Томский ордена октябрьской революции

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ КОМИТЕТ РФ ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ТОМСКИЙ ОРДЕНА ОКТЯБРЬСКОЙ РЕВОЛЮЦИИ

И ОРДЕНА ТРУДОВОГО КРАСНОГО ЗНАМЕНИ

 ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМ. В. В. КУЙБЫШЕВА

 

 

                                                                                                                                                                                                                          

 

Êóðñîâàÿ ðàáîòà

по предмету: Финансы и кредит

 

           на тему: Риски коммерческих банков и факторы их определяющие

 

 

 

                                                                                                                                  Исполнитель: студент заочного отделения

                                                                                                                                                    4-го курса экономического факультета

                                                                                                                                                    спец. “Финансы и кредит”

                                                                                                                                                    Великоричанин А.В.

 

 

                                                                                                                                                    Руководитель: Сагайдачная Н.К.                                                       

                                                                                             

               

 

Томск - 1998

ОГЛАВЛЕНИЕ.

 

ОГЛАВЛЕНИЕ...............................................................................................................................

ВВЕДЕНИЕ.....................................................................................................................................

ГЛАВА1.ХАРАКТЕРИСТИКАИВИДЫБАНКОВСКИХРИСКОВ................................

§1.    ОБЩАЯХАРАКТЕРИСТИКАРИСКОВ.................................................................

§2.ВИДЫБАНКОВСКИХРИСКОВ...............................................................................

ГЛАВА2.ВНЕШНИЕРИСКИ..................................................................................................

§1.СТРАНОВОЙРИСК....................................................................................................

§2.ВАЛЮТНЫЙРИСК.....................................................................................................

§3.РИСКСТИХИЙНЫХБЕДСТВИЙ............................................................................

ГЛАВА3.ВНУТРЕННИЕРИСКИ............................................................................................

§1.РИСКИ,СВЯЗАННЫЕСОСПЕЦИФИКОЙКЛИЕНТОВБАНКА.....................

§2.РИСКИ,СВЯЗАННЫЕСХАРАКТЕРОМБАНКОВСКИХОПЕРАЦИЙ..........

§3.РИСКИ,СВЯЗАННЫЕСВИДОМКОММЕРЧЕСКОГОБАНКА......................

ГЛАВА4.ПУТИПРЕОДОЛЕНИЯБАНКОВСКИХРИСКОВ...........................................

§1.ОЦЕНКАИСТРАТЕГИЯУПРАВЛЕНИЯРИСКАМИ........................................

§2.УПРАВЛЕНИЕЭКОНОМИЧЕСКИМИРИСКАМИ.............................................

§3.УПРАВЛЕНИЕКРЕДИТНЫМИРИСКАМИ.........................................................

§4.УПРАВЛЕНИЕРИСКОМПРОЦЕНТНЫХСТАВОК...........................................

§5.УПРАВЛЕНИЕРИСКОМЛИКВИДНОСТИ..........................................................

§6.УПРАВЛЕНИЕВАЛЮТНЫМРИСКОМ................................................................

ЗАКЛЮЧЕНИЕ............................................................................................................................

СПИСОКИСПОЛЬЗУЕМОЙЛИТЕРАТУРЫ........................................................................

 

ВВЕДЕНИЕ.

 

    Формирование рынка и рыночной инфраструктуры, новых механизмов установления связей и развития предпринимательства и конкуренции, повышения суверенитета бывших союзных республик требуют разработки теории экономических рисков, методов их оценки и регулирования на всех ступенях хозяйствования: страновом, республиканском, региональном, местном, а также на уровне каждой хозяйственной единицы независимо от вида и форм собственности.

