Понятие информационного обеспечения ипотечного кредитования

Одним из условий эффективной организации ипотечного кредитования является оптимизация и совершенствования его информационного обеспечения.

Под информационным обеспечением в экономике, в узком смысле, понимают информацию, содержащуюся в базах данных информационных систем, необходимую для управления экономическими процессами; в широком смысле, совокупность мероприятий по созданию информационных условий функционирования систем управления, обеспечению ее необходимой информацией, средствами поиска, накопления, хранения, обработки, передачи информации, организации банков данных [17, С.11].

Таким образом, можно сделать вывод, что в широком смысле понятие «информационное обеспечение» отражает содержание термина «информационная система», представляющего собой связанный набор аппаратных и программных средств, информационных ресурсов, а также управленческого сервиса, осуществляющих информационные процессы для обеспечения подготовки и принятия решений [38, С.18].

Основу информационной системы (информационного обеспечения в широком смысле слова) составляют следующие элементы:

·   информационное обеспечение (в узком смысле слова);

·   программное обеспечение (различные программные средства);

·   техническое обеспечение (средства вычислительной техники, средства коммуникации и т.д.);

·   методико-организационное обеспечение (совокупность методов, средств и специальных документов, устанавливающих порядок совместной работы технических средств и обслуживающего персонала, а также взаимодействие персонала между собой в процессе работы с системой) [17, С.15-18].

В рамках данной работы предполагается изучение информационного обеспечения с точки зрения методико-организационного и информационного обеспечения (в узком смысле слова).

Основная цель разработки и применения информационных систем заключается в создании современной информационной инфраструктуры для управления организацией.

Основные задачи информационных систем:

·   на стратегическом уровне - обеспечение высшего руководства информацией о долгосрочных тенденциях в развитии бизнеса, лучших технологиях, продуктах, методах управления и способах изменения бизнеса для выработки долгосрочной стратегии компании, обеспечивающей ее конкурентное преимущество;

·   на тактическом уровне - максимально быстрое и качественное обеспечение специалистов среднего и высшего звена оперативной и аналитической информацией, способствующей подготовке и принятию наилучших решений;

·   на оперативном уровне - качественное и быстрое выполнение рутинных, часто повторяющихся операций, связанных с обеспечением информационных процессов, прежде всего по вводу и обработке первичной информации и представлению необходимых документов [38, С.18-19].

Следует отметить, что значительная часть информации, используемой в управленческой деятельности, существует в форме документов. Документационное обеспечение управленческой деятельности играет важнейшую роль в современных процессах управления, так как подавляющее число управленческих решений в настоящее время в обязательном порядке фиксируются на бумаге. Этим объясняется приоритет изучения в данной работе особенностей организации информационного обеспечения с точки зрения его документационной составляющей.

При изучении информационного обеспечения необходимо различать такие понятия, как «данные», «информация» и «знания». Данные - это фиксированные сведения о событиях и явлениях. Информация - это обработанные данные, представленные в виде, пригодном для принятия решений получателем. Информация появляется при необходимости решить конкретную задачу или ответить на запрос на основании имеющихся данных. В свою очередь, знания - это обработанная информация, использованная и используемая для принятия решения и решения задач, а также сведения о способах обработки информации для приведения ее к виду, пригодному для принятия решений [38, С.15].

Взаимосвязь данных, информации и знаний представлена на схеме:

 

Рис. 2. Взаимосвязь данных, информации и знаний [18, С.50]

 

Имеющиеся данные для решения поставленной задачи обрабатываются (фильтруются, форматируются и т.д.) на основе уже имеющихся знаний об обработке данных. Обработанные данные уже в качестве информации с помощью знаний анализируются. По результатам анализа предлагаются различные варианты решения. Результат реализации решения пополняет знания.

Выделяют различные виды информации в зависимости от формы существования:

. По степени возможности представления в виде упорядоченной последовательности:

структурированная (таблицы, графики и т.д.);

неструктурированная (изображения и т.д.).

