О Б В И Н И Т Е Л Ь Н О Е  З А К Л Ю Ч Е Н И Е

по уголовному делу № 726808

                            по обвинению:

Цветкова Сергея Аркадьевича в совершении преступления, предусмотренного

ч. 1 ст. 273 УК РФ

                            Обвиняется:

 

1. Фамилия, имя, отчество:  Цветков Сергей Аркадьевич.

2. Дата рождения:  20. 06. 1981 г.

3. Место рождения:  Ленинградская область, г. Сосновый Бор.

4. Место жительства и регистрации: г. Санкт-Петербург, ул. Харченко, д. ХХ,

комната ХХХ, телефон: Х-ХХХ-ХХХХХХХ.

5. Гражданство: Российской Федерации.

6. Образование: незаконченное высшее.

7. Семейное положение, состав семьи: холост.

8. Место работы: нет.

9. Отношение к воинской обязанности: военнообязанный, РВК Выборгского района

 г. Санкт-Петербурга.

10. Наличие судимости: ранее не судим (л. д. 101).

11. Паспорт: Х – ХХ № Х, Сосновоборским ГОВД Ленинградской области 11.07.1997 г.

12. Иные данные о личности обвиняемого: на учете у нарколога и психиатра не состоит (л. д. 102, 103), по месту работы характеризуется положительно (л. д. 105) по месту жительства характеризуется положительно (л. д. 104).

 

Обвиняется в том, что он совершил использование и распространение вредоносной программы для ЭВМ, то есть программы, заведомо приводящей к несанкционированной модификации информации, а именно:

В декабре 2002 г. он (Цветков С. А.), состоящий в фактических трудовых отношениях с Обществом с ограниченной ответственностью (ООО) «ЮниТТ», занимаясь обучением клиентов ООО «ЮниТТ» работе с компьютерными программами «1С», в офисе ООО «ЮниТТ», расположенном по адресу: г. Санкт-Петербург, ул. Карбышева, д. 7, с целью распространения нелицензионного экземпляра программного продукта «1С Предприятие 7.7», с компьютера принадлежащего ООО «ИнфоКомм», записал на компакт диск дистрибутивы программного обеспечения «1 С Предприятие 7.7», необходимые для установки программы «1С Предприятие 7.7», а так же вредоносную программу Sable (сабл) применяемую для подмены аппаратного ключа защиты от несанкционированного использования программного продукта.

В декабре 2002 г. он (Цветков С. А.), на основании договора на передачу бухгалтерской системы «1С Предприятие 7. 7», заключенного между ООО «ЮниТТ» и ООО «Династия+», получил задание на обучение бухгалтера ООО «Династия+» работе с вышеуказанной программой, установленной на компьютер бухгалтера ООО «Династия+», расположенный по адресу: г. Санкт-Петербург, Шуваловский пр., д. ХХ, корп.ХХ, кв. ХХХ.

В ходе обучения он (Цветков С. А.) согласился установить компьютерную программу «1 С Предприятие 7.7» на компьютер находящийся в офисе ООО «Династия+», не сообщив бухгалтеру ООО «Династия+» о том, что он установит нелицензионную программу.

09.01.2003 г., около 17 час., он (Цветков С. А.) прибыл в офис ООО «Династия+», расположенный по адресу: г. Санкт-Петербург, ул. 9-я Советская, д. 10/12, где, с имевшегося у него компакт диска, установил на жесткий диск компьютера ООО «Династия+» нелицензионный экземпляр компьютерной программы «1С Предприятие 7.7», после чего, достоверно зная о том, что запуск на исполнение компьютерной программы Sable (сабл) приведет к несанкционированной модификации информации, на жесткий диск компьютера совершил распространение и использование указанной вредоносной программы, что привело к модификации компьютерной информации – нейтрализации установленной правообладателем программного продукта защиты от несанкционированного использования указанной программы.

То есть в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 273 УК РФ.

Доказательствами, подтверждающими обвинение в использование и распространение вредоносной программы для ЭВМ, то есть программы, заведомо приводящей к несанкционированной модификации информации, являются:

- показания свидетеля Жаровой Е. В., о том, что 18. 12. 2002 г. она как директор ООО «Династия+», офис которого расположен по адресу: г. Санкт-Петербург, ул. Х-я Советская, д. ХХ/ХХ, по просьбе бухгалтера общества Крехова Г. А., заключила договор с ООО «ЮниТТ» на приобретение компьютерной бухгалтерской программы «1С Предприятие 7.7» и установление ее на компьютер Креховой Г. А., расположенный по месту ее жительства. Представителем ООО «ЮниТТ» был Черняк Е. Ю., который ознакомил ее с прайсом, содержащим информацию о стоимости установки бухгалтерских компьютерных программ. Стоимость установки программы «1 С Предприятие 7.7» и обучение работе с программой стоило 6 690 руб. Согласно договору Черняк Е. М. установил программу на компьютер Креховой Г. А.

