Защита от рисков по краткосрочной дебиторской задолженности по поставкам товаров и услуг.

Поставщик может застраховать риск неоплаты своей краткосрочной дебиторской задолженности из поставок товаров и услуг внутренними или зарубежными заказчиками при помощи страхования коммерческого кредита (внутри страны) или страхования экспортных кредитов. Краткосрочной считается дебиторская задолженность, которая обычно не превышает шести месяцев.

Страховая защита начинается с момента, когда поставки выполнены, по ним выставлен счет и они окончательно приняты покупателем.

Страховщик кредитов возмещает страхователю убыток по дебиторской задолженности, возникающей вследствие неплатежеспособности покупателя.

Страхователь называет заказчиков с желаемыми кредитными лимитами, и страховщик проверяет их по отдельности. Последний устанавливает страховую сумму, подсчитанную с учетом солидности, которая является результатом проверки кредитоспособности. Эта сумма, как правило, идентична сумме, указанной в заявке, если представлены соответственно позитивные кредитные документы. При недостаточной солидности покупателя возможно только частичное покрытие или вообще отклонение страховой защиты.

Все права и обязанности страхователя и страховщика кредитов урегулированы в страховом договоре, в основе которого лежат Общие условия страхования. Они дополняются индивидуально выбранными Особыми условиями. Большинство поставщиков заинтересованы в защите от риска при большей дебиторской задолженности и сами несут риск по меньшей дебиторской задолженности. Необходимое для этого ограничение достигается при помощи границы андинования. Индивидуально зафиксированная в договоре граница андинования определяет, что страхователь обязан постоянно сообщать требуемые кредитные суммы и поименно всех промышленных заказчиков, которым он предоставляет коммерческие кредиты.

Основной срок кредитования, принятый в договоренных условиях страхования коммерческих кредитов (внутри страны), регулируют время, в течение которого страхователь должен самое позднее произвести свои поставки с финансовой точки зрения. В течение периода времени, пока клиент соблюдает платежные соглашения, они имеют подчиненное значение для кредитного страхования. Максимальная ответственность регулирует общую ответственность страховщика по всем включенным в страхование страховым суммам на срок одного страхового года.

Покрытие убытков.

Страховщик кредитов возмещает страхователю неплатеж дебиторской задолженности, возникший в результате неплатежеспособности заемщика и, возможно, третьего лица, несущего солидарную ответственность. Страховой случай имеет место при:

ü Открытии конкурсного производства или его судебного отклонения за недостатком конкурсной массы;

ü Судебном или внесудебном производстве для предотвращения торговой несостоятельности;

ü Принудительном исполнении судебного решения за счет имущества клиента, в результате которого требования кредитора удовлетворяются не в полном объеме.

Страхованию подлежит среднесрочная дебиторская задолженность со сроком 1-5 лет по поставкам средств производства окончательному заказчику. Уплата должна быть осуществлена по заранее согласованному фиксированному плану погашения кредита.

В страховании кредитов под средства производства отдельный кредит базируется на покупной цене за вычетом аванса плюс плата за кредит, прочие сборы и услуги кредитора. Страховая защита привязывается к специальному письменному подтверждению каждого отдельного кредита.

Литература

1. СТРАХОВОЕ ДЕЛО, учебник, под редакцией Л.И. Рейтмана, Москва, Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1999г., стр. 230-254;

2. СТРАХОВАНИЕ, учебник для ВУЗов, под редакцией Шахова В.В., Страховой полис, ЮНИТИ, Москва, 1997г., стр.311-337;

3. СТРАХОВАНИЕ: ТЕОРИЯ, ПРАКТИКА И ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ, Агеев Ш.Р., Васильев Н.М., Катырин С.Н., Москва, Экспертное бюро, 1998г., стр.125-129;

4. Закон Украины «О страховании» от 7 марта 1996г. №86/96-ВР;

5. СТРАХОВАНИЕ ОТ А ДО Я, книга для страхователей, под редакцией Л.И. Корчевской, К.Е. Турбиной, Харьков, издательский дом «Знание», 1999г., стр.202-210;

6. СТРАХОВАНИЕ И ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ, Журавлев Ю.М., Секерж И.Г., Запорожье, издательский дом «Опыт», 1997г., стр.89-95;

7. ЭКОНОМИКА И СТРАХОВАНИЕ: энциклопедический словарь, Ефимов С.Л., Москва, Церих-ПЭЛ, 1996г., стр.195-219.