. По степени формализации:

формальная (документы, регламентирующие принятие решения, методы и методики подготовки и принятия решения, стандарты и нормативы)

неформальная (знания и опыт квалифицированных специалистов, их интуиция, умение работать, корпоративная культура) [18, С.49].

В рамках данной работы предполагается изучение структурированной и формальной информации, необходимой для принятия решений в экономической сфере.

Экономическая информация представляет собой сведения, уменьшающие неопределенность, недостаток знаний, отображающие факты деятельности с помощью системы количественных и качественных показателей [14, С 25].

В экономической литературе выделяют различные виды экономической информации, точки, зрения авторов сгруппированы в таблице 1:

 

Таблица 1 Классификации экономической информации [17, 29, 34, 38]

Признак классификации	Виды экономической информации
1. По месту возникновения	- Входная (поступающая в организацию или ее подразделения); - Выходная (поступающая из организации в другую организацию); - Внутренняя (возникает внутри организации); - Внешняя (возникает за пределами организации).
2. По стабильности	- Переменная (отражает фактические количественные и качественные характеристики деятельности организации); - Постоянная (неизменная и многократно используемая в течение длительного периода времени), в том числе: Справочная; Нормативная; Плановая.
3. По стадии обработки	- Первичная (возникает непосредственно в процессе деятельности объекта и регистрируется на начальной стадии); - Вторичная (получается в результате обработки первичной информации, может быть промежуточной и результативной); - Промежуточная (используется в качестве исходных данных для последующих расчетов); - Результативная (получается в процессе обработки первичной и промежуточной информации и используется для выработки управленческих решений).
4. По функции управления	- Плановая (информация о параметрах объекта управления на будущий период. На эту информацию идет ориентация деятельности всей организации); - Нормативно-справочная (содержит нормативные и справочные данные, например: оклад служащего, адрес клиента, контрагента); - Учетная (характеризует деятельность организации за определенный прошедший период времени: бухгалтерская, статистическая и информация оперативного учета); - Оперативная (используемая в оперативном управлении и характеризующая деятельность в текущий период времени)

 

Существуют следующие пользователи экономической информации:

.   Внутренние пользователи (собственники и учредители организации, административно-управленческий персонал, наемные работники);

.   Внешние (сторонние) пользователи с прямым финансовым интересом (клиенты, контрагенты);

.   Внешние (сторонние) пользователи с косвенным финансовым интересом (ЦБ РФ, налоговая инспекция, внебюджетные фонды и т.д.);

.   Внешние (сторонние) пользователи без финансового интереса (общественные и профессиональные союзы, ассоциации, объединения).

Стоит отметить, что все источники информации должны удовлетворять следующим требованиям:

.   Единообразие показателей из разных источников;

.   Своевременность выполнения учетных операций;

.   Полнота и точность;

.   Документальность.

В основе организации информационного обеспечения лежат следующие принципы:

·   Объективность информации;

·   Достоверность;

·   Оперативность;

·   Единство;

·   Контроль;

·   Рациональность (единство ввода, многократность использования; рациональность хранения информации).

Условиями реализации данных принципов являются:

. Рационализация документооборота;

. Единая система хранения и поиска информации;

. Стандартизированные формы представления данных [17, С.25-29].

Однако, большинство экономистов (И.А. Бланк, В.В. Ковалев, Вит. В.Ковалев, Г.Н. Савицкая) не выделяют отдельно понятие информационного обеспечения ипотечного кредитования, а рассматривают более широкое определение - информационного обеспечения финансовой деятельности, под которым понимают «функциональный комплекс, обеспечивающий процесс непрерывного целенаправленного подбора соответствующих нормативных показателей, необходимых для осуществления анализа, планирования и подготовки эффективных оперативных управленческих решений по всем аспектам финансовой деятельности предприятия» [36, С.24].