В начале января 2003 года представитель ООО «ЮниТТ» Цветков С. А. дома у Креховой Г. А. обучал ее работе с этой компьютерной программой. Обучение он не закончил и обещал Креховой Г. А. продолжить его.

В конце декабря 2002 г. она купила компьютер и установила его в офисе ООО «Династия+», в кабинете бухгалтера. Крехова Г. А. попросила установить бухгалтерскую компьютерную программу и на этот компьютер. Она согласилась. Крехова Г. А. сообщила, что Черняк Е. М. предлагал и в дальнейшем обращаться к нему по вопросу установки аналогичных бухгалтерских компьютерных программ и обучению работы с этими программами по цене эквивалентной 21 доллару США.

09.01.2003 года, вечером, в офисе ООО «Династия+» Цветков С. А. продолжил обучение Креховой Г. А. работе с бухгалтерской компьютерной программой. В это время в офисе появились сотрудники милиции, которые задержали Цветкова С. А.

                            (л. д. 14 - 15)

- показания свидетеля Креховой Г. А., о том, что она, как бухгалтер ООО «Династия+», в декабре 2002 г. обратилась к директору общества Жаровой Е. В. с просьбой установить на ее домашний компьютер бухгалтерскую программу «1 С Предприятие 7.7». Жарова Е. В. согласилась и она пригласила в офис представителя ООО «ЮниТТ» Черняка Е. М., который ознакомил их с прайсом содержащим информацию о стоимости установки различных бухгалтерских компьютерных программ. Стоимость установки программы «1 С Предприятие 7.7» и обучение бухгалтера работе с программой стоило 6 690 руб. Жарова Е. В. согласилась с этими условиями и 18. 12. 2002 г. подписала договор на установку программы, выполняя который Черняк Е. М. установил программу на ее домашний компьютер, но обучение не проводил.

В начале января 2003 года представитель ООО «ЮниТТ» Цветков С. А. обучал ее работе с этой программой. Обучение он не закончил и обещал продолжить его.

В конце декабря 2002 г. Жарова Е. В. купила компьютер и установила его в офисе ООО «Династия+», расположенном по адресу: г. Санкт-Петербург, ул. Х-я Советская, д. ХХ/ХХ, в кабинете бухгалтера. Она попросила Жарову Е. В. установить программу и на рабочий компьютер. Она согласилась. Так как Черняк Е. М. предлагал ей в дальнейшем обращаться к нему по вопросу установки аналогичных бухгалтерских компьютерных программ и обучению работы с этими программами по цене эквивалентной 21 доллару США, она сообщила об этом Цветкову С. А., который согласился установить программу на рабочий компьютер.

09.01.2003 года, вечером, в офис общества приехал Цветков С. А., который предложил ей продолжить обучение работе с программой. В кабинете бухгалтера, с компакт-дисков которые он принес с собой, Цветков С. А. установил на компьютер программу «1С Предприятие 7.7», после чего продолжил обучение работе с этой программой. Во время работы в офисе появились сотрудники милиции, которые задержали Цветкова С. А.

                          (л. д. 21 - 22)

- показания свидетеля Черняка Е. М., о том, что в конце декабря 2002 г. он, как представитель ООО «ЮниТТ», согласно договора заключенному между ООО «Династия+» и ООО «ЮниТТ» на передачу бухгалтерской системы «1С», установил компьютерную программу «1С Предприятие 7.7» на компьютер бухгалтера ООО «Династия+» Креховой Г. А., расположенной по месту ее жительства, по адресу: г. Санкт-Петербург, Шуваловский пр., д. ХХ, корп. Х, кв. ХХХ.   

26.12.2002 г. он поручил Цветкову С. А., который состоял в фактических трудовых отношениях с ООО «ЮниТТ», провести обучение бухгалтера ООО «Династия+» Креховой Г. А. работе с вышеуказанной компьютерной программой.

                          (л. д. 60 - 61)

- заключение эксперта, согласно которому на компакт дисках, принадлежащих Цветкову С. А., на жестком диске принадлежащем ООО «Династия+», на жестком диске принадлежащем ООО «ИнфоКомм» установлена контрафактная копия программы «1С Предприятие 7.7».  

                          (л. д. 68 - 69)

- показаниями эксперта Каливанова А. Ж. о том, что на жестком диске принадлежащем ООО «Династия+» и на жестком диске принадлежащем ООО «ИнфоКомм» установлена программа Sable (сабл), которая является вредоносной, так как применяется и при установке программы «1С Предприятие 7.7» была применена для подмены аппаратного ключа защиты от несанкционированного использования программного продукта.

                            (л. д. 74)

- протокол осмотра помещения офиса ООО «Династия+» в ходе которого с компьютера бухгалтера изъят жесткий диск № E 10 E 6 FGEZ 9999, у Цветкова С. А. изъяты 4 компакт диска: диск № 1 с матрицей «AMCR 80 SG 361 F 090010312», диск № 2 с матрицей «80PS6470», диск № 3 с матрицей «R 020-1102-5308», диск № 4 с матрицей «R 020-1102-5308».

