Качественные характеристики лизинга позволяющие сократить кредитные риски банка.

- обеспечение лизинговых операций. Как правило требуется дополнительное обеспечение в размере 25-30% от стоимости договора. Хотя ряд лизинговых компаний сейчас вообще не требуют никакого дополнительного обеспечения от лизингополучателя. Им достаточно прав собственности на имущество. Это означает, что лизингодатель уверен в том, что если возникнут неплатежи со стороны лизингополучателя, то удастся без каких – либо проблем изъять имущество, а затем реализовать его на вторичном рынке.

- Страхование возврата лизинговых платежей. Хоть это и дорогостоящий вид страхования, тем не менее к такому способу минимизации рисков стали чаще обращаться, несмотря на то, что страховые компании пока очень выборочно осуществляют страхование возврата лизинговых платежей.

- Обязательное страхование предмета лизинга.

- Капитализация лизинговых компаний. Характерным стал процесс укрепления лизинговых компаний за счет увеличения Уставных капиталов, в результате чего расширяются границы привлечения кредитных ресурсов и и появляется возможность участия в тендерах на получение государственных гарантий, например, при организации и финансировании лизинга самолетов.

- Аудит. Укреплению лизинговых компаний во многом способствует и проведение аудита с привлечением международных экспертов. Финансовая лизинговая компания ежегодно проходит аудит у представителей большой пятерки крупнейших аудиторских компаний мира. Необходимость проведения международного аудита во многом определяется тем, что ни один серьезный кредитор, поставщик оборудования не предоставит в кредит, не изучив результаты проверки работы своего партнера на понятном ему языке международных бухгалтерских стандартов.

Важной особенностью российского рынка лизинговых услуг является небольшая статистика невыполнения обязательств по договорам лизинга, несмотря на рост количества и стоимости заключаемых договоров.

Конечно в практике работы лизинговых компаний случаются случаи задержек в перечислении лизинговых платежей. Однако примеров отказа от выполнения договоров и как следствие, изъятия оборудования у неисполнительных лизингополучателей очень мало – менее 0,5%.

    Это свидетельствует о высоком уровне подготовки и проработанности лизинговых проектов.

  Инициируя лизинг, поставщики оборудования предлагают лизингодателям поручительства за лизингополучателей, использование механизма обратного выкупа. Это важный элемент гарантийного обеспечения для любой лизинговой компании.

  Таким образом лизинговая компания берет на себя риски по невозврату кредита, по своевременному погашению кредита, что позволяет банку избежать возможных финансовых потерь в отличие от прямого, классического кредитования предприятия. Банки могут получить значительный эффект от лизинга. Применение схем классического лизинга позволяет банкам эффективно реструктуризировать свою деятельность смещая акценты в сторону кредитования.

   Примером важности развития данного сегмента экономических отношений могут являться многочисленные злоупотребления по невозврату кредитов, большинства уголовных дел по которым прекращены в связи со сложностью разграничения обычного гражданско-правового риска от мошенничества финансовыми ресурсами без признаков хищения, или умышленного хищения путем присвоения ссуженных средств. Наряду с этим невозвраты, фактически присвоение кредитных средств приобрели массовый характер

   С точки зрения обеспечения экономической и финансовой безопасности банка, на сегодняшний день в ряде случаев предпочтительнее воспользоваться лизинговой схемой, а не традиционными формами кредитования юридических лиц. Поэтому сейчас большое распространение получило кредитование лизинговых компаний, как один из самых надежных видов кредитования юридических лиц.

   Стало возможным на современном этапе говорить о лизинге – как об инструменте оптимизации привлечения и размещения кредитных ресурсов и экономической безопасности банков, а также как об средстве ранней профилактики, предупреждения и раскрытия различных видов преступлений в сфере кредитных отношений. Такой подход вполне отвечает как интересам конкретного банка, так и интересам банковской системы. Финансово-кредитное обслуживание предпринимательства, страхование кредитных, предпринимательских и иных рисков субъектов финансово-хозяйственной деятельности являются неотъемлемыми, тесно взаимосвязанными элементами успешного функционирования современной экономики. Начала формироваться определенная система обеспечения безопасности предпринимательства.

         

 

 

 

Заключение

Итак, проблемы изыскания источников средств для внедрения в производство новой техники и ускорения темпов ее обновления, преодоления барьера неплатежей и стимулирования сбыта затоваренной продукции могут быть решены за счет использования лизинга.

Лизинг имеет массу преимуществ и интересен не только для клиентов с ограниченными возможностями, но и для сильных в финансовом отношении предприятий, т.к. при определенных налоговых условиях он обеспечивает им получение экономических льгот.

Недостаточная инвестиционная активность продолжает оставаться одним из основных препятствий на пути стабилизации отечественной экономики. В то же время мировой опыт подтверждает прямую зависимость между развитием лизинга и привлечением капиталовложений. По имеющимся данным, до 25% общего объема инвестиций в США, Японии и других развитых странах финансируется на условиях лизинга. При этом в развивающихся странах темпы роста лизинговых операций достигают 50 и более % в год. Причины этого “бума” заключены в высокой эффективности и чрезвычайной гибкости лизинга как инвестиционного инструмента.

До недавнего времени не было достаточных условий для развития лизинга в нашей стране и тем более участия банков в лизинговых отношениях. Сейчас уже разработаны методики проведения основных видов лизинговых сделок в соответствии с последними достижениями мировой банковской практики.

Сегодня очевидно, что выход страны из кризиса невозможен без повышения инвестиционной активности. Поэтому надо инициировать развитие лизинга в России и решать как можно скорее возникшие проблемы. Остается надеяться, что в нашей стране лизинговые операции найдут достойное применение и будут способствовать преодолению экономических проблем.