Представляется, что данное определение вполне применимо к ипотечному кредитованию при условии уточнения его содержания с учетом специфики банковской деятельности.

Поскольку основу информационного обеспечения, в том числе финансовой деятельности, составляет информация, необходимо рассмотреть различные точки зрения относительно ее состава.

Так, одни авторы (Г.Н. Лифиренко) в составе информационного обеспечения выделяют такие блоки информации, как:

.   нормативная и инструктивная;

.   планово-прогнозная;

.   отчетная;

.   справочно-аналитическая [35, С.32].

Другие (И.А. Бланк, В.В. Ковалев, Вит. В.Ковалев, Савицкая Г.Н.) рассматривают информационное обеспечение как совокупность двух групп показателей, формируемых за счет внешних (находящихся вне предприятия) и внутренних источников информации. В разрезе каждой из этих групп источников вся совокупность показателей предварительно классифицируется:

.   Показатели, формируемые из внешних источников информации:

. Показатели, характеризующие общеэкономическое развитие страны:

Показатели макроэкономического развития;

Показатели отраслевого развития

. Показатели, характеризующие конъюнктуру финансового рынка:

Показатели конъюнктуры отдельных сегментов фондового рынка;

Показатели конъюнктуры отдельных сегментов кредитного рынка;

Показатели конъюнктуры отдельных сегментов валютного рынка

. Показатели, характеризующую деятельность контрагентов и конкурентов.

. Нормативно-регулирующие показатели

. Показатели, формируемые из внутренних источников информации:

. Показатели финансовой отчетности предприятия;

. Показатели управленческого учета предприятия;

. Нормативно-плановые показатели, связанные с финансовым развитием предприятия [34, С.25, 29].

Предполагается, что последняя точка зрения относительно содержания информационного обеспечения является более структурированной и полной, позволяющей более эффективно организовывать финансовую деятельность, процесс ипотечного кредитования в банках в частности, путем целенаправленного воздействия на определенные группы показателей.

В целях определения содержания информационного обеспечения с точки зрения ипотечного кредитования, необходимо выделить основные элементы, определяющие специфику его организации.

Наиболее полная совокупность взаимосвязанных элементов ипотечного кредитования, с точки зрения организационной составляющей, представлена И.В. Довдиенко, В.З. Черняк [22, С. 137-138]:

 

 

Рис. 3. Схема элементов ипотечного кредитования

 

Таким образом, можно предложить следующее содержание информационного обеспечения ипотечного кредитования с точки зрения источника получения информации

. Показатели, формируемые из внешних источников информации:

. Показатели, характеризующие общеэкономическое развитие страны (совокупность информативных показателей, служащих основой проведения анализа и прогнозирования условий внешней среды функционирования банка при принятии стратегических решений):

Показатели макроэкономического развития (индекс инфляции, ставка рефинансирования ЦБ РФ, денежные доходы населения, вклады населения в банках, курсы валют);

Показатели отраслевого развития (объем выданных ипотечных кредитов, процентные ставки по ипотечным кредитам, объем просроченной задолженности, цены на недвижимость).

. Показатели, характеризующую деятельность контрагентов и конкурентов:

банков,

страховых компаний,

оценочных компаний,

строительных компаний,

риэлтэрских организаций,

кредитных бюро,

заемщиков.

. Нормативно-правовые показатели (на основе нормативно-правовых актов, принимаемых различными органами государственной власти).

. Показатели, формируемые из внутренних источников информации:

. Показатели кредитного мониторинга заемщиков (кредитная история заемщиков, наличие просроченной задолженности, размер досрочных платежей, объем выданных кредитов);

. Нормативно-регулирующие показатели (на основе внутренних положений, инструкций, рекомендаций).

Стоит отметить, что информационное обеспечение может рассматриваться не только как комплекс показателей, но и как совокупность документов, обеспечивающих и регламентирующих деятельность каждого из этапов процесса ипотечного кредитования. [22, С. 137-138].