                           (л. д. 7 – 8)

- протокол осмотра помещения офиса ООО «ИнфоКомм» в ходе которого с компьютера изъят жесткий диск № WM A 6 Y 4642548.

                          (л. д. 25 – 26)

 

- вещественные доказательства: 4 компакт диска, принадлежащие Цветкову С.А.: диск № 1 с матрицей «AMCR 80 SG 361 F 090010312», диск № 2 с матрицей «80PS6470», диск № 3 с матрицей «R 020-1102-5308», диск № 4 с матрицей «R 020-1102-5308», жесткий диск компьютера, принадлежащего ООО «Династия+» № E 10 E 6 FGEZ 9999; жесткий диск компьютера, принадлежащего ООО «ИнфоКомм» № WM A 6 Y 4642548.

                             (л. д. 73)

- протокол осмотра вещественных доказательств: 4 компакт дисков, принадлежа-щих Цветкову С.А.: диска № 1 с матрицей «AMCR 80 SG 361 F 090010312», диска № 2 с матрицей «80PS6470», диска № 3 с матрицей «R 020-1102-5308», диска № 4 с матрицей «R 020-1102-5308», жесткого диска компьютера, принадлежащего ООО «Династия+» № E 10 E 6 FGEZ 9999; жесткого диска компьютера, принадлежащего ООО «ИнфоКомм» № WM A 6 Y 4642548.

                           (л. д. 72)

Доказательства, на которые ссылаются обвиняемый Цветков С. А. и его защитник Денисова А. Н.:

Показания обвиняемого Цветкова С. А. о том, что в конце декабря, в офисе ООО «ЮниТТ», расположенном по адресу: г. Санкт-Петербург, ул. Карбышева, д. Х А, Черняк Е. М. поручил ему провести обучение работе бухгалтера ООО «Династия+» с компьютерной бухгалтерской программой «1С Предприятие 7. 7».

Бухгалтер ООО «Династия+» Крехова Г. А. пригласила его к себе домой, где в течении часа он провел обучение и договорился о продолжении обучение.

08.01.2003 г. Крехова Г. А. пригласила его в офис ООО «Династия+», расположенный по адресу: г. Санкт-Петербург, ул. Х-я Советская, д. ХХ/ХХ, для продолжения обучения. Он не знал установлена программа «1С Предприятие 7.7» на компьютер находящийся в офисе ООО «Династия+» или нет. 09. 01. 2003 г. он приехал офис ООО «Династия+». На всякий случай взял с собой четыре компакт диска на одном из которых была записаны дистрибутивы программы «1 С Предприятие 7.7», необходимые для установки этой программы на жесткий диск компьютера.  Эти дистрибутивы он переписал в декабре 2002 г. с винчестера компьютера ООО «ИнфоКомм», офис которого находится в одном здании с офисом ООО «ЮниТТ». Кроме этого у него имелась записанная на компакт диск компьютерная программа Sable (сабл), при использовании которой, применительно к программе “1С Предприятие 7.7”, достигается результат работы программы “1 С Предприятие 7.7” без ключа аппаратной защиты.

Осмотрев компьютер находящийся в кабинете бухгалтера, в офисе ООО «Династия+», он обнаружил, что на нем не установлена программа «1С Предприятие 7. 7». С целью продолжить обучение он со своего диска установил эту программу на винчестер компьютера. После этого с компакт диска он запустил программу Sable (сабл), с целью обеспеспечения работы программы без ключа аппаратной защиты. После чего продолжил обучение. В это время появились сотрудники милиции и обучение было прервано.

Он считал, что программа Sable (сабл) не является вредоносной, так как она не наносит вред программному обеспечению и пользовательской информации.

                         (л. д. 93 – 94)

Обстоятельств, смягчающим наказание, в соответствии со ст. 61 УК РФ, следствием не установлены.

Обстоятельством, отягчающим наказание, в соответствии со ст. 63 УК РФ, следствием не установлены.

Потерпевших по делу нет.

Гражданских истцов по делу нет.

Обвинительное заключение составлено в Санкт-Петербурге 09. 06. 2003 г. и вместе с уголовным делом № 726808 направлено прокурору Санкт-Петербурга.

 

Следователь по ОВД 6 отдела СЧ ГСУ при ГУВД

Санкт-Петербурга и Ленинградской области

майор юстиции                                         Васильев С. В.

 

            О Б В И Н И Т Е Л Ь Н О Е  З А К Л Ю Ч Е Н И Е

по уголовному делу № 253960

 

по обвинению ФЕДОТОВА СЕРГЕЯ НИКОЛАЕВИЧА в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 статьи 33 и п. «а, б» части 3 статьи 159 УК РФ, ГОМЕНЮКА ВЛАДИМИРА АНДРЕЕВИЧА в совершении преступлений, предусмотренных п. «а, б» части 3 статьи 159 УК РФ.

