Особенности выявления и раскрытия незаконного получения кредита

Отношения по поводу предоставления банком кредитаземщику регулируются ст. 819, 820 и 821 ГК РФ. В соответствии с ч. 1 ст. 821 ГК кредитор вправе полностью или частично отказаться от предоставления заемщику предусмотренного договором кредита при наличии обстоятельств, с очевидность свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.

В кредитной практике существует распространенная категория заемщиков, которые пытаются получить заем, несмотря на наличие указанных выше обстоятельств, ставящих подсомнение их способность возвратить кредит в срок (и возврати его вообще). В отличие от мошенников, они не имеют цели; присвоения денежных средств банка, рассчитывая, возврати их после получения дохода от планируемых финансовых производственных проектов. Однако такие планы зачастую не сбываются. В результате банки несут ощутимый урон от возврата кредитных сумм.

Получение частным предпринимателем или руководителе организации кредита (либо льготных условий кредитования) путем предоставления кредитору заведомо ложных сведений своем хозяйственном положении, финансовом состоянии, его это деяние причинило крупный ущерб, является уголовно наказуемым деянием, которое предусмотрено ч. 1 ст. 176 УК Р. (незаконное получение кредита). Крупным в данном случае признается ущерб, причиненный индивидуальным предпринимателем на сумму, превышающую 500 минимальных размеров оплаты труда, а руководителем организации - на сумму, превышающую 2500 минимальных размеров оплаты труда. При определении размера ущерба учитывается весь объект убытков, которые реально понес кредитор.

Ложная информация о хозяйственном положении и финансовом состоянии недобросовестного заемщика принципиально не отличается от аналогичных сведений, которые сообщает банку мошенник, получающий кредит с целью хищения.

Приемы, которые применяются для маскировки этого обмана - подлог балансовых ведомостей, расчетно-кассовых документов и другой документации первичного учета, изготовление фальшивых бизнес-проектов и планов, фиктивных договоров, подложных документов об обеспечении кредита и т.д.

Задачи, средства и методы выявления и раскрытия данного незаконного способа получения кредита во многом сходны с теми, что рассмотрены применительно к мошенничеству при получении кредита. Они же предусматривают выемку (изъятие), осмотр, исследование представленных заемщиком документов на получение кредита и тщательную проверку подлинности указанных документов, установление степени реальности продекларированных (приведенных) сведений и возможности возврата кредита. Эта цель достигается на основе: сравнительного анализа документов, отражающих фактическое положение дел и совершенные действия заемщика; сопоставления полученных данных с результатами осмотра мест посекредитной деятельности этого лица и профессионально связанных с ним лиц, с выявлением излишков денежных средств и натурных остатков товароматериальных ценностей; установления того, какие расходы и в связи, с чем понесены, фактов перевода и снятия денежных сумм со счетов заемщика, его компаньонов, сослуживцев, родных и близких. Ложность сведений, указанных в документах, представленных для заключения договора кредитования, может быть установлена путем технико-криминалистического исследования содержания и реквизитов каждого документа; выявления признаков его подделки или полной фальсификации, сравнительного анализа подписей, имеющихся на документах с образцами подписей лиц, якобы выдавших, удостоверивших эти документы, а также сопоставления отраженных в них сведений о фактическом положении дел в хозяйственной деятельности заемщика с его финансовым состоянием на момент заключения договора и получения кредита.

Помимо документальных данных и информации, почерпнутой при изучении материально фиксированных следов и исследовании связанных с ними событий до и после получения кредита, указание на то, что заемщик не замышлял хищение средств, а намеревался рассчитаться в установленный срок с кредитором, но не смог этого сделать в силу сложившихся обстоятельств, могут содержать и показания допрошенных по делу лиц, посвященных в обстоятельства жизни заемщика, его частная переписка, данные контроля его телефонных разговоров.

В необходимых случаях по делу может быть назначена документальная ревизия финансово-хозяйственной деятельности заемщика за период, интересующий следствие, а также судебно бухгалтерская, почерковедческая и иные экспертизы технико-криминалистического и экономического характера.