Ликвидность коммерческого банка: сущность и факторы ее определяющие

Содержание

 

Введение

. Ликвидность коммерческого банка: сущность и факторы ее определяющие

Понятие ликвидности коммерческого банка

Факторы, воздействующие на ликвидность коммерческого банка

Нормативы, регулирующие ликвидность банков

Регулирование ликвидности коммерческого банка: зарубежный опыт

. Расчетная часть

Анализ, структура кредитного портфеля

Анализ инвестиционного портфеля

Анализ структуры собственного и заемного капитала

Анализ структуры доходов и расходов банка

Заключение

Список литературы

 

Введение

 

Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель; разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных коммерческих банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.). Коммерческие банки являются важнейшим звеном рыночной экономики. В процессе их деятельности опосредствуется большая часть денежного оборота в государстве, происходит формирование источников капитала для расширенного воспроизводства путем перераспределения временно свободных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса - государства, хозяйствующих субъектов и населения. При этом коммерческие банки способствуют переливу капиталов из наименее эффективных отраслей и предприятий национальной экономики в наиболее конкурентоспособные.

Каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа ее состояния, складывающегося на конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения в последующем научно - обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечения заемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций. В России в условиях рыночной экономики проблема низкой банковской ликвидности является особенно актуальной, успешное разрешение этой проблемы оказало бы положительное влияние на народное хозяйство в целом. Низкая ликвидность является источником внутренней нестабильности банковской системы, ограничивая возможности расширения объема финансовых операций банков и делая банковскую систему неустойчивой к негативным внешним воздействиям. Учитывая, что коммерческие банки выполняют такие функции, как посредничество в платежах, а также осуществляют перераспределение инвестиционных ресурсов из менее эффективных в более эффективные сегменты рынка, нестабильное состояние банковской системы и проявления кризисных явлений в этой сфере весьма плачевно отражаются на состоянии всей экономики.

В России многие коммерческие банки не уделяют должного внимания проблеме поддержания ликвидности, хотя мировой опыт показывает, что управление ликвидностью является одной из ключевых задач банковского менеджмента, а ошибки и просчеты в этой области могут привести к существенным отрицательным последствиям, как для отдельного банка, так и для всей банковской системы в целом.

Объект исследования - банковская система.

Предмет исследования - ликвидность банковской системы.

Цель данной работы - рассмотрение сущности ликвидности коммерческого банка и анализ системы регулирования ликвидности.

Задачи работы

рассмотрение понятия ликвидности коммерческого банка;

анализ факторов, воздействующих на ликвидность коммерческого банка;

изучение основ регулирования ликвидности коммерческого банка.

При написании работы использовались следующие основные методы: теоретический анализ и интерпретация литературы по теме исследования; конкретизация, аналогия, сравнение и синтез полученной информации; обобщение.

При написании работы использовалось действующее законодательство, литература по предмету исследования, периодические издания. Нормативно-правовой базой данной работы послужили федеральные законы «О банках и банковской деятельности» и «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

 

Расчетная часть

 

Заключение

 

Итак, в отечественной экономической литературе, в отличие от установившейся международной банковской терминологии, подчас смешиваются два понятия - ликвидность банка и платежеспособность последнего, что в последующем приводит к отождествлению методов и способов поддержания ликвидности и платежеспособности кредитных институтов. Если первое в большей степени дело самого банка, и он самостоятельно выбирает в конкретных условиях те или иные способы поддержания своей ликвидности на уровне установленных норм, то второе, как правило, относится к функциям государства в лице Центрального банка. Итак, банк считается ликвидным, если суммы его денежных средств, которые банк имеет возможность быстро мобилизовать из иных источников, позволяют своевременно выполнять обязательства по пассиву. Необходимо подчеркнуть, что в целях поддержания своей стабильности банк должен иметь определенный ликвидный резерв для выполнения непредвиденных обязательств, появление которых может быть вызвано изменением состояния денежного рынка, финансового положения клиента или банка партнера. Центральные банки стран рыночной экономики регулируют ликвидность коммерческих банков посредством установления ограничений на обязательства банка, предела задолженности одного заемщика, введения особого контроля за выдачей крупных кредитов, создания системы рефинансирования коммерческих банков и обязательного резервирования части привлеченных средств, проведения процентной политики и осуществления операций с ценными бумагами на фондовом рынке. В нашей стране платежеспособность коммерческих банков тоже регулируется. При этом банки управляют своей платежеспособностью при помощи методов распознавания, оценки и контролирования риска потери ликвидности.