 

Список литературы:

1. Указ Президента РФ от 17 сентября 1994 г. №1929 «О развитии финансового лизинга в инвестиционной деятельности»

2. Федеральный закон от 03.02.96 № 17- ФЗ «О банках и банковской деятельности» с изменениями и дополнениями.

3. ФЗ «О лизинге» от 29 октября 1998 года № 164-ФЗ

4. ФЗ РФ от 25 сентября 1998 года № 158-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности»

5. Абалкин Н.И. и др. Банковская система России; лизинговые, факторинговые и форфетинговые операции банков. - М.: ДеКА, 1999.

6. Абдуллина С.Н., Якупова Н.М., Чикурина Н.В.. Лизинг: Учеб.пособие -Казань: Изд-во КФЭИ, 1999

7. Асаул А.Н. Организация лизинговой деятельности: Учеб. пособие. -СПб, 1998.

8. Банковское дело: Учебник для вузов / Под ред. О.И. Лаврушина.- М., Финансы и статистика, 2001.

9. Букато В.И.,Головин Ю.В., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России.- М.: Финансы и статистика,2001

10. Васильев Н.М., Катырин С.Н., Лепе Л.Н. Лизинг: организация, нормативно-правовая основа, развитие. - М., 1997.

11. Газман В.Д. Рынок лизинговых услуг. – М.,1999.

12. Джуха В.М. Лизинговая форма инвестирования: анализ и оценка. -Ростов – на- Дону, 1999.

13. Ивасенко А.Г., Щербаков А.И., Савиных В.Н. Лизинг как метод инвестирования: Учебное пособие. - Новосибирск, 1998.

14. Кабатова Е.В. Лизинг: понятие, правовое регулирование, международная унификация. - М.: Наука, 1999.

15. Колесников А.М., Макарова Н.Ю. Теория и практика лизинга: Учебное пособие. -СПб, 1998.

16. Лещенко М.И. Основы лизинга: Учеб.пособие -М.: Финансы и статистика, 2001.

17. Лизинговые операции коммерческих банков; финансово-кредитный механизм и банковские операции. - М.: Финансы и статистика, 1998.

18. Макеева В.Г. Лизинг: Учебное пособие.. -М., 2000

19. Мартынов А.Ю. Банки и лизинг -М.: МАКС Пресс, 2001.

20. Новикова И.А. Лизинговые операции: Учебное пособие. -Новосибирск, 2000.

21. Ольшаный А.И. Банковское кредитование. Российский и зарубежный опыт. - М.: 1998.

22. Силинг С.А. Лизинг в вопросах и ответах. - М.: Гиппократ, 1999

23. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: Управление и операции.- М.: Финансы и статистика, 2000.

24. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - 2 изд. - М.: Финансы и статистика, 1999.

[1] Силинг С.А. Лизинг в вопросах и ответах. - М.: Гиппократ, 1999

[2] Макеева В.Г. Лизинг: Учебное пособие.. -М., 2000..- с.25

[3]Лещенко М.И. Основы лизинга: Учеб.пособие -М.: Финансы и статистика, 2001..- с.129

[4] Новикова И.А. Лизинговые операции: Учебное пособие. -Новосибирск, 2000..- с.76

[5] Федеральный закон от 03.02.96 № 17- ФЗ «О банках и банковской деятельности»

[6] ФЗ РФ от 25 сентября 1998 года № 158-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности»

[7] ФЗ РФ от 25 сентября 1998 года № 158-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности»

[8] Колесников А.М., Макарова Н.Ю. Теория и практика лизинга: Учебное пособие. -СПб, 1998.- с.93

[9] Кабатова Е.В. Лизинг: понятие, правовое регулирование, международная унификация. - М.: Наука, 1999.- с.51

[10] Кабатова Е.В. Лизинг: понятие, правовое регулирование, международная унификация. - М.: Наука, 1999.- с.37

[11] Лещенко М.И. Основы лизинга: Учеб.пособие -М.: Финансы и статистика, 2001..- с.172

[12] Лещенко М.И. Основы лизинга: Учеб.пособие -М.: Финансы и статистика, 2001.-с. 50

[13] Новикова И.А. Лизинговые операции: Учебное пособие. -Новосибирск, 2000.- С.129

[14] Лизинговые операции коммерческих банков; финансово-кредитный механизм и банковские операции. - М.: Финансы и статистика, 1998.- с. 49

[15] Кабатова Е.В. Лизинг: понятие, правовое регулирование, международная унификация. - М.: Наука, 1999

[16] Мартынов А.Ю. Банки и лизинг -М.: МАКС Пресс, 2001.- с.154

[17] Мартынов А.Ю. Банки и лизинг -М.: МАКС Пресс, 2001.- с.203

[18] Джуха В.М. Лизинговая форма инвестирования: анализ и оценка. -Ростов – на- Дону, 1999..- С.90

[19] Мартынов А.Ю. Банки и лизинг -М.: МАКС Пресс, 2001.- с.215

[20] Лещенко М.И. Основы лизинга: Учеб.пособие -М.: Финансы и статистика, 2001.- С.64

[21] Газман В.Д. Рынок лизинговых услуг. - М., 1999.- С.213

[22] Там же

[23] Ольшаный А.И. Банковское кредитование. Российский и зарубежный опыт. - М.: 1998.- с.72

[24] Там же

[25] Лещенко М.И. Основы лизинга: Учеб.пособие -М.: Финансы и статистика, 2001.- С.218

[26] ФЗ «О лизинге» от 29 октября 1998 года № 164-ФЗ