    Главенствующая роль в решении этих проблем должна принадлежать банковской системе. Это определяется возрастанием роли кредитных отношений и банков в условиях неустойчивости экономики страны и перехода к рынку. Банки не только формируют рынок ссудных капиталов, ценных бумаг, валютный рынок, принимают участие в создании и функционировании товарных бирж и новых хозяйственных структур, но и, по существу, являются единственным владельцем необходимой информации о финансовом состоянии предприятия и организации, конъюнктуре товарного, ссудного и валютного рынков, экономическом положении региона, республики, страны. Последнее свидетельствует о важности изучения банками внешних и внутренних коммерческих и политических рисков своих клиентов. Это тем более целесообразно, что на современном этапе имеются благоприятные условия для создания и улучшения партнерских отношений хозяйственных единиц с банками, усиления их взаимного контроля и ответственности.

        

 

ГЛАВА 1. ХАРАКТЕРИСТИКА И ВИДЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ.

ВИДЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ.

 

    Наиболее важными элементами, положенными в основу классификации банковских рисков являются:

1. Сфера влияния или возникновения банковского риска;

2. Тип или вид коммерческого банка;

3. Состав клиентов банка;

4. Метод расчета рисков;

5. Степень банковского риска;

6. Распределение риска во времени;

7. Характер учета риска;

8. Возможность управления банковскими рисками;

9. Средства управления банковскими рисками.

 

    На рис.1 представлены основные виды банковских рисков. По основным факторам возникновения банковские риски бывают экономическими и политическими.

    Политические риски - это риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющей на результаты деятельности предприятий (закрытие границ, эмбарго на экспорт и импорт товаров, военные действия на территории страны и др.). Экономические (коммерческие) риски - это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике самого банка или в экономике страны. Экономические риски также представлены изменением конъюнктуры рынка и уровня управления.

    В свою очередь, и политические, и экономические риски могут быть внешними и внутренними.

    К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка и его контактной аудитории. На уровень внешних рисков влияет очень большое количество факторов - политические, экономические, демографические, социальные, географические и пр.

    К внутренним относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов (в первую очередь заемщиков), или его конкретных контрагентов. На их уровень оказывают влияние деловая активность руководства самого банка, выбор оптимальной маркетинговой стратегии, политики, тактики и другие факторы.

 

Рис.1 Обобщенная схема банковских рисков

ГЛАВА 2. ВНЕШНИЕ РИСКИ.

СТРАНОВОЙ РИСК.

 

    Страновые риски, непосредственно связанные с интернационализацией деятельности банков и банковских учреждений (совместные банки), наличием глобального риска, зависят от политико - экономической стабильности стран - клиентов или стран - контрагентов. Они актуальны для всех банков, созданных с участием иностранного капитала и банковских учреждений, имеющих генеральную лицензию.

    Основные ошибки, которые допускает руководство таких банков, связаны с неправильной оценкой финансовой устойчивости иностранного контрагента. Одним из наиболее широко используемых способов анализа уровня странового риска является индекс БЕРИ, регулярно публикуемый германской фирмой БЕРИ. С его помощью заранее определяется уровень странового риска. Его определением занимаются около 100 экспертов, которые с помощью различных методов экспертных оценок проводят анализ четыре раза в год. Анкета, на которую анонимно отвечают специалисты разных стран, содержит 15 оценочных критериев, каждый из которых имеет свой удельный вес, с общей суммой 100. Каждый вопрос оценивается по балльно - процентной шкале и имеет 5 вариантов ответов - от 0 (неприемлемо) до 4 (табл.1). Чем выше количество собранных баллов, тем ниже страновой риск.

