Навигация:

Главная Случайная страница Обратная связь ТОП Интересно знать Избранные Новые материалы

Топ:

Комплексной системы оценки состояния охраны труда на производственном объекте (КСОТ-П): Цели и задачи Комплексной системы оценки состояния охраны труда и определению факторов рисков по охране труда...

Организация стока поверхностных вод: Наибольшее количество влаги на земном шаре испаряется с поверхности морей и океанов...

Основы обеспечения единства измерений: Обеспечение единства измерений - деятельность метрологических служб, направленная на достижение...

Интересное:

Отражение на счетах бухгалтерского учета процесса приобретения: Процесс заготовления представляет систему экономических событий, включающих приобретение организацией у поставщиков сырья...

Аура как энергетическое поле: многослойную ауру человека можно представить себе подобным...

Распространение рака на другие отдаленные от желудка органы: Характерных симптомов рака желудка не существует. Выраженные симптомы появляются, когда опухоль...

Дисциплины:

Автоматизация Антропология Археология Архитектура Аудит Биология Бухгалтерия Военная наука Генетика География Геология Демография Журналистика Зоология Иностранные языки Информатика Искусство История Кинематография Компьютеризация Кораблестроение Кулинария Культура Лексикология Лингвистика Литература Логика Маркетинг Математика Машиностроение Медицина Менеджмент Металлургия Метрология Механика Музыкология Науковедение Образование Охрана Труда Педагогика Политология Правоотношение Предпринимательство Приборостроение Программирование Производство Промышленность Психология Радиосвязь Религия Риторика Социология Спорт Стандартизация Статистика Строительство Теология Технологии Торговля Транспорт Фармакология Физика Физиология Философия Финансы Химия Хозяйство Черчение Экология Экономика Электроника Энергетика Юриспруденция

Исполнение приходно-расходной сметы за 2019 год

2022-05-11

0.00 из 5.00 0 оценок

Заказать работу

⇐ ПредыдущаяСтр 3 из 3

Раздел	Статья	Смета на 2019 г	Смета за 2019 г	Откл.	%	Причины отклонений, примечания
	Сальдо на 01.01.2019 (касса+расчетный счет))		277 105
1.	Приход	1 674 187	1 647 406	-26 781	98%
	в том числе:
1.1.	Взносы	1 671 887	1 640 906	-30 981	98%
из них	членские взносы	849 387	829 846	-19 541	98%	Задолженность уч.176 (Боровских)-4270р.,уч.122,149,150, 148частично (Мурашкина)-13026р., уч.109(Сергеева)-5222р.
	целевые взносы	822 500	811 060	-11 440	99%	Задолженность уч.8 (Астахов),109(Сергеева)в полном объеме, частично уч.67(Чикинева) -2940р., 176(Боровских)-1500р.
1.2.	За дорогу	0	1 000	1 000
1.3.	За подключение к э/сети	0	2 500	2 500
1.4.	Прочий приход	2 300	3 000	700	130%
2.	Расход за счет членских взносов, всего	893 887	848 559	-45 328	95%
	в том числе:
2.1.	ФОТ с отчислениями	274 824	264 123	-10 701	96%
	председатель СНТ	102 096	102 081	-15	100%
	бухгалтер	90 300	90 200	-100	100%
	НДФЛ и отчисления на соц.страхование, всего	82 428	71 842	-10 586	87%
2.2.	Расходы на содержание инфраструктуры и оборудования	619 063	584 436	-34 627	94%
	в том числе:
	ремонт водовода	25 000	1 320	-23 680	5%	Некорректное планирование
	ремонт электролинии	0	7 645	7 645		Ремонт на щитке, устранение порыва проводов при монтаже столба
	благоустройство территории	0	1 725	1 725		Некорректное планирование
	ремонт и содержание дорог	40 000	18 650	-21 350	47%
	содержание сторожки	20 000	22 331	2 331	112%	Незапланированный ремонт печи +2000р.; увеличение расходов на электроэнергию из-за подключения насоса скважины.
	уборка мусора	35 000	23 147	-11 853	66%
	транспортные расходы (на проезд и бензин председателю в сезон)	10 800	10 800	0	100%
	расходы на связь и оповещение	2 400	2 400	0	100%
	договор на охрану (патент)	363 993	337 567	-26 426	93%
	содержание насосной	15 000	8 947	-6 053	60%
	электроэнергия	60 000	116 331	56 331	194%
	прочие расходы	46 870	33 573	-13 297	72%
	из них: аренда помещения	1 000	1 478	478	148%
	услуги банка	25 800	16 792	-9 008	65%
	канцтовары	5 070	4 222	-848	83%
	нотариус	4 000	1 950	-2 050	49%
	покос травы	3 000	3 400	400	113%	бензин для триммера+оплата работы
	услуги ООО "Статекс"	8 000	5 230	-2 770	65%
	участие в семинаре		500	500
	Справочно: уменьшение расходов за счет снижения остатка на 01.01.2020	-44 500	-39 358			в целях снижения размера взноса за 1 сотку
2.3.	Мероприятия и работы за счет целевых взносов	822 500	837 027	14 527	102%
в т.ч.	Реконструкция линии электропередач	729 647	580 477	-149 170	80%
из них	Монтаж столбов	236 000	229 600	-6 400	97%	Включая доставку
	Стойка вибрированная СВ 95-2	493 647	350 877	-142 770	71%
	Очистка сточной канавы	22 853	0	-22 853	0%
	Скважина	70 000	107 250	37 250	153%
	Благоустройство территории		119 300	119 300		Незапланированные работы по благоустройству территории (сторожка, перекресток Ольховая-Песочная, переход через ж/д пути, отсыпка на улице Центральная)
	Кадастровые работы по межеванию территории СНТ		30 000	30 000		Незапланированные кадастровые работы (аванс по договору с Иванниковой Т.В.)
	Справочно:
1.	Остаток средств на 01.01.2019	277 105
	Остаток средств на 01.01.2020	236 209	238 925	2 716
из них	касса		2 342
	расчетный счет		235 404
	10 счет		1178
2.	К оплате за потребленную э/энергию		469 940
	Поступило в счет оплаты за потребленную электроэнергию		335 713			От садоводов
3.	Оплачено с расчетного счета РусЭнергоСбыт за электроэнергию		470 500
	Списано в расходы		134 787
из них	электроэнергия на работу насосной (полив)		8 947			содержание насосной
	электроэнергия на сторожку		9 508			содержание сторожки
	в/зачет, переходящий с 2018 г. (Мурашкина)		9 932			электроэнергия
	переплата РЭС за 2019		560			электроэнергия
	небаланс по электроэнергии		105 840			электроэнергия

