаж проектируемого аквапарка
На 4 этаже аквапарка расположеныофисные помещения для администрации аквапарка.
Летняя зона аквапарка
Летняя зона (открытый аквапарк) является дополнительной зоной для клиентов аквапарка, которые имеют возможность бесплатного входа, а так же является отдельной (самостоятельной) услугой для посетителей, не желающих пользоваться услугами аквапарка, для чего предусмотрены отдельные кассовые зоны и раздевалки.
Территория Летней зоны аквапарка составляет 19 695 м2 и включает в себя:
- большой бассейн свободного плавания (с островом на котором расположен ресторан);
- стартовую вышку со слайдами (горками);
- детский бассейн с большим насыщениематтракционов;
- большой бассейн, окруженный лежаками для естественного солярия;
- зона фуд-корта, с водоемом (где плавают живые рыбы) для полноценного питания под навесом;
- две спортивные площадки для пляжного футбола и волейбола.
Рисунок 1.13 – Раздевалка в летней зоне аквапарка
2. Инвестиционные затраты, текущие доходы и расходы проекта, БЕЗУБЫТОЧНОСТЬ
Рассмотрим формирование инвестиционных затрат, безубыточность, а также состав текущих ежемесячных доходов и расходов по каждому структурному элементу проектируемогоСДК отдельно.
Курс доллара[1] принят на уровне 59,0014 руб.
Таблица 2.1 – Инвестиционные затраты, текущие доходы и расходы аквапарка[2]
Общая площадь, кв. м. | 20 200 | |
Наименование показателя | Сумма | |
$ | руб. | |
Итого инвестиционные затраты | 40 504 460 | 2 389 819 846 |
Планируемый доход за год | 14 286 780 | 842 940 000 |
Планируемые текущие расходы за год | 1 197 734 | 70 668 000 |
Таблица 2.2 – Расчет точки нулевой прибыли (ТНП)за годдля аквапарка
Наименование показателей | Значение |
Кол-во посетителей, чел. | 617 400 |
Цена 1 посещения (ср), руб./чел. | 1 365,31 |
Постоянные затраты, руб. | 63 601 200 |
Переменные на ед., руб./чел. | 11,45 |
ТНП, чел. | 46 978 |
Графическая интерпретация расчета ТНП для объекта проектируемого СДК – аквапарк – представлена на рисунке 2.1.
Рисунок 2.1 – Расчет ТНП для аквапарка (графический метод)
Таблица 2.3 – Инвестиционные затраты, текущие доходы и расходы гостиницы
Общая площадь, кв. м | 13 700 | |
Количество номеров | 250 | |
Средняя загрузка по году | 0,50 | |
Наименование показателя | Сумма | |
$ | руб. | |
Инвестиционные затраты (строительство 1 кв.м) | 1 000 | 59 001,40 |
Итого инвестиционные затраты | 13 700 000 | 808 319 180 |
Стоимость одного номера в сутки | 51 | 3 000 |
Планируемый доход за месяц | 25 | 22 050 000 |
Планируемый доход за год | 2 242 320 | 132 300 000 |
Планируемые текущие расходы за год | 560 580 | 33 075 000 |
Таблица 2.4 – Расчет точки нулевой прибыли (ТНП) за годдля гостиницы
Наименование показателей | Значение |
Кол-во гостей, чел. | 44 100 |
Стоимость проживания, руб./чел. | 3 000 |
Постоянные затраты, руб. | 13 230 000 |
Переменные на 1 гостя, руб./чел. | 450 |
ТНП, чел. | 5 188 |
Графическая интерпретация расчета ТНП для объекта проектируемого СДК – гостиница– представлена на рисунке 2.2.
