Общие сведения о порядке взаимных расчётов между подразделениями расчётной сети Банка России.

Банки, имеющие развитую корреспондентскую сеть, способны осуществлять расчеты с максимальной скоростью. Вместе с тем, развитие корреспондентских отношений зависит от различных факторов:

-взаимных потоков платежей

-цены и спроса на рынке кредитных ресурсов

-возможности участия в торгах на региональных площадках государственных ценных бумаг.

В настоящее время расчеты через прямые корреспондентские отношения менее защищены, чем расчеты через расчетную сеть БР и системы внутрибанковских расчетов. 

Проведение расчетов с использованием взаимных корреспондентских счетов способствует более четкой их организации, но не сокращает массу реальных денег, а скорее способствует их иммобилизации т.к. расчеты через корреспондентские счета вынуждает хранить крупные суммы на счетах банков-корреспондентов.

 

 

 

Корреспондентские отношения (лат. отвечают, осведомляют)-договорные отношения между банками с целью взаимного выполнения операций.

Банки устанавливают такие отношения и называются банками-корреспондентами. Операции, проводимые по корреспондентским счетам банков-корреспондентов подразделяются на 2 вида:

-операции по обслуживанию клиентов

-собственные межбанковские операции

К 1 относятся коммерческие сделки клиентов, которые включают кредитные операции, операции по покупке и продаже валют, по торговле ресурсами на денежном рынке.

К 2 – корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием счетов на взаимной основе.

Корреспондентский счет-счет одного банка, открытый в другом банке,на котором отражаются платежи, проведенные последним по поручении, за счет первого банка, на основе заключенного между ними корреспондентского договора.

Счета подразделяются на:

-счета «НОСТРО» (наш счет в другом банке)-текущие счета на имя коммерческого банка у банка корреспондента.

-«ЛОРО» (их счета в нашем банке)-текущие счета на имя банка корреспондента у коммерческого банка.

Запись по счетам «ЛОРО» является решающими для обеспечения своевременности платежей, вычислению процентов.

Операции по счетам «НОСТРО» проводятся по методу зеркальной бухгалтерии.

  Клиринг,порядок проведения платежей и расчетов по клирингу.

Одним из эффективных механизмов расчетов является клиринг.

Клиринг-способ регулярных безналичных расчетов, основанный на зачете взаимных денежных требований и обязательств юридических лиц на товары, ценные бумаги, оказанные услуги с последующим переводом сальдо.

Банковское дело является наиболее распространенной областью применения клиринга.

Значение клиринга: ускоряет платежи, снижает количество реальных денег, необходимых для обращения, снижает неплатежи.

Для банков клиринг важен прежде всего, как способ уменьшения потребностей в средствах платежа и упрощения обмена встречными обязательствами.

Расчеты по платежам могут производиться на валовой, либо на чистой основе.

В первом случае расчет по каждой сделке осуществляется отдельно.

Во втором- банки дают возможность накопиться на протяжении определенного периода времени, в конце которого проводят расчеты по взаимопогашающимся обязательствам.

Для этого определяется позиция сделки, т.е. соотношение требований и обязательств участников сделки.

Если требования и обязательства равны, то позиция называется закрытой, если не равны, то открытой.

Открытая позиция считается длинной, если требования данного участника превышают его обязательства.

В противоположном случае открытая позиция называется короткой.

Процесс взаимозачета обязательств сторон-участников клиринговой системы, называется клиринговым сеансом.

Он может проводиться в течение дня несколько раз,заранее установленное время и служит для подсчета промежуточного или итогового сальдо, каждого участника системы.

Классификация клиринга:

-двусторонний

-многосторонний.

В зависимости от периодичности проведения:

-разовый (проводится периодически по мере накопления дебиторской, кредиторской задолженности)

-постоянно-действующий(осуществляется периодически,независимо от состояния требований и обязательств участников клиринга).

Наиболее эффективным считается многосторонний постоянно-действующий клиринг.

Межбанковские клиринговые расчеты могут проводить:

-ЦБ РФ

-клиринговые палаты или центры

-специальные клиринговые банки

-крупнейшие коммерческие банки

-клиринговые отделы головных офисов банков.

Клиринговые учреждения-организации, являющиеся юридическим лицом, заявившие себя в качестве центра взаимных расчетов, которым на основании лицензии, выданной ЦБ предоставлено право осуществления расчетов, операций, а также ограниченное количество банковских операций, поддерживающих выполнение клиринга.

Учредителями клирингового учреждения могут быть коммерческие банки, ЦБ РФ, его учреждения, другие юридические и физические лица,за исключением органа власти, политических организаций и специализированных общественных фондов.

Клиринговые учреждения могут создаваться на основе любой формы собственности и осуществлять свою деятельность на коммерческой основе.

Надзор за деятельностью клиринговых учреждений осуществляет ЦБ РФ и его территориальные учреждения.

Развитие клиринга сталкивается с рядом проблем: участники клиринговых систем подвергаются нескольким видам риска(кредитный риск, риск ликвидности, системный, технический). Системный риск связан с неспособностью одного из участников выполнить свои обязательства, что может привести к нарушению функционирования других участников, вызвав цепную реакцию. Системный риск может стать причиной общего кризиса банковской системы, тогда неплатежи одного участника вызывают подобные затруднения у многих других.

Функции ЦБ в области клиринга:

-участие в работе расчетно-клиринговых палат

-общий контроль и надзор за деятельностью расчетно-клиринговых палат

-выполнение отдельных платежных операций

-предоставление кредитов для завершения

 

Тест

1.Виды межбанковских расчетов

А)децентрализованные

Б)централизованные

В)косвенные

2.Наиболее распространённый в вид межбанковских расчетов в Российской практике

А)централизованный через РКЦ

Б)децентрализованный

3.Централизованные расчеты внутри города включают следующие звенья:

А) Банк плательщик, РКЦ, банк получатель

Б)Без РКЦ

В)Банк плательщик,РКЦ одного города, РКЦ другого города, банк получатель

4.Децентрализованные расчеты включают следующие звенья:

А)прямые расчеты

Б)косвенные

В)банк плательщик

5. Что такое БИК:

А)Банковский идентификационный кюч

Б)Банковский идентификационный код

В)банковский идентификационный номер

6.Кому присваивается БИК

А)клиентам юр.лиц

Б)клиентам физ.лиц

В)кредитным организациям

 7.Где открывается корсчет

А)РКЦ

Б)территориальном учреждении БР

В) ГУ ЦБ

8.Клиринг-это:

А)зачет взаимных требований

Б)не взаимных требований

 9.Классификация клиринга в зависимости от состава участников:

А)духсторонний

Б)многосторонний

В)односторонний

10.Классификация клиринга в зависимости от переодичности проведения

А)разовый

Б)постоянно-действующий

В) временный

 

Практическая работа «Осуществление и оформление расчетов банка со своими филиалами ведение учета расчетных документов не оплаченных в срок из-за отсутствия средств на корреспондентском счете.
Отражение в учете межбанковских расчетов»

Цель занятия: научиться осуществлению и оформлению расчетов банка со своими филиалами, ведению учета расчетных документов, не оплаченных в срок из-за отсутствия средств на корреспондентском счете. Проводить проверку платежных документов в соответствии с требованиями.

Межфилиальные расчеты - это расчеты, осуществляемые между филиалами одного банка, а также между главным банком и его филиалами.

Для расчетов между филиалами одной кредитной организации открываются следующие счета:

30301 «Расчеты с филиалами, расположенными в РФ» - активный, используется в банке-отправителе платежа;