В этом случае, содержание информационного обеспечения ипотечного кредитования можно представить следующим образом (Таблица 2):

 

Таблица 2 Содержание информационного обеспечения ипотечного кредитования

Этап процесса ипотечного кредитования	Информационное обеспечение с точки зрения источника поступления
	Внешнее	Внутреннее
1. Предварительная консультация клиента	- Федеральный закон «Об ипотеке»; - Гражданский кодекс Российской Федерации; - Письмо ЦБ "Об определении эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам"	- Положение о кредитовании; - Программы ипотечного кредитования
2. Рассмотрение заявки на получение кредита и прилагающегося к ней пакета документов	- Федеральный закон «Об ипотеке»; - Федеральный закон «О кредитных историях»; - Указание ЦБ "О порядке направления запросов и получения информации из Центрального каталога кредитных историй субъектом кредитной истории и пользователем кредитной истории посредством обращения в бюро кредитных историй"; - Пакет документов, предоставленных клиентом (паспорт, справка о доходах, трудовая книжка и т.д.)	- Положение о кредитовании; - Заключение службы безопасности о результатах проверки документов клиента; - Заявление заемщика на получение кредита; - Анкета Заемщика; - Анкета Поручителя
Этап процесса ипотечного кредитования	Информационное обеспечение с точки зрения источника поступления
	Внешнее	Внутреннее
3. Андеррайтинг	- Федеральный закон «Об ипотеке»; - Федеральный закон «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты»; - Кредитные договоры и график платежей по ссудам, полученным клиентом в другом банке (при наличии); - Отчет оценочной компании о стоимости квартиры (на вторичном рынке жилья); - Кредитная история Заемщика	- Положение о кредитовании; - Заключение о результатах андеррайтинга клиента; - Методика проведения андеррайтинга заемщиков
4. Подготовка и заключение кредитного договора и обеспечительных обязательств, выдача кредитной суммы	- Федеральный закон «Об ипотеке»; - Договор купли-продажи квартиры (в случае кредитования под залог имеющегося жилья); - Договор о долевом участии в инвестировании строительства; - Договор уступки прав требования (в случае кредитования на приобретение квартиры на первичном рынке жилья)	- Положение о кредитовании; - Кредитный договор; - Договор поручительства; - Договор залога
5. Заключение договоров страхования	- Федеральный закон «Об ипотеке»; - Федеральный закон «Об организации страхового дела в РФ»	- Положение о кредитовании; - Договор страхования; - Кредитный договор
6. Регистрация прав собственности на приобретенную недвижимость	- Федеральный закон «Об ипотеке»; - Федеральный закон «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним»; - Свидетельство о гос. регистрации права собственности	- Положение о кредитовании
7. Сопровождение кредита	- Федеральный закон «Об ипотеке»; - Документы, подтверждающие доходы Заемщика; - Квитанции об оплате страховых премий	- Положение о кредитовании; - График платежей

 

Таким образом, можно сделать вывод, что информационное обеспечение ипотечного кредитования в узком смысле представляет собой совокупность документов, содержащих экономическую информацию, поступающую в банк из внутренних и внешних источников, необходимую для принятия решений на каждом этапе ипотечного кредитования.

В широком смысле, под информационным обеспечением ипотечного кредитования следует понимать систему формирования, обработки и представления потоков экономической информации в целях подготовки и обоснования оперативных, тактических и стратегических управленческих решений в процессе ипотечного кредитования.

Значительная часть информации, используемой в процессе ипотечного кредитования, фиксируется в форме документов. Рационализация и стандартизация документационного обеспечения; своевременность, полнота и точность фиксирования данных в документах; разработка единых систем хранения и поиска информации, а также внедрение автоматизированных информационных технологий позволяют создать эффективное информационное обеспечение процесса ипотечного кредитования.