Для поддержания необходимого уровня ликвидности банк всегда должен прогнозировать возможность отлива вкладов до востребования, а также «ненадежных» срочных вкладов, увеличение спроса на кредит со стороны клиентуры, изменение экономической конъюнктуры.

При анализе ликвидности необходимо изучить размещение средств банка с точки зрения доходности активов. Это связано с тем, что коммерческие банки относятся к организациям, деятельность которых направлена на получение прибыли. Конфликт между ликвидностью и прибылью можно считать центральной проблемой, которую решает банк при размещении средств. Следовательно, анализ ликвидности банка необходимо проводить в разрезе с анализом его доходности. Избыточная ликвидность негативно влияет на доходность банка, поэтому в краткосрочном плане банку выгодно поддерживать ликвидные активы на минимальном уровне, работая на грани минимально допустимых значений нормативов ликвидности, вследствие этого достигается наиболее эффективное использование имеющихся ресурсов, которое при соблюдении определенных принципов управления обеспечит доходность проводимых операций. А в долгосрочном плане предпочтительным вариантом оказывается поддержание относительно более высокого уровня ликвидности, но это противоречит достижению более высокой доходности, зато будет способствовать упрочнению финансового состояния банка. Таким образом, поддержание ликвидности на требуемом уровне осуществляется проведением определенной политики банка в области пассивных и активных операций, вырабатываемой с учетом конкретных условий денежного рынка, специфики клиентуры, развития банковских услуг.

В заключение отметим, что данная работа освещает широкий круг теоретических и практических аспектов, касающихся одной из наиболее актуальных проблем современного банковского дела - проблемы ликвидности коммерческих банков. Российская банковская системы в силу многих факторов еще не накопила достаточный опыт в этой области. Поэтому банки, которые наиболее быстро и эффективно овладевают наработанным арсеналом средств по управлению ликвидностью, упрочат свою устойчивость и повысят конкурентоспособность в жестких условиях современного финансового мира.

Список литературы

 

1. Российская Федерация. Законы. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Текст]: [федеральный закон от 10 января, 23 декабря 2003 г.] (с изм. и доп.) // Российская газета. 2002. 13 июля; Собрание законодательства РФ. 2002. №28. Ст. 2790.

2. Российская Федерация. Законы. Закон «О банках и банковской деятельности в РФ» // Собрание законодательства РФ. 1996. №6. Ст. 492; 1999. №10. Ст. 1254; №28. Ст. 3459; ст. 3469; ст. 3477.

.   Инструкция «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 года №110-И

.   Анализ качества функционирования коммерческого банка //Банковское дело, 2008, №1

.   Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. М., 2009

.   Банковское дело: Справочное пособие./ Под ред. Бабичевой Ю.А. - М.: 2008.

.   Гамза В.А. Банковская реформа. // Финансы и кредит. - 2002.- №6

.   Гуревич М.И. Предложения по развитию банковского сектора России. // Банковское дело. - 2003. - №12

.   Деньги, кредит, банки. / Под ред. Лаврушина О. И. М., 2008.

.   Жуков Е. Ф. Коммерческие банки и их операции. М., 2006

.   Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. М., 2008

.   Калинина К. Новой банковской системе дадут флагмана // ФР. - 1999. - №2.