 

О Б В И Н Я Е Т С Я:

 

1. Фамилия, имя, отчество	Федотов Сергей Николаевич
2. Дата рождения	11 сентября 1954 года
3. Место рождения	г. Рязань
4. Место жительства и (или) регистрации	Санкт-Петербург, ул. О. Дундича, д. ХХ, корп.Х, кв. ХХХ
телефон	ХХХ-ХХ-ХХ
5. Гражданство	Российская Федерация
6. Образование	Высшее
7. Семейное положение	Женат
8. Место работы	ЗАО «Факел» генеральный директор
телефон	ХХХ-ХХ-ХХ
9. Отношение к воинской обязанности	Военнообязанный
10. Наличие судимости	Не судим
11. Паспорт или иной документ, удостоверяющий личность	Паспорт ХХ ХХ ХХХХХХ, выдан 22.04.2002 г. 73 отделением милиции СПб
12. Иные данные о личности обвиняемого	на учете у нарколога не состоит (т. 6 л.д. 28), у психиатра не состоит (т. 6 л.д. 26), по месту жительства характеризуется удовлетворительно (т.6 л.д. 29)

 

В том, что он совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, неоднократно, лицом с использованием служебного положения, организованной группой, в крупном размере,

 

Являясь учредителем и генеральным директором АОЗТ «Факел» (юридический адрес: Санкт-Петербург, ул. О. Дундича, дом ХХ, корп.Х, кв. ХХХ), зарегистрированного решением Регистрационной палаты Санкт-Петербурга 10 октября 1997 года за № 85528, одним из видов деятельности которого является осуществление внешнеэкономической деятельности по поставке на экспорт запасных частей к вертолетам гражданского назначения на основании договоров на поставку продукции на предприятия в Республике Польша, достоверно зная о том, что в соответствии с п.п. "а" п. 1 ст. 5 и ст. 7 Закона РФ «О налоге на добавленную стоимость» от 6 декабря 1991 года и статьей 176 части 2 Налогового Кодекса РФ, при осуществлении предприятием экспортных внешнеэкономических сделок, организация - экспортер имеет право (льготу) на возмещение из бюджета сумм налога на добавленную стоимость, уплаченных поставщикам за приобретенные материальные ресурсы (работы и услуги), использованные при производстве и реализации экспортной продукции (товаров, работ, услуг), имея умысел на хищение бюджетных средств путем обмана и злоупотребления доверием, в конце 1998 года создал устойчивую организованную преступную группу, в состав которой вовлек главного бухгалтера АОЗТ «Факел» Гоменюка В.А. В процессе формирования преступной группы соучастниками были разработаны основные формы и методы преступной деятельности, четко распределены роли при подготовке и совершении преступлений. При этом он, Федотов С.Н., детально разработал и осуществил схему хищения, возложил на себя обязанности по руководству соучастником и действиями подчиненных сотрудников, которые не были осведомлены о преступной деятельности организованной группы, но выполняли его указания по подготовке различных документов, необходимых для достижения преступных целей, на основании предоставленных им же фиктивных сведений. Кроме этого, Федотов С.Н. лично направлял заявления в в инспекцию Министерства по налогам и сборам РФ по Фрунзенскому району Санкт-Петербурга о возмещении налога на добавленную стоимость, а после принятия решения о возмещении НДС из бюджета и зачисления денежных средств на расчетный счет АОЗТ "Факел", распоряжался похищенным. В соответствии с распределенными ролями, главный бухгалтер Гоменюк В.А. предоставлял сведения о фиктивных фирмах, корректировал составленные подложные документы, и, в соответствии с ними, вносил изменения в бухгалтерскую отчетность АОЗТ «Факел», в том числе, в документы, предоставляемые в инспекцию Министерства по налогам и сборам РФ по Фрунзенскому району Санкт-Петербурга в качестве обоснования законности предъявляемых требований по возмещению из бюджета налога на добавленную стоимость.

Он, Федотов С.Н., с целью хищения денежных средств из бюджета РФ, в период с конца 1998 года по 1 апреля 2001 года, действуя в соответствии с разработанным планом, совместно с Гоменюком В.А., согласно распределения ролей, давал указания подчиненным сотрудникам АОЗТ "Факел", расположенного по адресу: Санкт-Петербург, Трамвайный пр., дом 16, об изготовлении подложных договоров с фиктивными фирмами, зарегистрированными, в том числе, и по утраченным документам, в Санкт-Петербурге и Москве, якобы, на выполнение работ по ремонту и комплектации запасных частей и деталей к вертолетам перед отправкой их на экспорт, заведомо зная о том, что реальные работы по ремонту и комплектации деталей не производились и не будут производиться, после чего главный бухгалтер Гоменюк В.А. вносил изменения в бухгалтерскую отчетность, тем самым искусственно завышая себестоимость экспортной продукции, а, следовательно, увеличивая суммы налога на добавленную стоимость, подлежащие возмещению из бюджета. После осуществления поставок по контрактам с зарубежными фирмами, и их оплаты, предоставлял в Инспекцию Министерства по налогам и сборам РФ по Фрунзенскому району Санкт-Петербурга (ул.Салова, д.65) заявления о возмещении суммы налога на добавленную стоимость от осуществления экспортной внешнеэкономической деятельности, исчисленной из искусственно завышенной стоимости товара.  