Рисунок 2.2 – Расчет ТНП для гостиницы (графический метод)
Таблица 2.5 – Инвестиционные затраты, текущие доходы и расходы Велнеса
Количество кабинок | 7 | ||
Средняя загрузка по году | 0,30 | ||
Наименование показателя | Сумма | ||
$ | руб. | ||
Инвестиционные затраты (строительство 1 кв.м) | |||
Итого инвестиционные затраты | 0 | 0 | |
Доходность с одной кабинки в сутки | 339 | 20 000 | |
Планируемый доход за месяц | 20 928 | 1 234 800 | |
Планируемый доход за год | 251 140 | 14 817 600 | |
Планируемые текущие расходы за год | 75 342 | 4 445 280 | |
Таблица 2.6 – Расчет точки нулевой прибыли (ТНП) за годдля Велнеса
Наименование показателей | Значение |
Кол-во посещений, шт. | 741 |
Цена кабинки, руб. | 20 000 |
Постоянные затраты, руб. | 3 556 224 |
Переменные на ед. | 1 200 |
ТНП | 189 |
Графическая интерпретация расчета ТНП для объекта проектируемого СДК – Велнес– представлена на рисунке 2.3.
Рисунок 2.3 – Расчет ТНП для Велнеса (графический метод)
Таблица 2.7 – Инвестиционные затраты, текущие доходы и расходы ресторана
Наименование показателя | Сумма | |
$ | руб. | |
Инвестиционные затраты (строительство 1 кв.м) | ||
Итого инвестиционные затраты | 0 | 0 |
Планируемый доход за месяц | 88 134 | 5 200 000 |
Планируемый доход за год | 1 057 602 | 62 400 000 |
Планируемые текущие расходы за год | 370 161 | 21 840 000 |
Таблица 2.8 – Расчет точки нулевой прибыли (ТНП) за годдля ресторана
Наименование показателей | Значение |
Кол-во клиентов | 24 960 |
Средний чек | 2 500 |
постоянные затраты, руб. | 21 839 250 |
Переменные на ед. | 750 |
ТНП | 12 480 |
Графическая интерпретация расчета ТНП для объекта проектируемого СДК – ресторан– представлена на рисунке 2.4.
Рисунок 2.4 – Расчет ТНП для ресторана(графический метод)
Таблица2.9–Инвестиционныезатраты,текущиедоходы и расходыфитнес-центра
Общая площадь, кв. м | 6 000 | ||
Наименование показателя | Сумма | ||
$ | руб. | ||
Инвестиционные затраты (строительство 1 кв.м) | 1 000 | 59 001,40 | |
Итого инвестиционные затраты | 6 000 000 | 354 008 400 | |
Стоимость абонемента в год | 424 | 25 000 | |
Количество членов клуба, чел. | 7 000 | ||
Планируемый доход за год | 2 966 031 | 175 000 000 | |
Планируемые текущие расходы за год | 622 867 | 36 750 000 | |
Таблица 2.10 – Расчет точки нулевой прибыли (ТНП) за годдля фитнес-центра
Наименование показателей | Значение |
Кол-во членов клубов | 7 000 |
Членский взнос, руб./абонемент | 25 000 |
Постоянные затраты, руб. | 29 400 000 |
Переменные на ед., руб. | 1 050 |
ТНП, абонементов | 1 228 |
Графическая интерпретация расчета ТНП для объекта проектируемого СДК – фитнес-центр – представлена на рисунке 2.5.
Рисунок 2.5 – Расчет ТНП дляфитнес центра (графический метод)
Таблица 2.11 – Инвестиционные затраты, текущие доходы и расходы летней зоны (открытий аквапарк)
Общая площадь, кв. м | 19 695 | |
Наименование показателя | Сумма | |
$ | руб. | |
Инвестиционные затраты (строительство 1 кв.м) | 250 | 14 750 |
4 923 750 |
290 508 143 | |
Количество дней (активное посещение) | 90 | |
Проходимость в день, чел | 3 000 | |
Стоимость одного посещения | 8 | 500 |
Планируемый доход за год |
2 288 081 |
135 000 000 |
Планируемые текущие расходы за год |
572 020 |
33 750 000 |
Таблица 2.12 – Расчет точки нулевой прибыли (ТНП) за год для летней зоны (открытий аквапарк)
Наименование показателей | Значение |
Кол-во посетителей | 180 000 |
Цена 1 посещения (ср) | 750,00 |
постоянные | 25 312 500,00 |
Переменные на ед. | 46,88 |
ТНП | 36 000,00 |
Графическая интерпретация расчета ТНП для объекта проектируемого СДК – летняя зона – представлена на рисунке 2.6.