№	Вопрос	Удель-ный вес вопроса	0	1	2	3	4
1.	Политическая стабильность в стране партнера	12%
2.	Отношение к иностранным инвестициям и прибылям	6%
3.	Степень национализации	6%
4.	Вероятность и степень девальвации валюты и анализ внешних и внутренних факторов, влияющих на нее	6%
5.	Состояние платежного баланса, а также влияние различных факторов на доходы собственных и иностранных инвесторов	6%
6.	Бюрократические вопросы	4%
7.	Темп экономического роста	10%
8.	Конвертируемость валюты	10%
9.	Анализ выполнения договорных обязательств	6%
10.	Расходы на заработную плату и уровень производительности труда	8%
11.	Возможность использования экспертов и услуг	2%
12.	Организация связи и транспорта	4%
13.	Взаимоотношения с гос. органами и общественными организациями	4%
14.	Условия получения краткосрочного кредита	8%
15.	Условия получения и использования долгосрочного кредита и собственного капитала	8%

Таблица 1. Анкета оценочных критериев индекса БЕРИ

 

    Страновой риск может быть структурирован на риски конвертируемости, риски трансферта или моратория платежа.

 

 

ВАЛЮТНЫЙ РИСК.

 

    Валютный риск, или риск курсовых потерь, связан с интернационализацией рынка банковских операций, созданием транснациональных (совместных) предприятий и банковских учреждений, и диверсификацией их деятельности, и представляет собой возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов.

    Со своей стороны, валютные риски структурируются следующим образом:

    а) коммерческие, т.е. связанные с нежеланием или невозможностью должника рассчитаться по своим обязательствам;

    б) конверсионные (наличные), т.е. риски валютных убытков по конкретным операциям;

    в) трансляционные (бухгалтерские) риски, которые возникают при переоценке активов и пассивов балансов и счета “Прибыли и убытки” зарубежных филиалов клиентов, контрагентов;

    г) риски форфетирования, которые возникают, когда форфетер (часто им является банк) берет на себя все риски экспортера без права регресса.

 

РИСК СТИХИЙНЫХ БЕДСТВИЙ.

 

    И наконец, к внешним рискам относится риск стихийных бедствий или как его еще называют, риск форс - мажорных обстоятельств, который зависит как от наличия или отсутствия стихийных явлений природы и связанных с ними последствий, так и от разного рода ограничений со стороны государства.

 

 ГЛАВА 3. ВНУТРЕННИЕ РИСКИ.

Отраслевой риск

 

    Согласно теории рисков, основным признаком принадлежности предприятия к той или иной отрасли является назначение выпускаемой продукции. Различают предприятия первичной сферы, к которой относятся сельскохозяйственные предприятия; предприятия вторичной сферы (промышленные), которые, со своей стороны, могут быть добывающими или перерабатывающими, и, наконец, предприятия третичной сферы, предоставляющие разного рода услуги (банки, страховые, аудиторские, консультационные компании и др.) и осуществляющие свою деятельность в сфере сбыта (оптового или розничного).

    Отраслевой риск связан с экономической и финансовой динамикой самой отрасли. Чем отрасль динамичнее, тем выше степень риска.

    Факторы, оказывающие влияние на уровень отраслевого риска, могут быть сгруппированы следующим образом:

q деятельность альтернативных отраслей за определенный период времени.

q внутриотраслевая конкуренция, которая может быть ценовой и неценовой и зависит от сложности вхождения новых производителей в отрасль, наличия или отсутствия товаров - заменителей, рыночной силы потребителей, рейтинга поставщиков и посредников, авторитета благожелательных контактных аудиторий.

    Для снижения уровня отраслевого риска банку необходимо обслуживать клиентов, принадлежащих к различным отраслям. Таким образом снижается уровень риска сезонности, риска инфляции, валютных рисков, рисков форс - мажорных обстоятельств.

 

Риски пассивных операций

 

    Именно с помощью пассивных операций банк регулирует свои ресурсы для осуществления активных банковских операций. К пассивным операциям относят отчисления от прибыли на формирование (увеличение) уставного капитала; величину кредитов, полученных от прочих юридических лиц; депозитные операции.