Таблица 2

Оплата председателю, всего (с НДФЛ)

Анализ расходов на оплату труда и налоги за 2019 г

№ п/п	Наименование		план/факт	янв.		февраль		март		апрель		май		июнь		июль		август		сентябрь		октябрь		ноябрь		декабрь		2019
2
план	9 600		9 600		9 600		9 600		9 600		9 600		9 600		9 600		9 600		9 600		9 600		9 600		115 200
			факт	9 775		9 774		9 775		9 775		9 600		9 600		9 600		9 600		9 600		9 600		9 600		9 600		115 899
2.1.	Оплата по окладу		план	8 400		8 400		8 400		8 400		8 400		8 400		8 400		8 400		8 400		8 400		8 400		8 400		100 800
			факт	9 775		9 774		9 775		9 775		8 400		8 400		8 400		8 400		8 400		8 400		8 400		8 400		106 299
в т.ч.	НДФЛ (13%)		план	1 092		1 092		1 092		1 092		1 092		1 092		1 092		1 092		1 092		1 092		1 092		1 092		13 104
			факт	1 271		1 270		1 270		1 271		1 092		1 092		1 092		1 092		1 092		1 092		1 092		1 092		13 818
2.2.	Компенсация за использование личного автомобиля		план	1 200		1 200		1 200		1 200		1 200		1 200		1 200		1 200		1 200		1 200		1 200		1 200		14 400
			факт	0		0		0		0		1 200		1 200		1 200		1 200		1 200		1 200		1 200		1 200		9 600
2.3.	Отчисления в фонды (30,2%)		план	2 537		2 537		2 537		2 537		2 537		2 537		2 537		2 537		2 537		2 537		2 537		2 537		30 444
			факт	2 952		2 952		2 952		2 952		2 537		2 537		2 537		2 537		2 537		2 537		2 537		2 537		32 103
	*Справочно:*																											0
	Оплата председателю без НДФЛ, всего		план	8 508		8 508		8 508		8 508		8 508		8 508		8 508		8 508		8 508		8 508		8 508		8 508		102 096
			факт	8 504		8 504		8 505		8 504		8 508		8 508		8 508		8 508		8 508		8 508		8 508		8 508		102 081
3	Оплата бухгалтеру, всего (с НДФЛ)		план	8 500		8 500		8 500		8 500		8 500		8 500		8 500		8 500		8 500		8 500		8 500		8 500		102 000
			факт	7 500		7 500		7 500		7 500		8 500		8 500		8 500		8 500		8 500		8 500		8 500		8 500		98 000
3.1.	Оплата по окладу		план	7 500		7 500		7 500		7 500		7 500		7 500		7 500		7 500		7 500		7 500		7 500		7 500		90 000
			факт	7 500		7 500		7 500		7 500		7 500		7 500		7 500		7 500		7 500		7 500		7 500		7 500		90 000
в т.ч.	НДФЛ (13%)		план	975		975		975		975		975		975		975		975		975		975		975		975		11 700
			факт	0		0		0		0		975		975		975		975		975		975		975		975		7 800
3.2.	Компенсация за использование оргтехники, включая расход э/энергии		план	1 000		1 000		1 000		1 000		1 000		1 000		1 000		1 000		1 000		1 000		1 000		1 000		12 000
			факт	0		0		0		0		1 000		1 000		1 000		1 000		1 000		1 000		1 000		1 000		8 000
в т.ч.	Компьютер		план	600		600		600		600		600		600		600		600		600		600		600		600		7 200
			факт	0		0		0		0		600		600		600		600		600		600		600		600		4 800
	Принтер		план	400		400		400		400		400		400		400		400		400		400		400		400		4 800
			факт	0		0		0		0		400		400		400		400		400		400		400		400		3 200
3.3.	Отчисления в фонды (30,2%)		план	2 265		2 265		2 265		2 265		2 265		2 265		2 265		2 265		2 265		2 265		2 265		2 265		27 180
			факт	0		0		0		0		2 265		2 265		2 265		2 265		2 265		2 265		2 265		2 265		18 120
	*Справочно:*
	Оплата бухгалтеру без НДФЛ, всего		план	7 525		7 525		7 525		7 525		7 525		7 525		7 525		7 525		7 525		7 525		7 525		7 525		90 300
			факт	7 500		7 500		7 500		7 500		7 525		7 525		7 525		7 525		7 525		7 525		7 525		7 525		90 200
5.	Налоги, всего		план	6 869		6 869		6 869		6 869		6 869		6 869		6 869		6 869		6 869		6 869		6 869		6 869		82 428