.   Козлов А.А. Вопросы модернизации банковской системы России. // Деньги и кредит. - 2002. - №6

.   Колесников В.И. Банковское дело. - М.: 2009

.   Кудинов В. Активы банков распыляются. // Ведомости. - 2004. - 19 марта

.   Лаврушин О.И. Банковское дело. М., Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2008.

.   Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: фундаментальный анализ. - М., -Перспектива, 2006

.   Основы банковского дела в Российской Федерации Под ред. О.Г. Семенюты. Р-н/Д. 2006

.   Основы банковской деятельности. / под ред. К.Р. Тагирбекова. М., 2009

.   Поморина М. А. Управление рисками как составная часть процесса управления активами и пассивами банка. / Банковское дело, №3, 1998.

.   Роуз П. С. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг. - М.: Дело, 2009.

.   Саркисянц А. О роли банков в экономике. // Вопросы экономики. - 2003. - №3

.   Шиманчек П. Банковская система России - перспективы благоприятны. // Рынок ценных бумаг. - 2002. - №8

Содержание

 

Введение

. Ликвидность коммерческого банка: сущность и факторы ее определяющие

Понятие ликвидности коммерческого банка

Факторы, воздействующие на ликвидность коммерческого банка

Нормативы, регулирующие ликвидность банков

Регулирование ликвидности коммерческого банка: зарубежный опыт

. Расчетная часть

Анализ, структура кредитного портфеля

Анализ инвестиционного портфеля

Анализ структуры собственного и заемного капитала

Анализ структуры доходов и расходов банка

Заключение

Список литературы

 

Введение

 

Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель; разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных коммерческих банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.). Коммерческие банки являются важнейшим звеном рыночной экономики. В процессе их деятельности опосредствуется большая часть денежного оборота в государстве, происходит формирование источников капитала для расширенного воспроизводства путем перераспределения временно свободных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса - государства, хозяйствующих субъектов и населения. При этом коммерческие банки способствуют переливу капиталов из наименее эффективных отраслей и предприятий национальной экономики в наиболее конкурентоспособные.

Каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа ее состояния, складывающегося на конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения в последующем научно - обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечения заемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций. В России в условиях рыночной экономики проблема низкой банковской ликвидности является особенно актуальной, успешное разрешение этой проблемы оказало бы положительное влияние на народное хозяйство в целом. Низкая ликвидность является источником внутренней нестабильности банковской системы, ограничивая возможности расширения объема финансовых операций банков и делая банковскую систему неустойчивой к негативным внешним воздействиям. Учитывая, что коммерческие банки выполняют такие функции, как посредничество в платежах, а также осуществляют перераспределение инвестиционных ресурсов из менее эффективных в более эффективные сегменты рынка, нестабильное состояние банковской системы и проявления кризисных явлений в этой сфере весьма плачевно отражаются на состоянии всей экономики.

В России многие коммерческие банки не уделяют должного внимания проблеме поддержания ликвидности, хотя мировой опыт показывает, что управление ликвидностью является одной из ключевых задач банковского менеджмента, а ошибки и просчеты в этой области могут привести к существенным отрицательным последствиям, как для отдельного банка, так и для всей банковской системы в целом.

Объект исследования - банковская система.

Предмет исследования - ликвидность банковской системы.

Цель данной работы - рассмотрение сущности ликвидности коммерческого банка и анализ системы регулирования ликвидности.

Задачи работы

рассмотрение понятия ликвидности коммерческого банка;

анализ факторов, воздействующих на ликвидность коммерческого банка;

изучение основ регулирования ликвидности коммерческого банка.

При написании работы использовались следующие основные методы: теоретический анализ и интерпретация литературы по теме исследования; конкретизация, аналогия, сравнение и синтез полученной информации; обобщение.

При написании работы использовалось действующее законодательство, литература по предмету исследования, периодические издания. Нормативно-правовой базой данной работы послужили федеральные законы «О банках и банковской деятельности» и «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

 

Ликвидность коммерческого банка: сущность и факторы ее определяющие