Рисунок 2.6 – Расчет ТНП для летней зоны (графический метод)
Сведем все полученные данные по инвестиционным затратам, доходам и расходам в таблицу 2.13.
Таблица 2.13 – Сводная таблицы инвестиционных затрат, доходов и расходов по реализуемому проекту
Наименование проекта | Общие инвестиционные затраты | Ожидаемый доход (планируемый период - год) | Ожидаемые текущие расходы (планируемый период - год) | |||
Сумма | Сумма | Сумма | ||||
$ | руб. | $ | руб. | $ | руб. | |
Аквапарк | 40 504 460 | 2 389 819 846 | 14 286 780 | 842 940 000 | 1 197 734 | 70 668 000 |
Гостиница | 13 700 000 | 808 319 180 | 2 242 320 | 132 300 000 | 560 580 | 33 075 000 |
Велнес | 0 | 0 | 251 140 | 14 817 600 | 75 342 | 4 445 280 |
Ресторан | 0 | 0 | 1 057 602 | 62 400 000 | 370 161 | 21 840 000 |
Фитнес (клубное посещение) | 6 000 000 | 354 008 400 | 2 966 031 | 175 000 000 | 622 867 | 36 750 000 |
Летняя зона | 4 923 750 | 290 508 143 | 2 288 081 | 135 000 000 | 572 020 | 33 750 000 |
Итого затрат |
65 128 210 |
3 842 655 569 |
23 091 954 |
1 362 457 600 |
3 398 704 |
200 528 280 |
3. Оценка экономической эффективности проекта
Для оценки эффективности инвестиционного проекта используют специальные методы оценки[3].Для возможности использования данных методов необходимо инвестиционный проект представить в виде денежного потока (таблица 3.1).Методика расчета основных показателей оценки эффективности проекта:
Срок окупаемости инвестиций – это время, за которое доходы от деятельности предприятия покроют инвестиции в проект. Данный метод позволяет дать лишь грубую оценку ликвидности проекта.
Чистым доходом называется накопленный эффект (сальдо денежного потока) за расчетный период.
Чистый дисконтированный доход (Чистый приведенный эффект, NPV) – это основной критерий эффективности инвестиционного проекта, представляющий собой алгебраическую сумму стоимостей всех элементов денежного потока, создаваемого проектом. Если ЧДД инвестиционного проекта положителен, проект является эффективным (при данной ставке дисконта), и правомерно рассмотрение вопроса о его принятии. Чем ЧДД больше, тем проект эффективнее. Метод расчета ЧДД, благодаря тому, что показатель является абсолютным, имеет преимущество, заключающееся в аддитивности, (результаты по нескольким проектам могут суммироваться между собой).
Индекс рентабельности инвестиций (уровень рентабельности инвестиций) – это относительный показатель доходности инвестиционного проекта. Индекс рентабельности инвестиций сравнивается с единицей, если индекс рентабельности инвестиций больше единицы, то проект прибылен, если индекс рентабельности инвестиций равен единице, то проект ни прибылен, ни убыточен, если индекс рентабельности инвестиций меньше единицы, то проект убыточен. Индекс рентабельности инвестиций показывает запас прочности проекта. Чем выше показатель индекса рентабельности, тем меньше вероятность того, что при неблагоприятных условиях реализации инвестиционного проекта он станет убыточным.
Внутренняя норма доходности (ВНД, IRR) – это такая ставка дисконта, при которой чистый приведенный эффект по проекту равен нулю. С одной стороны, ВНД показывает максимально возможный уровень доходов, ассоциируемый с данным проектом. Данный показатель наряду с показателем индекса рентабельности инвестиций является относительным и характеризует отдачу от каждого вложенного рубля, однако уровень доходности, определяемый ВНД, соответствует периоду в один год. С другой стороны, ВНД показывает максимально допустимый уровень расходов, которые могут быть ассоциированы с данным проектом. Если он выше цены привлекаемого капитала, то проект считается выгодным, если ниже, то невыгодным.