15 сентября 1999 года, действуя согласно распределения ролей в составе организованной группы с главным бухгалтером АОЗТ «Факел» Гоменюком В.А., после осуществления экспортных сделок, изготовив ранее фиктивные договоры на выполнение работ по ремонту, комплектации и техническому обслуживанию деталей и запасных частей, подлежащих отправке на экспорт, фиктивные производственные задания и счета фактуры, с фиктивными фирмами ООО «Эра» (договор № 3503 от 1.06.1999г.), ООО «Сибион», (договор № 1204/99 от 10.04.1999 г.), ООО «Юнион» (договор № 5/99 от 15.01.1999 г., договор № 99/14 от 9.03.1999 г., договор № 99/12 от 4.03.1999 г.), ООО «Ладога» договор № 26/29 от 12.02.1999 г.), ООО «Анексат» (договор № 3/99 от 5.01.1999 г., договор № 4/99 от 10.01.1999г), и, исказив в соответствии с подложными документами бухгалтерскую отчетность в сторону завышения стоимости экспортной продукции, с целью хищения бюджетных средств, обратился в ИМНС по Фрунзенскому району Санкт-Петербурга с заявлением о возмещении налога на добавленную стоимость за 1-2 кварталы 1999 года в сумме 2300000 рублей. Будучи введенными в заблуждение, полагая, что договоры реально исполнены и данные, указанные в бухгалтерских документах соответствуют действительности, руководство ИМНС по Фрунзенскому району Санкт-Петербурга вынесло заключение № 10202 от 15.10.1999 года о возмещении указанной суммы АОЗТ «Факел», направив его в отдел Федерального казначейства Фрунзенского района Санкт - Петербурга, после чего указанная сумма была перечислена на расчетный счет АОЗТ «Факел» № 40702810300000000117 Банка ЗАО "Рускобанк" Санкт - Петербурга, которой соучастники распорядились по своему усмотрению.

Таким образом, причиненный государству ущерб составил 2300000 рублей, что превышает 500 минимальных размеров оплаты труда на момент совершения преступления и является крупным размером.

16 февраля 2000 года, неоднократно, действуя согласно распределения ролей в составе организованной группы с главным бухгалтером АОЗТ «Факел» Гоменюком В.А., после осуществления экспортных сделок, изготовив ранее фиктивные договоры на выполнение работ по ремонту, комплектации и техническому обслуживанию деталей и запасных частей, подлежащих отправке на экспорт, фиктивные производственные задания и счета фактуры с фиктивной фирмой ООО "Лорент Лайн" (договор № 0106 от 1.12.1999 г.), и, исказив в соответствии с подложными документами бухгалтерскую отчетность в сторону завышения стоимости экспортной продукции, с целью хищения бюджетных средств, обратился в ИМНС по Фрунзенскому району Санкт-Петербурга, с заявлением о возмещении налога на добавленную стоимость за 4 квартал 1999 года в сумме 2550000 рублей. Будучи введенными в заблуждение, полагая, что договоры реально исполнены и данные, указанные в бухгалтерских документах соответствуют действительности, руководство ИМНС по Фрунзенскому району Санкт-Петербурга вынесло заключение № 787 от 21 марта 2000 года о возмещении указанной суммы АОЗТ «Факел», направив его в отдел Федерального казначейства Фрунзенского района Санкт-Петербурга, после чего указанная сумма была перечислена на расчетный счет АОЗТ «Факел» № 40702810300000000117 Банка ЗАО "Рускобанк" Санкт-Петербурга, которой соучастники распорядились по своему усмотрению.

Таким образом, причиненный государству ущерб составил 2550000 рублей, что превышает 500 минимальных размеров оплаты труда на момент совершения преступления и является крупным размером.

