I.  состав и структура пассивов бака

Министерство транспорта Российской Федерации

Федеральное государственное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

Волжская Государственная академия водного транспорта

 

Кафедра «Финансы и кредит»

 

Контрольная работа №1

По дисциплине: «ДЕНГИ, КРЕДИТ, БАНКИ»

 

ТЕМА: «Пассивные операции банков»

 

ВЫПОЛНИЛ: Лукичева И.С.

У 01-775

ПРОВЕРИЛ: Новожилова Т.Н.

 

г.Нижний Новгород

2005 год

 

 

Содержание

 

Введение                                                                                                  3

I. СОСТАВ И СТРУКТУРА ПАССИВОВ БАКА                                                

 

II. МЕЖБАНКОВКИЙ КРЕДИТ. СУБЪЕКТЫ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ. КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ БАКА                                                              

1. МЕЖБАНКОВКИЙ КРЕДИТ.                                                               

2. СУБЪЕКТЫ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ.                                             

3. КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ БАКА.                                                        

 

III. УПРАВЛЕНИЕ ПАССИВАМИ БАНКА                                                        

 

 

Введение

Кредитная система РФ включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, Федеральным Законом «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР», Федеральным Законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными активами Банка России.

Банк – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

 

 

I.  СОСТАВ И СТРУКТУРА ПАССИВОВ БАКА

 

Банковские ресурсы образуются в результате проведения баками пассивных операций и отражаются в пассиве баланса банка. К банковским ресурсам относятся собственные средства банков, заемные и привлеченные средства, совокупность которых используется банком для осуществления активных операций, т.е. размещения мобилизованных ресурсов с целью получения дохода. Пассивные и активные операции тесно взаимосвязаны: структура и характер пассивов во многом определяют возможность банка в проведении активных операций, одновременно изменение политики банка в области кредитования может существенно влиять на характер ресурсов.

Собственные средства

Особую форму банковских ресурсов представляют собственные средства (капитал) банка. Формированию собственных средств банка являются пассивные операции:

¨ первичная эмиссия ценных бумаг (в АО), увеличение числа участников или доли прежних участников (в ООО)

¨ отчисления от прибыли банков на формирование или увеличение резервных фондов;

Собственный капитал, имея четко выраженную правовую основу и функциональную определенность, является финансовой базой развития банка. Он позволяет осуществлять компенсационные выплаты вкладчикам и кредиторам в случае возникновения убытков и банкротства банков, поддерживать объем и виды операций в соответствии с задачами банка.

Первая форма пассивных операций позволяет бакам формировать основной элемент собственного капитала - уставный фонд. Он формируется в зависимости от формы организации банка. Если банк создается как акционерное общество, то его уставный фонд образуется за счет средств акционеров, поступивших от реализации акций. Банк, являющийся обществом с ограниченной ответственностью, формирует уставный фонд за счет паевых взносов участников.

Независимо от организационно-правовой формы банка его уставный фонд полностью формируется за счет вкладов участников (юридических и физических лиц) и служит обеспечением их обязательств. Он может создаваться только за счет собственных средств участников банка. Формирование уставного фонда за счет привлеченных средств не допускается. При создании банка уставный фонд может формироваться за счет денежных средств и материальных активов.

Вторая форма пассивных операций увеличивает резервные фонды банков. Резервные фонды коммерческих банков предназначены для возмещения убытков от активных операций, служат источником выплаты процентов по облигациям баков и дивидендов по привилегированным акциям в случае недостаточности полученной прибыли. Формируется резервный фонд за счет ежегодных отчислений от прибыли. Отчисления в резервный фонд должны составлять не менее 5% чистой прибыли. Для акционерных банков величина резервного фонда должна составлять не менее 15% от фактически оплаченного уставного капитала.

Наряду с резервным фондом в коммерческих банках создаются фонды для производственного и социального развития самого банка за счет отчислений от прибыли. Порядок их образования и расходования регулируется банковскими положениями о коммерческом расчете.

Межбанковский кредит

Одной из важных составляющих кредитного рынка является рынок межбанковских кредитов (МБК). Значение рынка МБК состоит в том, что коммерческие банки могут пополнять свои кредитные ресурсы за счет ресурсов других банков. Свободными кредитными ресурсами торгуют устойчивые в финансовом отношении коммерческие банки, у которых всегда есть излишек ресурсов. Чтобы эти ресурсы приносили доход, банки стремятся разместить их в других банках-заемщиках. Кроме солидных, финансово устойчивых банков, свободными кредитными ресурсами обладают банки, находящиеся в стадии развития, так как они пока еще испытывают недостаток в клиентуре.