Срок окупаемости на основании дисконтированного денежного потока – это период времени, в течение которого инвестиции окупят себя с учетом временной стоимости денег. При расчете данного показателя используют кумулятивный метод расчета.
Таблица 3.1 – Основные показатели эффективности проекта
Наименование показателя | Ед. изм. | Значение показателя |
Чистая текущая стоимость | тыс. руб. | 810 945 |
Внутренняя норма доходности (ВНД) | % | 14 |
Срок окупаемости (простой) | лет | 5 лет 9 месяцев |
Срок окупаемости (дисконтированный) | лет | 7 лет 10 месяцев |
Индекс рентабельности инвестиций | руб./руб. | 0,21 |
Графическое представление денежного потокапредставлено на рисунке 3.1.
Рисунок 3.1 – Графическое представление денежного потока
Таблица 3.2 – Формирование денежного потока и расчет основных показателей эффективности
Наименование показателя | Ед. изм. | Интервал планирования, год | ||||||||||
0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | ||
Инвестиционные затраты | тыс. руб. | -2 305 593 | -1 152 797 | -384 266 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Притоки | -""-""- | 0 | 0 | 1 089 966 | 1 362 458 | 1 362 458 | 1 362 458 | 1 362 458 | 1 362 458 | 1 362 458 | 1 362 458 | 1 362 458 |
Аквапарк | -""-""- | 674 352 | 842 940 | 842 940 | 842 940 | 842 940 | 842 940 | 842 940 | 842 940 | 842 940 | ||
Гостиница | -""-""- | 105 840 | 132 300 | 132 300 | 132 300 | 132 300 | 132 300 | 132 300 | 132 300 | 132 300 | ||
Велнес | -""-""- | 11 854 | 14 818 | 14 818 | 14 818 | 14 818 | 14 818 | 14 818 | 14 818 | 14 818 | ||
Ресторан | -""-""- | 49 920 | 62 400 | 62 400 | 62 400 | 62 400 | 62 400 | 62 400 | 62 400 | 62 400 | ||
Фитнес (клубное посещение) | -""-""- | 140 000 | 175 000 | 175 000 | 175 000 | 175 000 | 175 000 | 175 000 | 175 000 | 175 000 | ||
Летняя зона | -""-""- | 108 000 | 135 000 | 135 000 | 135 000 | 135 000 | 135 000 | 135 000 | 135 000 | 135 000 | ||
Оттоки | -""-""- | 0 | 0 | -340 076 | -351 374 | -349 178 | -346 982 | -344 786 | -342 589 | -340 393 | -338 197 | -336 001 |
Расходы, связанные с реализацией проекта | -""-""- | 0 | 0 | -200 528 | -200 528 | -200 528 | -200 528 | -200 528 | -200 528 | -200 528 | -200 528 | -200 528 |
Аквапарк | -""-""- | -70 668 | -70 668 | -70 668 | -70 668 | -70 668 | -70 668 | -70 668 | -70 668 | -70 668 | ||
Гостиница | -""-""- | -33 075 | -33 075 | -33 075 | -33 075 | -33 075 | -33 075 | -33 075 | -33 075 | -33 075 | ||
Велнес | -""-""- | -4 445 | -4 445 | -4 445 | -4 445 | -4 445 | -4 445 | -4 445 | -4 445 | -4 445 | ||
Ресторан | -""-""- | -21 840 | -21 840 | -21 840 | -21 840 | -21 840 | -21 840 | -21 840 | -21 840 | -21 840 | ||
Фитнес (клубное посещение) | -""-""- | -36 750 | -36 750 | -36 750 | -36 750 | -36 750 | -36 750 | -36 750 | -36 750 | -36 750 | ||
Летняя зона | -""-""- | -33 750 | -33 750 | -33 750 | -33 750 | -33 750 | -33 750 | -33 750 | -33 750 | -33 750 | ||
Административно-управленческие расходы | -""-""- | 0 | 0 | -10 026 | -10 026 | -10 026 | -10 026 | -10 026 | -10 026 | -10 026 | -10 026 | -10 026 |