24 апреля 2000 года, неоднократно, действуя согласно распределения ролей в составе организованной группы с главным бухгалтером АОЗТ «Факел» Гоменюком В.А., после осуществления экспортных сделок, изготовив ранее фиктивные договоры на выполнение работ по ремонту, комплектации и техническому обслуживанию деталей и запасных частей, подлежащих отправке на экспорт, фиктивные производственные задания и счета фактуры, с фиктивными фирмами ООО «Монтэр» (договор № 0200 от 01.02.2000 г.), ООО «Торгтарус» (уступка требований по договору № 0200 от 01.02.2000 г.), и, исказив в соответствии с подложными документами бухгалтерскую отчетность в сторону завышения стоимости экспортной продукции, с целью хищения бюджетных средств,  обратился в ИМНС по Фрунзенскому району Санкт-Петербурга, с заявлением о возмещении налога на добавленную стоимость за 1 квартал 2000 года в сумме 3150000 рублей. Будучи введенными в заблуждение, полагая, что договоры реально исполнены, и данные, указанные в бухгалтерских документах соответствуют действительности, а также на основании решения Арбитражного суда Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 28 ноября 2000 года, № А56-27712/2000, руководство ИМНС по Фрунзенскому району Санкт-Петербурга вынесло заключение № 80 от 10 января 2001 года о возмещении 3114296 рублей АОЗТ «Факел», направив его в отделение Федерального казначейства Фрунзенского района Санкт-Петербурга, после чего указанная сумма была перечислена на расчетный счет АОЗТ «Факел» № 40702810300000000117 Банка ЗАО "Рускобанк" Санкт-Петербурга, которой соучастники распорядились по своему усмотрению.

Таким образом, причиненный государству ущерб составил 3114296 рублей, что превышает 500 минимальных размеров оплаты труда на момент совершения преступления и является крупным размером.

25 октября 2000 года, неоднократно, действуя согласно распределения ролей в составе организованной группы с главным бухгалтером АОЗТ «Факел» Гоменюком В.А., после осуществления экспортных сделок, изготовив ранее фиктивные договоры на выполнение работ по ремонту, комплектации и техническому обслуживанию деталей и запасных частей, подлежащих отправке на экспорт, фиктивные производственные задания и счета фактуры, с фиктивными фирмами ООО «Техмокс» (договор № 124 от 15.02.2000 г), ООО «Эрма» (договор № 08100 от 1.08.2000 г., договор № 04100 от 1.04.2000 г.), ООО «Центр» (договор № 1200 от 9.09.2000 г.), и, исказив в соответствии с подложными документами бухгалтерскую отчетность в сторону завышения стоимости экспортной продукции, с целью хищения бюджетных средств,  обратился в ИМНС по Фрунзенскому району Санкт-Петербурга с заявлением о возмещении налога на добавленную стоимость за 2 и 3 кварталы 2000 года в сумме 3326590 рублей. Будучи введенными в заблуждение, полагая, что договоры реально исполнены, и данные, указанные в бухгалтерских документах, соответствуют действительности, руководство ИМНС по Фрунзенскому району Санкт-Петербурга инспекции вынесло заключение № 6/81 от 29 декабря 2000 года о возмещении указанной суммы АОЗТ «Факел», направив его в отделение Федерального казначейства Фрунзенского района Санкт-Петербурга, после чего указанная сумма была перечислена на расчетный счет АОЗТ «Факел» № 40702810300000000117 Банка ЗАО "Рускобанк" Санкт-Петербурга,  которой соучастники распорядились по своему усмотрению.

Таким образом, причиненный государству ущерб составил 3326590 рублей, что превышает 500 минимальных размеров оплаты труда на момент совершения преступления и является крупным размером.

 

Таким образом, в период с конца 1998 года по 1 апреля 2001 года Федотов С.Н. совершил хищение государственных денежных средств из бюджета РФ путем обмана и злоупотребления доверием на общую сумму 11290886 рублей, что превышает 500 минимальных размеров оплаты труда на момент совершения преступления и является крупным размером,

то есть совершил преступления, предусмотренные ч. 3 статьи 33, п.п. "а, б" ч. 3 ст. 159 УК РФ.

Доказательствами, подтверждающими обвинение, являются:

Показания свидетеля Павлинова С.Л.	т.1 л.д. 270-173
Показания свидетеля Ковалева П.И.	т.1 л.д. 274-277
Показания свидетеля Тюрина В.Н.	т.1 л.д. 278-280
Показания свидетеля Кудрякова С.А.	т.1 л.д. 281-284,т.2 л.д. 69-73
Показания свидетеля Антонова В.К.	т.1 л.д.285-286
Показания свидетеля Ермиловой Л..Н.	т.1 л.д.287-288
Показания свидетеля Патрикеевой М.Н.	т.1 л.д. 289-290
Показания свидетеля Богданова И.А.	т.1 л.д. 295-300,т.2 л.д.76-77
Показания свидетеля Свиридова И.Ф.	т.2 л.д.14-25, т.2 л.д.145-146
Показания свидетеля Смирнова П. Н.	т.2 л.д.62-64
Протокол очной ставки между Богдановым И.А. и Гоменюком В.А.	т.2 л.д. 78-80
Показания свидетеля Ковалева П.Ю.	т.2 л.д.138-140
Показания свидетеля Верязовой О.Н.	т.2 л.д.141- 142
Показания свидетеля Никитина В.Ф.	т.2 л.д. 143-144
Показания свидетеля Новиковой М.С.	т.2 л.д.147-149
Показания свидетеля Нелюбина М.Б.	т.2 л.д. 150-152
Показания свидетеля Пестовой И.К.	т.2 л.д. 153-156
Показания свидетеля Крылова Б.И.	т.6 л.д.5-6
Показания свидетеля Григорьева Н.В.	т.6 л.д. 7-8
Показания свидетеля Васюкова В.В.	т.6 л.д. 9-10
Протокол изъятия документов у Богданова И.А.	т.1 л.д.301-302
Протокол обыска в помещении АОЗТ "Факел" от 19 июня 2001 года	т.1 л.д.178-186
Протокол осмотра документов, изъятых в ходе обыска в АОЗТ «Факел»	т.3 л.д. 1-294
Протокол выемки платежного поручения в АОЗТ «Факел»	т.3 л.д.297-301
Протокол обыска по месту жительства Гоменюка В.А. от 19 июня 2001г.	т.1 л.д.175-177
Протокол осмотра документов, изъятых в ходе обыска у Гоменюка В.А.	т.3 л.д.302-303
Заключения почерковедческих экспертиз № 10408-10419 от 19 марта 2002 года	т.2 л.д.185-295
Протокол выемки документов в Регпалате г.Москвы ООО "Торгтарус" от 03.04.2002 г.	т. 4 л.д.11
Учредительные документы ООО «Торгтарус»	т.4 л.д. 12-39
Справка Регпалаты г.Москва в отношении учредительных документов ООО "Лорнет Лайн"	т.4 л.д. 41
Протокол выемки документов ООО "Лорент Лайн" в КБ "Кредиттраст" от 03.04.2002 г.	т.4 л.д.43
Документы ООО «Лорент Лайн», изъятые в банке	т.4 л.д. 44-75
Справка ИМНС РФ по Восточному административному округу Москвы в отношении ООО "Техмокс"	т.4 л.д.76
Протокол выемки документов ООО "Техмокс" и ООО "Монтэр" в МКБ "Энергосбережения" от 3.04.2002г.	т.4 л.д.79
Документы ООО «Техмокс» и ООО "Монтэр", изъятые в банке	т.4 л.д. 80-126
Справка Регпалаты г. Москва в отношении документов ООО "Анексат"	т.4 л.д.128
Протокол выемки документов ООО "Анексат" в КБ "Мастер-Банк" от 3.04.2002 г.	т.4 л.д.130
Документы ООО «Анексат», изъятые в банке	т.4 л.д. 127-165
Протокол выемки документов ООО "Эрма" в Регпалате Санкт-Петербурга от 1.07.2002 г.	т.4 л.д.169
Учредительные документы ООО «Эрма»	т.4 л.д. 170-190
Протокол выемки документов ООО "Эрма" в ОАО КБ "Петро-Аэро-Банк" от 04.07.2002 г. и от 08.07.2002г.	т.4 л.д.-192-196
Справка КБ "Петро-Аэро-Банк" о движении денежных средств по р/с ООО "Эрма"	т.4 л.д.197
Документы ООО "Эрма", изъятые в банке	т.4 л.д.198-240
Протокол выемки документов ООО "Сибион" в ОАО КБ "Петро-Аэро"банк" от 04.07.2002 г.	т.5 л.д. 4-6
Документы ООО «Сибион», изъятые в банке	т.5 л.д.5-53
Протокол выемки документов ООО "Сибион" в Регпалате Санкт-Петербурга от 1.07.2002 г.	т. 5 л.д.55
Учредительные документы ООО "Сибион"	т.5 л.д.56-77
Протокол выемки документов ООО "Эра" в ОАО КБ "Петро-Аэро"банк" от 04.07.2002 г.	т.5 л.д.84-86
Документы ООО "Эра", изъятые в банке	т.5 л.д.87-130
Протокол выемки документов ООО "Эра" в Регпалате Санкт-Петербурга от 1.07.2002 г.	т.5 л.д.132
Учредительные документы ООО «Эра»	т.5 л.д.133-154
Протокол выемки документов ООО "Юнион" в ОАО КБ "Петро-Аэро"банк" от 04.07.2002 г.	т.5 л.д.160-162
Документы ООО «Юнион», изъятые в банке	т.5 л.д. 163-194
Протокол выемки документов ООО "Центр" в Регпалате Санкт-Петербурга от 01.07.2002 г.	т.5 л.д.210
Учредительные документы  ООО «Центр» и справка ИМНС по Приморскому району СПб	т.5 л.д.207,211-227
Протокол выемки документов ООО "Ладога" в Регпалате Санкт-Петербурга от О1.07.2002 г.	т.5 л.д. 232
Учредительные документы ООО «Ладога» и документы, изъятые в банке	т.5 л.д. 233-267
Протокол выемки документов ООО "Юнион" в ОАО КБ "Петро-Аэро"банк" от 08.07.2002 г.	т.5 л.д.269-270
Документы ООО "ЛадогА", изъятые в банке	т.5 л.д.271-325
Заявление АОЗТ «Факел» в ИМНС РФ по Фрунзенскому району Санкт-Петербурга от 15.09.1999 г. о возмещении НДС в сумме 2300000 рублей	т.1 л.д. 120
Заявление АОЗТ «Факел» в ИМНС РФ по Фрунзенскому району Санкт-Петербурга от 16.02.2000 г. о возмещении НДС в сумме 2550000 рублей	т.1 л.д. 124
Заявление АОЗТ «Факел» в ИМНС РФ по Фрунзенскому району Санкт-Петербурга от 24.04.2000 г. о возмещении НДС в сумме 3150000 рублей	т.1 л.д. 129
Заявление АОЗТ «Факел» в ИМНС РФ по Фрунзенскому району Санкт-Петербурга от 25.10.2000 года о возмещении НДС в сумме 3326590 рублей	т.1 л.д.144
Платежные поручения о перечислении денежных сумм в счет возмещения НДС на р/ счет АОЗТ «Факел»	т.3 л.д. 286-294, 305
Заявление ИМНС РФ по Фрунзенскому району СПб о возмещении причиненного ущерба, с приложениями	т.6 л.д.59-72
Сведения ИМНС РФ по Фрунзенскому району СПб по возмещению налога на добавленную стоимость по экспорту АОЗТ "Факел"	т.1 л.д. 148
Заключение ИМНС РФ по Фрунзенскому району СПб о проверке деятельности АОЗТ "Факел" за 1998-2000 г.г.	т.1 л.д. 158-174