			факт	4 223		4 222		4 222		4 223		6 869		6 869		6 869		6 869		6 869		6 869		6 869		6 869		71 841
из них:	НДФЛ (13%)		план	2 067		2 067		2 067		2 067		2 067		2 067		2 067		2 067		2 067		2 067		2 067		2 067		24 804
			факт	1 271		1 270		1 270		1 271		2 067		2 067		2 067		2 067		2 067		2 067		2 067		2 067		21 618
	Отчисления в фонды (30,2%)		план	4 802		4 802		4 802		4 802		4 802		4 802		4 802		4 802		4 802		4 802		4 802		4 802		57 624
			факт	2 952		2 952		2 952		2 952		4 802		4 802		4 802		4 802		4 802		4 802		4 802		4 802		50 223
Таблица 3 Анализ расходов на услуги ИП (патент)

		фио		май			июнь		июль		август		сентябрь		октябрь		ноябрь		декабрь	январь	февраль		март		апрель		ИТОГО
Машинист водокачки			план	6 000			6 000		6 000		6 000		6 000														30 000
		Зейбель А.Я.	факт	6 000			6 000		6 000		6 000		6 000														30 000
Электрик			план	5 000			5 000		5 000		5 000		5 000		2 500										2 500		30 000
		Васильев М.В.	факт	0			3 667		5 000		5 000		5 000		2 500										2 500		23 667
Электрик-контролер			план	4 000			4 000		4 000		4 000		4 000		4 000												24 000
		Корнев А.А.	факт	4 000			4 000		4 000		4 000		4 000		4 000												24 000
Слесарь по воде			план	3 500			3 500		3 500		3 500		3 500														17 500
		Кононыхин А.Е.	факт	3 500			3 500		3 500		3 500		3 500														17 500
Сторожа			план	18 000			18 000		18 000		18 000		18 000		18 000		18 000		18 000	18 000	18 000		18 000		18 000		216 000
		Пастухов К.В.,Зырянов В.М.,Евтеев А.М.	факт	18 600			18 000		18 600		18 600		18 000		18 600		18 000		18 600	17 100	16 800		18 600		18 000		217 500
Стоимость патента			план	4 200			800		800		800		800		1 000												8 400
			факт				2 100		2 100																		4 200
Страховой платеж			план	3 020			3 020		3 020		3 020		3 020		3 020		3 020		3 020	3 020	3 020		3 020		4 043		37 263
			факт				3 020		3 020		3 020		3 020		3 020		3 020			0	0		0		0		18 120
Банковские услуги			план	51			48		48		48		48		37		30		30	30	30		30		30		460
			факт				673		371		371		405		364		210		186	0	0		0		0		2 580
Наши расходы на перечисление средств			план	45			41		41		41		41		30		22		21	21	21		21		25		370
устранение аварии (техника)			факт										3 000														3 000
натяжка проводов (техника)			факт										1 000														1 000
Вывоз мусора 4 раза авт.			факт												8 000												8 000
Ремонт печи			факт												2 000												2 000
Сварка труб порыв			факт												1 250												1 250
Покос травы			факт														1 000										1 000
Покос травы			факт														2 000										2 000
Итого			план	43 816			40 409		40 409		40 409		40 409		28 587		21 072		21 071	21 071	21 071		21 071		24 598		363 993
			факт	32 100			40 960		42 591		40 491		43 925		39 734		24 230		18 786	17 100	16 800		18 600		20 500		355 817
		из них оплата по другим статьям		0			0		0		0		4 000		11 250		3 000		0	0	0		0		0		18 250
			откл от сметы	-11 716			551		2 182		82		3 516		11 147		3 158		-2 285	-3 971	-4 271		-2 471		-4 098		-8 176
		перечислено ИП	факт				73 060		42 591		40 491		43 925		39 734		24 230		18 786	0	0		0		0		282 817
							поручение № 46 от 4 июля 2019		поручение № 49 от 25.07.2019		поручение№ 59 от 19.08.2019		поручение № 68 от 23.09.2019		поручение № 78 от 21.10.2019		поручение № 87 от 21.11.2019

