Сбор и перечисление средств за потребленную электроэнергию

Учет расчетов на потребленную членами садоводства электроэнергию ведется по каждому потребителю ежемесячно в журнале. На каждого потребителя электроэнергии заведена абонентская книжка. К энергосистеме НСТ «Хуторок» подключены 210 участков. За 2018 г. согласно сводной ведомости членами НСТ «Хуторок» потреблено 357 186 квт/часов электроэнергии по счетчику учета на ТП на сумму 1 561 067 руб. 60 коп.  Оплачено членами НСТ– 421 642 квт/часов на сумму 1 867 149 руб. 13 коп. Оплата производилась по городскому тарифу: день - 4,96 квт/час, ночь – 2, 67 квт/час, однотарифному – 4 руб.44 коп. до 01.07.2018 г., а с 01.07.2018 г. – день – 5,15 квт/час, ночь – 2,77 квт/час, однотарифный –4 руб. 61 коп. На освещение улиц и отопление конторы за счет членских взносов оплачено – 7 215 кв/час на сумму 26 349 руб.28 коп. По смете -26 000 руб.

По решению правления протокол№7 от 18.08.2018г. произведен перерасчет переплаты членам НСТ «Хуторок» по однотарифному счетчику за 7 месяцев 2018 г. Пользователям однотарифных счетчиков возвращена разница в тарифе в сумме 44 181 руб. 74 коп. (Перерасчет прилагается)

Выборочная проверка абонентских книжек по оплате электроэнергии садоводами показала, что все суммы, начисленные по тарифам, оприходованы в кассе НСТ «Хуторок» и сданы в банк на оплату счетов ОАО «НЭСК». Задолженности по оплате счетов за 2018г. ОАО «НЭСК» нет.

Анализируя сроки оплаты электроэнергии комиссия отмечает, что многие садоводы оплачивали электроэнергию несвоевременно. Однако, пеня за просрочку платежей, согласно п.2. договора на поставку электроэнергии в НСТ «Хуторок» не начислялась ни разу.

 

Газификация

Общими собраниями для инвестирования строительства газопровода в НСТ «Хуторок», который начался в 2011г., утвержден:

-  целевой взнос на проектирование 15 000 руб.,

- строительно-монтажные работы по газификации НСТ «Хуторок» в сумме 90 000 руб.,

- ввод газопровода в эксплуатацию 15 000 руб.

Согласно данным учета в НСТ «Хуторок» на 01.01.2018г. зарегистрировано 113 человек, инвестирующих свои средства в строительство уличного газопровода. Все затраты по газификации за 2011-2017 годы составили 12 787 137 руб. 96 коп. Согласно затратам сумма инвестирования каждым инвестором должна составлять 113 160 руб. В 2018 г. от инвестиций отказался Степанов уч.№111. Кол-во инвесторов сократилось до 112 человек. Суммы инвестирования увеличилась и стала составлять 114 170 руб.

В 2018 г. продолжились расчеты с инвесторами строительства уличного газопровода в НСТ «Хуторок» и выдавались договора инвесторам. Одни инвесторы довносили средства до суммы инвестиций согласно договора 114 000 руб., другим, переплатившим сумму инвестиции 114 000 руб. по заявлениям возвращалась переплата.

Производился возврат внесенных средств членами НСТ «Хуторок» на проектирование газопровода, которые не стали инвесторами. В результате возврата средств на газификацию в 2017г. на 01.01.2018г. возврат превысил поступления на 68 637 руб. 96 коп. (сальдо дебетовое). С 01.01.2018г. по 31.12.2018г. поступили взносы на газификацию на сумму 338 000 руб. в т.ч.:

Бабаян – 9 000 руб, Кравец А. уч.5 – 9 000 руб., Новолоцкий – 1 500 руб., Селянкина – 54 000 руб., Иванова – 9000 руб., Угарова – 9 000 руб., Бабич – 6 500 руб., Столяров – 9 000 руб., Громадский – 9 000 руб., Бойченко – 10 000 руб., Гасич – 9 000 руб, Ломакина – 9 000 руб., Попыркина – 9 000 руб., Голоскоков – 9 000 руб., Мазуркевич – 9 000 руб., Реброва – 9 000 руб., Каспич – 9 000 руб., Кривченко – 9 000 руб., Плешков – 5 000 руб., Марченко – 9 000 руб., Курилов – 9 000 руб., Федько – 9 000 руб., Гарибян – 9 000 руб., Кармацкая – 9 000 руб., Цема – 9 000 руб., Козлов – 9 000 руб., Останина – 9 000 руб., Курочкин – 9 000 руб., Топтунова – 9 000 руб., Хамзаева – 9 000 руб., Мирошниченко – 9000 руб., Лупша – 9000 руб., Елисеев – 9000 руб., Образцова – 9000 руб.