    Только первая группа пассивных операций формирует собственные средства банков. Получение ссуд от других юридических лиц необходимо, чаще всего для оперативного регулирования ликвидности балансов банков или выдачи непредвиденных кредитов. Депозитные операции - это операции по привлечению средств юридических или физических лиц во вклады. Риски пассивных операций связаны с возможными затруднениями в обеспечении активных операций ресурсами. Для предупреждения риска по формированию депозитов банкам следует соблюдать оптимальное соотношение между пассивными и активными депозитными операциями, определять размер и ликвидность привлекаемых на хранение ценных бумаг, найти целесообразное минимальное соотношение собственных средств и рисковых активов.

 

Риски активных операций

 

Процентный риск

        

    Риски активных операций связаны с уровнем так называемого процентного риска, которому банки постоянно подвергаются в процессе своей деятельности. Управление процентным риском состоит из управления активами (кредитами и инвестициями) и пассивами (заемными средствами).

    Управление активами зависит от уровня ликвидности самого банка и портфеля его клиентов из ценных бумаг, а также от степени существующей конкуренции (ценовой и неценовой), а управление пассивами - от доступности средств для выдачи ссуд.

    Уровень процентного риска зависит от:

* изменений в портфеле (структуре) активов, включая соотношение величин кредитов и инвестиций, активов с фиксированной и плавающей ставкой, динамики их цены на рынке;

* изменений в структуре пассивов, т.е. соотношений собственных и заемных средств, срочных и сберегательных депозитов, депозитов “до востребования”;

* динамики процентной ставки.

 

    Существует несколько концепций управления процентным риском:

1. Чем процентная маржа банка выше, тем уровень процентного риска ниже. Иными словами, маржа между процентными доходами от активов и процентными расходами по обязательствам должна быть положительной.

2. Концепция “спред”, при которой анализируется разница между взвешенной средней ставкой, полученной по активам, и взвешенной средней ставкой, выплаченной по пассивам. Чем разница между этими двумя величинами больше, тем уровень процентного риска ниже.

3. Концепция “разрыва” (ГЭПа), которая состоит в анализе несбалансированности активов и пассивов банка с фиксированной и плавающей процентной ставкой. Берется превышение суммы активов с плавающей процентной ставкой над пассивами с фиксированной ставкой в статике или за определенный период времени (в динамике).

 

    Для того, чтобы контролировать и управлять уровнем процентного риска, разрабатываются конкретные стратегии деятельности банка, в зависимости от конкретной ситуации (табл.2).

 

 

 

№	Ситуации	Рекомендации
1.	Ожидается рост достаточно низких процентных ставок	· увеличить сроки заемных средств; · сократить кредиты с фиксированной процентной ставкой; · сократить сроки инвестиций; · продать часть инвестиций (в виде ценных бумаг); · получить долгосрочные займы; · закрыть некоторые рисковые кредитные линии.
2.	Процентные ставки растут, ожидается достижение их максимума в ближайшем будущем	· начать сокращение сроков заемных средств; · начать удлинение сроков инвестиций; · начать подготовку к увеличению доли кредитов с фиксированной процентной ставкой; · подготовиться к увеличению доли инвестиций в ценных бумагах; · рассмотреть возможность досрочного погашения задолженности с фиксированной процентной ставкой.
3.	Ожидается снижение достаточно высоких процентных ставок	· сократить срок заемных средств; · увеличить долю кредитов с фиксированной процентной ставкой; · увеличить сроки и размер портфеля инвестиций; · открыть новые кредитные линии.
4.	Процентные ставки снижаются, близки к минимуму	· начать удлинение сроков заемных средств; · начать сокращение сроков инвестиций; · увеличить удельный вес кредитов с плавающей ставкой; · сократить инвестиции в ценных бумагах; · выборочно продавать активы с фиксированной ставкой или доходом.

Таблица 2. Способы управления уровнем процентного риска

 

Портфельный риск

 

    Портфельный риск заключается в вероятности потери по отдельным видам ценных бумаг, а также по всей категории ссуд. Портфельные риски подразделяются на финансовые, риски ликвидности, систематические и несистематические.