 

Доказательства, на которые ссылается обвиняемый Федотов С.Н. и защитник Москалев К.В.:

 

Будучи привлечен к уголовной ответственности и допрошен в качестве обвиняемого Федотов С.Н. свою вину в совершении преступлений предусмотренных ч.3 ст. 33 и п. «а, б» части 3 ст. 159 УК РФ не признал.

 Обстоятельств, смягчающих наказание Федотова С.Н. предварительным следствием не установлено.

Обстоятельствами, отягчающими наказание Федотова С.Н. является - особо активная роль в совершении преступления.

 

О Б В И Н Я Е Т С Я:

 

1. Фамилия, имя, отчество	Гоменюк Владимир Андреевич
2. Дата рождения	17 сентября 1959 года
3.Место рождения	с. Кривец Ставищенского района Киевской области
4. Место жительства и (или) регистрации	Санкт-Петербург, ул. Взлетная, д. ХХ, кв.ХХХ
телефон	ХХХ-ХХ-ХХ
5. Гражданство	Российская Федерация
6. Образование	Высшее
7.Семейное положение	Женат
8.Место работы	ЗАО «Факел» главный бухгалтер
телефон	ХХХ-ХХ-ХХ
9. Отношение к воинской обязанности	Военнообязанный
10. Наличие судимости	Не судим
11.Паспорт или иной документ, удостоверяющий личность	ХХ ХХ ХХХХХХ выдан 13.07.2002 года 68 отделением милиции Московского района СПб
12. Иные данные о личности обвиняемого	На учете у нарколога не состоит (т.6 л.д. 53), на учете у психиатра не состоит (т. 6 л.д. 50), по месту жительства характеризуется удовлетворительно (т. 6 л.д. 52).

 

В том, что он совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, неоднократно, лицом с использованием служебного положения, организованной группой, в крупном размере,

 

Являясь главным бухгалтером АОЗТ «Факел» (юридический адрес: Санкт-Петербург, ул. О. Дундича, дом ХХ, корп.Х, кв. ХХХ), зарегистрированного решением Регистрационной палаты Санкт-Петербурга 10 октября 1997 года за № 85528, одним из видов деятельности которого является осуществление внешнеэкономической деятельности по поставке на экспорт запасных частей к вертолетам гражданского назначения на основании договоров на поставку продукции на предприятия в Республике Польша, достоверно зная о том, что в соответствии с п.п. "а" п. 1 ст. 5 и ст. 7 Закона РФ «О налоге на добавленную стоимость» от 6 декабря 1991 года и статьей 176 части 2 Налогового Кодекса РФ, при осуществлении предприятием экспортных внешнеэкономических сделок, организация - экспортер имеет право (льготу) на возмещение из бюджета сумм налога на добавленную стоимость, уплаченных поставщикам за приобретенные материальные ресурсы (работы и услуги), использованные при производстве и реализации экспортной продукции (товаров, работ, услуг), имея умысел на хищение бюджетных средств путем обмана и злоупотребления доверием, в конце 1998 года добровольно вошел в устойчивую организованную преступную группу, созданную генеральным директором АОЗТ "Факел" Федотовым С.Н. В процессе формирования преступной группы соучастниками были разработаны основные формы и методы преступной деятельности, четко распределены роли при подготовке и совершении преступлений. При этом Федотов С.Н. детально разработал и осуществил сх