 

Возвращена инвесторам по заявлениям переплата суммы, превышающей 114 000 руб. согласно договора инвестирования – 146 500 руб., в т.ч.:

Жутяйкину– 6000 руб., Плотникову – 6000 руб., Шабурову – 6000 руб., Проходцеву – 6000 руб., Маликову – 6000 руб., Соколовой – 6000 руб., Набиеву – 6000 руб., Воропай – 6000 руб., Шеяновой – 6000 руб., Пшеничному – 6000 руб., Павлинову – 13 500 руб., Бережной – 6000 руб., Овдиенко – 6000 руб., Путинцеву – 6000 руб., Курзакову – 1000 руб., Зинченко – 6000 руб., Каеровой – 6000 руб., Сургиной – 6000 руб., Дворник – 6000 руб., Топтуновой – 6000 руб., Ивановой – 6000 руб., Сизоненко – 6000 руб., Дорошенко – 6000 руб., Цуканову – 6000 руб.

 

Возвращены членам НСТ, отказавшимся от газификации – 95 000 руб., в т.ч.:

Шведову – 15 000 руб., Юдину – 15 000 руб., Степанову – 65 000 руб.

 

На 01.01.2019г. остаток невыплаченных средств составлял 27 862 руб.04 коп., что соответствует данным бух учета.

Расчеты по газификации не завершились.

 

На 01.01.2019г. долг инвесторов составляет 31 000 руб., в т.ч.:

Казанская – 9 000 руб., Конкина – 9 000 руб., Плешков – 4 000 руб., Бойченко – 9 000 руб.

Подлежит возврату членам НСТ – 61 000 руб., в т.ч.:

Гатюр – 4 000 руб., Божко – 6 000 руб., Гапонову – 6 000 руб., Толстикову – 5 000 руб., Городову – 15 000 руб., Черной – 5 000 руб., Тимашенко – 15 000 руб., Горяиновой – 5 000 руб.

 

    Ремонт основной дороги

 

Остаток неиспользованных средств на 01.01.18г. составил 52 031 руб. 36 коп.

За 2018г. поступило 2 000 руб. Всего сумма средств на ремонт основной дороги на 01.01.19г. составила 54 031 руб. 36 коп и находится на расчетном счете в КБ «Восточный»

Ремонт конторы

 

Неизрасходованные с 01.01.2017г. средства на ремонт конторы в сумме 28 688 руб.24 коп. находятся на расчетном счете в КБ «Восточный». 

 

    Расчеты с дебиторами и кредиторами.

Расчеты ежемесячно отражаются по 2-м субсчетам: субсчет 76-1 «Электроэнергия», субсчет 76-2 «Вывоз мусора».

По каждому субсчету отражаются обороты по начислению, оплате и выводится остаток на первое число следующего месяца – сальдо.

По субсчету 76-1 «Электроэнергия» отражается количество киловатт часов электроэнергии, потребленной членами НСТ «Хуторок» день, ночь, однотарифный и ее стоимость. Для этого ежемесячно из общего количества потребленной электроэнергии по счетчику на ТП исключаются электроэнергия на освещение улиц по расчету и отопление конторы, которые оплачиваются за счет членских взносов. По абонентским книжкам и приходным ордерам определяется количество и сумма оплаченной электроэнергии за месяц. Выводится сальдо на начало следующего месяца. Задолженности НСТ «Хуторок» по оплате счетов ОАО «НЭСК» не имеет. По решению правления 300 000 руб. направлены в резервный фонд на энергоснабжение на закупку и монтаж торсады по ул. 1-я Линия. Возвращена разница по тарифу 50 членам НСТ на сумму 44 181 руб. 79 коп.

 

На 01.01.2019г. кредитовое сальдо – 418 192 руб. 81 коп.

 

По субсчету 76-2 «Вывоз мусора» ежемесячно отражаются обороты по начисленным и оплаченным суммам, проживающими в НСТ «Хуторок» оплате и выводится сальдо с расшифровкой дебиторской задолженности по фамилиям.

Ежемесячно НСТ «Хуторок» по договору с АО «Мусороуборочная компания» оплачивал вывоз ТБО, и за содержание мест сбора мусора.

Оплата членами НСТ «Хуторок» счетов АО «Мусороуборочная компания» производится по тарифам АО «Мусороуборочная компания» следующим образом: Проживающие в НСТ «Хуторок» оплачивают ежемесячно, исходя из тарифа с человека по количеству членов семьи. Члены НСТ «Хуторок», сезонно приезжающие на участок, исходя из тарифа с участка в месяц. Сезоном считаются месяцы с апреля по октябрь.

Вывоз ТБО осуществляется 4 раза в месяц. Собранных сумм не хватает для оплаты счетов, поэтому недостающие сумму оплачиваются за счет членских взносов.

За 2018 год по счетам МУК НСТ «Хуторок» оплатил 235 716 руб.42 коп. Проживающими и сезонниками оплачено 239 237 руб. 35 коп.

Следует отметить, что многие проживающие в НСТ «Хуторок» оплачивают вывоз мусора не регулярно и имеют задолженность до 3-х месяцев. Дебиторская задолженность на 01.01.2019г. составляет – 11 220 руб.57 коп.

В НСТ «Хуторок» в 2018г. заключается договор с членами НСТ «Хуторок» по своевременной оплате счетов АО «Мусороуборочной компании» с определением сроков оплаты, начислению пени. Площадки по вывозу крупногабаритных отходов нет. Контейнер по сбору крупногабаритных отходов не заказывался, поэтому образовалась экономия по членским взносам по этой статье.