 

    Финансовые риски могут быть определены следующим образом: чем больше заемных средств имеют банки, акционерные общества, предприятия, в том числе и совместные банки, тем выше риск для их акционеров, учредителей. В то же время заемные средства являются важным и выгодным источником финансирования, так как чаще всего обходятся дешевле, чем выпуск и продажа дополнительных тиражей ценных бумаг. Согласно принятым нормам для заемщиков соотношение между собственными и заемными средствами (коэффициент задолженности) - колеблется в рамках 0.2 - 0.3. Этот риск тесно связан с риском рычага, который зависит от соотношения вложенного капитала в ценные бумаги с фиксированным уровнем дохода, с нефиксированным уровнем дохода и объема всего основного и оборотного капитала банка. Уровень этого риска измеряется с помощью следующей формулы:

 

ROE = ROA * EM, где:

ROE - уровень эффективности использования акционерного капитала;

ROA - отдача активов, т.е. уровень эффективности использования всех средств банка;

EM - коэффициент собственности банка.

 

    Риск ликвидности - это способность финансовых активов оперативно обращаться в наличность. Крупнейшие и известнейшие производители и банки, чьи акции обращаются на центральных биржах, имеют наименьший риск этого рода. Малые же фирмы - новообразованные, венчурные - более опасны в этом отношении. В данном случае особое внимание следует уделить выбору посредников. Основные виды финансовых посредников, специфика их прав и обязанностей оказывают большое влияние на деловую активность банков. Их правильный выбор влияет на уровень всех видов рисков.

 

    Системный риск связан с изменением цен на акции, их доходностью, текущим и ожидаемым процентом по облигациям, ожидаемыми размерами дивиденда и дополнительной прибылью, вызванными общерыночными колебаниями. Он объединяет риск изменения процентных ставок, риск изменения общерыночных цен и риск инфляции.

    Для снижения этого вида риска необходима прежде всего диверсификация портфеля, т.е. распределение по различным сегментам финансового рынка. Наличие в портфеле 10 - 15 диверсифицированных объектов инвестирования делает риск вложения сравнительно небольшим, что видно из нижеприведенной таблицы 3. Дальнейшее увеличение количества активов и увеличение степени диверсификации не играет существенно значимой роли при прочих равных условиях для снижения уровня инвестиционного риска.

 

Число активов в портфеле	Доля активов каждого вида, %	Ожидаемые убытки от каждого вида, %	Риск портфеля (убытки), %
1	100	30	30
2	50	30	15
5	20	30	6
10	10	30	3
20	5	30	1,5
25	4	30	1,2

Таблица 3. Изменения риска портфеля активов при различной степени диверсификации при постоянном уровне убытков

 

    Несистемный риск не зависит от состояния рынка и является спецификой конкретного предприятия, банка. Он может быть отраслевым и финансовым. Основными факторами, оказывающими влияние на уровень несистемного портфельного риска, являются наличие альтернативных сфер вложения финансовых ресурсов, конъюнктура товарных и фондовых рынков и другие.

    Совокупность системных и несистемных портфельных рисков называют риском инвестиций.

 

    Одним из основных методов измерения портфельного риска может быть метод “портфеля”, который базируется на анализе структуры числителей и знаменателей нижеприведенных формул в статике и динамике:

 

Отдача акционерного              Чистая прибыль

капитала (ОАК)     = -----------------------------------------------.

                                                                           Сумма акционерного капитала

 

             Сумма всех доходов        Изменение рыночной цены

Чистая                          (за период)             +      активов (за период)

прибыль = ----------------------------------------------------------------------------.

                                              Первоначальная стоимость (цена) актива

 

Расчетная           Сумма акционерного капитала

цена акции = -----------------------------------------------.

(РЦА)                            Количество выпущенных акций

 

Прибыль, пересчи-                                 Чистая прибыль

танная на одну акцию = ------------------------------------------------.

(ППА)                                                                 Количество выпущенных акций

Отдача                        Сумма чистой прибыли

со всего = -------------------------------------------.