Сроки возмещения кредитных ресурсов самые различные. В международной практике наиболее распространены депозиты сроком 1, 3 и 6 месяцев. Ставка МБК, как правило, ниже процентных ставок по кредитам, предоставленным хозяйственникам. Причиной привлечения кредитных ресурсов банком-заемщиком из других банков являются удовлетворение потребности своих клиентов в заемных средствах, т. е. расширение своих кредитных вложений, и необходимость регулирования банковской ликвидности.

Межбанковские кредиты начинают играть все большую роль в формировании ресурсов коммерческих банков. Однако у них имеются существенные недостатки - отсутствие оперативности в перераспределении средств, ограниченность в размерах и сроках. Ликвидировать эти недостатки можно благодаря привлечению ресурсов Центрального Банка как кредитора “в последней инстанции” или, как еще говорят, кредитора “последней руки”. Именно этот банк осуществляет денежно-кредитное регулирование экономики страны и в зависимости от направления кредитной политики строит свои отношения с коммерческими банками. Центральный банк проводит по отношению к коммерческим банкам политику, направленную на расширение или сокращение ими объемов кредитных вложений. При этом используются такие инструменты, как изменение уровня учетной ставки, размера минимальных требований по обязательному резервированию части привлеченных банками ресурсов, объема операций, проводимых на открытом рынке. Использование ЦБ того или иного метода регулирования или же их совокупность зависит от степени развития рыночных отношений в данной стране.

 

Еще одним методом привлечения средств является соглашение об обратном выкупе (репо). Это соглашение заключается между банком и фирмой или с дилерами государственных ценных бумаг. Когда фирма хочет заложить большую сумму наличных денег на очень короткий срок, она покупает у банка ценные бумаги на условиях обратного выкупа. Фирма может вернуть средства на следующий день и получить по ним проценты лишь немного ниже, чем по депозитным сертификатам. Подобного рода соглашения стали важным каналом для привлечения временно свободных средств.

За последние годы получили развитие евровалютные кредиты как финансовый инструмент управления пассивными операциями. Евровалютные кредиты это кредиты, полученные от иностранных банков в евровалюте.

 

 

Кредитоспособность банка

Компания может захотеть оценить подверженность риску своих деловых отношений с отдельными банками. Причиной риска может быть финансовый крах банка и обусловленная этим потеря вкладов компании. Кредитный риск заемщика состоит в том, что банк может решить сократить сумму кредита, которую он собирается предоставить. Это может быть вызвано убытками и ухудшающимся состоянием баланса банка, ровно, как и принятием более жесткого курса в управлении кредитным портфелем. Еще один вид риска для компании заключается в том, что в период финансовых затруднений банки могут установить более высокий процент по кредиту или более высокую комиссию за заключение договора и, таким образом, вынудить компании платить за те трудности, которые они испытывают.

Активы банка состоят большей частью из ссуд и финансовых вложений. Оценка достаточности капитала с помощью минимального коэффициента рискованности активов основывается на положении, что некоторые активы банка более рискованны, чем другие, и что именно этот больший риск следует контролировать. Структура банковского капитала должна быть достаточно безопасной для того, чтобы выдерживать риски потерь каких- либо активов банка. Эти риски таковы:

- кредитный риск, т.е. возможность того, что банку не будут полностью и в срок возвращены долги;

- инвестиционный риск, т.е. возможность того, что рыночная стоимость финансовых вложений или других инструментов, которые банк держит в качестве активов, упадет ниже первоначальной цены приобретения;

- риск вынужденной продажи, т.е. возможность того, что при попытке банка продать активы рынок окажется настолько узким, что банк будет вынужден продать активы ниже балансовой стоимости.

Активам банка дают оценку с учетом риска. Присвоенное определенному виду актива значение риска представляет собой оценку кредитного риска этого актива для банка.