4. Исполнение сметы расходов с источником финансирования «Целевые взносы» представлено в приложении 1 к акту ревизии. Смета превышена на 14527 руб.(102%). В том числе:

4.1.Мероприятия по реконструкции линии электропередачи. Планировалась замена деревянных столбов на бетонные в количестве 94 шт. Фактически заменено 70 столбов. При этом экономия по данной статье расходов составила -149170 руб (80%).

.Для покупки и установки столбов были заключены договоры:

а) ООО «Строительная компания Кровстрой» договор поставки продукции от 29 апреля 2019. Основной вид деятельности «Производство кровельных работ (43.91)». Среди дополнительных видов деятельности «42.22.Строительство междугородних линий электропередачи и связи», «42.22.Строительство местных линий электропередачи и связи». По данному договору оплачено 350477 руб. за столбы в количестве 70 штук., способ оплаты – безналичный, счет № 46 от 02.07.2019, товарная накладная №32 от 03.07.2019. Исполнение работ по договору оформлено актом от 02.11.2019 г. По факторам отклонение по столбам составило:

- за счет снижения количества (-24 шт.) -126038 руб.;

- за счет снижения от плана цены (-239 руб.) -16732 руб., это фактическая экономия при покупке столбов.

б) Для доставки столбов подписан договор оказания услуг (услуги манипулятора) от 27.05.2019 с ИП Маслов Павел Борисович. По данному договору оплачено 37100 руб. безналичным способом (прих.ордер №10 от 10.06.2019г.), согласно акту выполненных работ № 10 от 10.06.2019 г. При этом имеется незначительное (+1355 руб.) превышение от плана за счет увеличения стоимости доставки в пересчете на один столб. Не критично.

в) Для монтажа столбов подписано 2 договора: договор подряда № 5 от 29.04.2019. и договор подряда № 10 от 17.06.2019. За монтаж по этим договорам оплачено 99000 руб. (оплата наличными средствами, прих.ордер №2 от 29.04.2019г.) и 93500 руб. (оплата с р/сч плат.поруч №33 от 18.06.2019 23500р. и №40 от 24.06.2019 70000р.), всего 192500 руб. В тексте договора- приложение о стоимости работ, фактически приложения в папке не было.

По факторам отклонение составило:

- за счет снижения количества (-24 шт.) -48000 руб.;

- за счет увеличения от плана цены (+750 руб.) +52500 руб. Т.е. фактической экономии по установке нет, а есть значительное превышение плановой сметы.

Всего по данному мероприятию реальный, фактический перерасход составил 37123 руб. (-16732+1355+52500).

4.2. Бурение скважины возле сторожки. Затраты больше, чем планировалось, на 37250 руб.

Для бурения и установки оборудования был заключен договор подряда № 7 от 06 мая 2019 гоад с ИП Маслов Б.П. После окончания работ подписан акт выполненных работ № 5 от 17 мая 2019 года. Оплата по договору в сумме 70600

⇐ Предыдущая 1 23

Поделиться с друзьями:

Эмиссия газов от очистных сооружений канализации: В последние годы внимание мирового сообщества сосредоточено на экологических проблемах...

Автоматическое растормаживание колес: Тормозные устройства колес предназначены для уменьшения длины пробега и улучшения маневрирования ВС при...

Биохимия спиртового брожения: Основу технологии получения пива составляет спиртовое брожение, - при котором сахар превращается...

Особенности сооружения опор в сложных условиях: Сооружение ВЛ в районах с суровыми климатическими и тяжелыми геологическими условиями...