капитала         Стоимость всех активов

 

                                                                                                      Стоимость всех активов

“Финансовый рычаг” (ФР) = ----------------------------------------- * 0.33.

                                                                                             Сумма акционерного капитала

 

 

Риск инфляции

 

    Риск инфляции - это риск, который определяется жизненным циклом отраслей. Основными факторами, влияющими на развитие отрасли, являются следующие:

ü переориентация экономики, что связано с общей экономической нестабильностью в мире, по отдельным регионам, странам, рынкам, рыночным сегментам, нишам и окнам, с одной стороны, и ростом цен на ресурсы, с другой;

ü истощение каких - либо ресурсов;

ü изменение спроса на внутреннем и мировом рынках сбыта;

ü общеисторическое развитие цивилизации.

 

Кредитный риск

 

    На март 1997 года по данным ЦБ России официально показанная просроченная задолженность по всей банковской системе составляет около 50 триллионов рублей. Общий же объем просроченной задолженности оценивается в 70 - 100 триллионов рублей. Согласно оценкам специалистов ЦБ РФ сумма пролонгированных безнадежных кредитных договоров составляет около 22% от общей суммы кредитного портфеля российских банков.

    Кредитный риск, или риск невозврата долга, в одинаковой степени относится как к банкам, так и к их клиентам и может быть разделен на:

 

¨ промышленный (связанный с вероятностью спада производства или спроса на продукцию определенной отрасли);

¨ риск урегулирования и поставок (обусловленный невыполнением по каким - то причинам договорных отношений);

¨ риск, связанный с трансформацией видов ресурсов (чаще всего по сроку);

¨ риск форс - мажорных обстоятельств.

 

 

    Степень кредитного риска зависит от таких факторов, как:

Ø степень концентрации кредитной деятельности банка в какой - либо сфере (отрасли), чувствительной к изменениям в экономике, т.е. имеющей эластичный спрос на свою продукцию, что выражается степенью концентрации клиентов банка в определенных отраслях или географических зонах, особенно подверженных конъюнктурным изменениям;

Ø удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные специфические трудности;

Ø концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;

Ø внесение частых или существенных изменений в политику банка по предоставлению кредитов, формированию портфеля ценных бумаг;

Ø удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов;

Ø введение в практику слишком большого количества новых услуг в течение короткого периода (тогда банк чаще подвергается, по теории маркетинга, наличию отрицательного или нулевого потенциального спроса);

Ø принятие в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию.

 

    Риск кредитования заемщиков зависит от вида предоставляемого кредита. Кредиты различают:

· по срокам предоставления: кратко-, средне- и долгосрочные;

· по видам обеспечения: обеспеченные и необеспеченные, которые, в свою очередь, могут быть персональными или банковскими;

· по специфике кредиторов: банковские, государственные, коммерческие, кредиты страховых компаний и частных лиц, консорциональные, которые структурируются на клубные и открытые;

· по видам дебиторов: сельскохозяйственные, промышленные, коммунальные, персональные;

· по направлениям использования: потребительские, промышленные, на формирование оборотных средств, инвестиционные, сезонные, на устранение временных финансовых трудностей, промежуточные, на операции с ценными бумагами, импортные и экспортные;

· по размеру: мелкие, средние, крупные;

· по способу предоставления: вексельные, при помощи открытых счетов, сезонные, консигнации.

 

 

Транспортный риск

    Классификация этого вида рисков производится в зависимости от условий договора, в котором указывается, какая сторона несет ответственность за груз на конкретном промежутке транспортировки.