Балансовые активы подразделяют на четыре основные группы:

 

Группа	Доля риска
Требования по обязательствам правительства	0%
Требования по краткосрочным обязательствам других банков	20%
Ссуды под закладную, выданные домовладельцам	50%
Другие требования по обязательствам частного сектора	100%

 

Анализ кредитоспособности банков влияет на решение компании относительно того, к какому банку или банкам обратиться за ссудами или для осуществления других операций, связанных с кредитованием. При крупных вкладах риск следует распределять. Если компания желает больше заработать на процентах, то она может разместить депозиты в нескольких маленьких, возможно “рискованных”, банках. В этом случае депозиты следует распределить между различными банками, но так, что если бы один из них разорился, то убытки не должны привести к кризису потока денежных средств компании. Банки, предлагающие более низкие ставки процента, часто как раз и являются теми банками, которые, по всей вероятности, “вытащат воз”, если компания попадет в полосу трудностей.

 

 

Министерство транспорта Российской Федерации

Федеральное государственное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

Волжская Государственная академия водного транспорта

 

Кафедра «Финансы и кредит»

 

Контрольная работа №1

По дисциплине: «ДЕНГИ, КРЕДИТ, БАНКИ»

 

ТЕМА: «Пассивные операции банков»

 

ВЫПОЛНИЛ: Лукичева И.С.

У 01-775

ПРОВЕРИЛ: Новожилова Т.Н.

 

г.Нижний Новгород

2005 год

 

 

Содержание

 

Введение                                                                                                  3

I. СОСТАВ И СТРУКТУРА ПАССИВОВ БАКА                                                

 

II. МЕЖБАНКОВКИЙ КРЕДИТ. СУБЪЕКТЫ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ. КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ БАКА                                                              

1. МЕЖБАНКОВКИЙ КРЕДИТ.                                                               

2. СУБЪЕКТЫ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ.                                             

3. КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ БАКА.                                                        

 

III. УПРАВЛЕНИЕ ПАССИВАМИ БАНКА                                                        

 

 

Введение

Кредитная система РФ включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, Федеральным Законом «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР», Федеральным Законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными активами Банка России.

Банк – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

 

 

I.  СОСТАВ И СТРУКТУРА ПАССИВОВ БАКА

 

Банковские ресурсы образуются в результате проведения баками пассивных операций и отражаются в пассиве баланса банка. К банковским ресурсам относятся собственные средства банков, заемные и привлеченные средства, совокупность которых используется банком для осуществления активных операций, т.е. размещения мобилизованных ресурсов с целью получения дохода. Пассивные и активные операции тесно взаимосвязаны: структура и характер пассивов во многом определяют возможность банка в проведении активных операций, одновременно изменение политики банка в области кредитования может существенно влиять на характер ресурсов.

Собственные средства

Особую форму банковских ресурсов представляют собственные средства (капитал) банка. Формированию собственных средств банка являются пассивные операции:

¨ первичная эмиссия ценных бумаг (в АО), увеличение числа участников или доли прежних участников (в ООО)

¨ отчисления от прибыли банков на формирование или увеличение резервных фондов;

Собственный капитал, имея четко выраженную правовую основу и функциональную определенность, является финансовой базой развития банка. Он позволяет осуществлять компенсационные выплаты вкладчикам и кредиторам в случае возникновения убытков и банкротства банков, поддерживать объем и виды операций в соответствии с задачами банка.

Первая форма пассивных операций позволяет бакам формировать основной элемент собственного капитала - уставный фонд. Он формируется в зависимости от формы организации банка. Если банк создается как акционерное общество, то его уставный фонд образуется за счет средств акционеров, поступивших от реализации акций. Банк, являющийся обществом с ограниченной ответственностью, формирует уставный фонд за счет паевых взносов участников.

Независимо от организационно-правовой формы банка его уставный фонд полностью формируется за счет вкладов участников (юридических и физических лиц) и служит обеспечением их обязательств. Он может создаваться только за счет собственных средств участников банка. Формирование уставного фонда за счет привлеченных средств не допускается. При создании банка уставный фонд может формироваться за счет денежных средств и материальных активов.

Вторая форма пассивных операций увеличивает резервные фонды банков. Резервные фонды коммерческих банков предназначены для возмещения убытков от активных операций, служат источником выплаты процентов по облигациям баков и дивидендов по привилегированным акциям в случае недостаточности полученной прибыли. Формируется резервный фонд за счет ежегодных отчислений от прибыли. Отчисления в резервный фонд должны составлять не менее 5% чистой прибыли. Для акционерных банков величина резервного фонда должна составлять не менее 15% от фактически оплаченного уставного капитала.

Наряду с резервным фондом в коммерческих банках создаются фонды для производственного и социального развития самого банка за счет отчислений от прибыли. Порядок их образования и расходования регулируется банковскими положениями о коммерческом расчете.