Аквапарк | -""-""- | -3 533 | -3 533 | -3 533 | -3 533 | -3 533 | -3 533 | -3 533 | -3 533 | -3 533 | ||
Гостиница | -""-""- | -1 654 | -1 654 | -1 654 | -1 654 | -1 654 | -1 654 | -1 654 | -1 654 | -1 654 | ||
Велнес | -""-""- | -222 | -222 | -222 | -222 | -222 | -222 | -222 | -222 | -222 | ||
Ресторан | -""-""- | -1 092 | -1 092 | -1 092 | -1 092 | -1 092 | -1 092 | -1 092 | -1 092 | -1 092 | ||
Фитнес (клубное посещение) | -""-""- | -1 838 | -1 838 | -1 838 | -1 838 | -1 838 | -1 838 | -1 838 | -1 838 | -1 838 | ||
Летняя зона | -""-""- | -1 688 | -1 688 | -1 688 | -1 688 | -1 688 | -1 688 | -1 688 | -1 688 | -1 688 | ||
НДС | -""-""- | 0 | 0 | -53 976 | -67 469 | -67 469 | -67 469 | -67 469 | -67 469 | -67 469 | -67 469 | -67 469 |
Аквапарк | -""-""- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
Гостиница | -""-""- | -16 145 | -20 181 | -20 181 | -20 181 | -20 181 | -20 181 | -20 181 | -20 181 | -20 181 | ||
Велнес | -""-""- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
Ресторан | -""-""- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
Фитнес (клубное посещение) | -""-""- | -21 356 | -26 695 | -26 695 | -26 695 | -26 695 | -26 695 | -26 695 | -26 695 | -26 695 | ||
Летняя зона | -""-""- | -16 475 | -20 593 | -20 593 | -20 593 | -20 593 | -20 593 | -20 593 | -20 593 | -20 593 | ||
Налог на имущество | -""-""- | 0 | 0 | -75 546 | -73 350 | -71 154 | -68 957 | -66 761 | -64 565 | -62 369 | -60 173 | -57 977 |
Аквапарк | -""-""- | 0 | 0 | -46 507 | -45 155 | -43 803 | -42 451 | -41 099 | -39 747 | -38 396 | -37 044 | -35 692 |
Гостиница | -""-""- | 0 | 0 | -15 730 | -15 273 | -14 816 | -14 359 | -13 901 | -13 444 | -12 987 | -12 529 | -12 072 |
Велнес | -""-""- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Ресторан | -""-""- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Фитнес (клубное посещение) | -""-""- | 0 | 0 | -7 655 | -7 432 | -7 210 | -6 987 | -6 765 | -6 542 | -6 320 | -6 097 | -5 875 |
Летняя зона | -""-""- | 0 | 0 | -5 653 | -5 489 | -5 325 | -5 160 | -4 996 | -4 832 | -4 667 | -4 503 | -4 339 |
Прибыль до налогообложения | -""-""- |
|
|
Типы оградительных сооружений в морском порту: По расположению оградительных сооружений в плане различают волноломы, обе оконечности...
Организация стока поверхностных вод: Наибольшее количество влаги на земном шаре испаряется с поверхности морей и океанов (88‰)...
Типы сооружений для обработки осадков: Септиками называются сооружения, в которых одновременно происходят осветление сточной жидкости...
Таксономические единицы (категории) растений: Каждая система классификации состоит из определённых соподчиненных друг другу...
© cyberpedia.su 2017-2024 - Не является автором материалов. Исключительное право сохранено за автором текста.
Если вы не хотите, чтобы данный материал был у нас на сайте, перейдите по ссылке: Нарушение авторских прав. Мы поможем в написании вашей работы!