    С помощью таблицы У.Стантона можно проводить оптимальный выбор вида транспорта в зависимости от специфики конкретного товара для максимального снижения транспортного риска:

 

№

Критерий

Вид транспорта

  выбора железно-дорожный водный авто-дорожный трубопро-водный воздуш-ный 1. Скорость Средняя Самая низкая Высокая Низкая Самая высокая 2. Уровень затрат Средний Самый низкий Большой Низкий Самый низкий 3. Надежность доставки Средняя Низкая Хорошая Высокая Средняя 4. Возможный ассортимент товара Самый большой Достаточно большой Средний Очень ограниченный Частично ограниченный 5. Количество обслуживаемых рынков Большое Ограниченное Неограниченное Очень ограниченное Выше среднего 6. Соображения на счет товаров Самый удобный при больших объемах Удобнее всего при больших объемах Товары с высокой ценой, требующие доставки в короткие сроки Жидкие и газообразные продукты Дорогая и скоропортящаяся продукция

Таблица 4. Выбор вида транспорта с целью снижения уровня транспортных рисков.

УПРАВЛЕНИЕ ВАЛЮТНЫМ РИСКОМ.

 

    Валютный риск связан с риском процентной ставки и риском ликвидности. Он возникает в результате несоответствия валюты, пассивов и активов, структуры валютных активов и пассивов. Иными словами, валютным риском является риск убытков в результате неблагоприятного движения валютных курсов.

    В условиях резких колебаний курсов валют, осуществление внешнеэкономической деятельности сопряжено с возможностью неблагоприятного изменения стоимости валюты платежа.

 

    Факторами, увеличивающими валютный риск, являются:

v колебание валютных курсов;

v значительные открытые валютные позиции.

 

    К факторам, снижающим валютный риск, относятся:

· лимиты позиций по валютам;

· контроль за рисками со стороны руководства;

· использование методов хеджирования.

 

 

    Уменьшению валютных рисков способствует информация, накапливаемая банком, в частности:

Ø перечень и краткое содержание операций в иностранной валюте;

Ø анализ несоответствия валют, с расшифровкой по валютам активов и пассивов, а также забалансовых прав и обязательств, выраженных в базовой валюте банка по установленному обменному курсу.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

 

    Итак, в процессе маркетинговой работы с рисками, банком решается ряд задач, заключающихся в том, чтобы:

 

ü распознать возможные случаи возникновения риска;

ü оценить масштабы предполагаемого ущерба;

ü найти способы его предупреждения или источники возмещения.

 

 

    Управление риском обычно строится на основе изучения прецедентов, имевших место, когда возникал ущерб, прогнозировании вероятности их появления для каждого конкретного случая, предварительном обосновании возможностей и способов предупреждения или возмещения возможного ущерба.

 

    Проблема управления риском тесно связана с организацией деятельности банка, в частности, с системой ответственности и экономического стимулирования банковских работников. В зарубежной практике для снижения риска принятия необоснованного решения при совершении отдельных кредитных операций используется принцип разграничения компетенций. Например, решения о кредитовании в крупных масштабах или в рамках особо рисковых операций не может принимать филиал банка, а только коллективный орган управления банком.

 

    Этот опыт необходимо перенимать и в банковских учреждениях России, тем более что в условиях экономического и политического кризиса все большее количество банковских операций попадает в раздел рисковых.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.

        

1. Банковское дело. Под ред. Лаврушина О.И.   М.: “Банковский и биржевой консультационный центр”, 1992;

2. Банковские риски. Севрук В.Т. М.: “Дело ЛТД”, 1994;

3. Российские банки: на исходе золотого века. Дмитриев М.Э., Травин Д.Я. С-Петербург: “Норма”, 1996;

4. Современная экономика. П/р. д.э.н. Мамедова О.Ю. Ростов-на-Дону: “Феникс”, 1996;

5. Экономика и жизнь. №11/1997 Требования к достаточности капитала банков повышаются;

6. Экономика и жизнь. №11/1997 Чтобы подсчитать и не прослезиться;

7. Экономика и жизнь. №12/1997 Как снизить риск инвестиционного портфеля.

 

 

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ КОМИТЕТ РФ ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ТОМСКИЙ ОРДЕНА ОКТЯБРЬСКОЙ РЕВОЛЮЦИИ