Анализ кредитной политики банка

Акционерное Общество «Российский Сельскохозяйственный банк» (АО «Россельхозбанк») - это акционерное общество, которое было создано в 2000 году с целью развития финансово-кредитной системы агропромышленного комплекса и сельских территорий РФ. 100% акций банка находятся в собственности Правительства Российской Федерации.

АО «Россельхозбанк» является одним из крупнейших банков России. В настоящее время оказывает все виды банковских услуг и занимает лидирующую позицию в обеспечении финансовыми ресурсами агропромышленного комплекса Российской Федерации.

Уставный капитал АО «Россельхозбанк» на 01.01.2017г. составил 354,848 миллиарда рублей.

Высшим органом управления АО «Россельхозбанк» является Общее собрание акционеров. Банк проводит ежегодно годовое Общее собрание акционеров.

Единственным акционером банка, по состоянию на январь 2017 года, является государство в лице Росимущества.

Председатель наблюдательного совета -министр сельского хозяйства РФ Александр Ткачев.

Председатель правления - Патрушев Дмитрий Николаевич.

АО «Россельхозбанк» входит в число самых крупных и устойчивых банков страны по размеру активов и капитала.

Ведущими российскими рейтинговыми агентствамиАО «Россельхозбанк» присвоен рейтинг на уровне АА (высокая степень надежности, вероятность выплаты основной суммы долга и процентов оценивается как очень высокая. Сильные факторы защиты. Риск умеренный, однако, может временами меняться в зависимости от состояния экономики).

В Российской Федерации функционирует более 1 400 отделений АО «Россельхозбанк». В городе Томске находятся два филиала АО «Россельхозбанк» - головной банк и дополнительный офис.

Основными конкурентами Банка на рынке корпоративного кредитования являютсяПАО «Сбербанк России», Банк ВТБ (ПАО), АО «Альфа-Банк», а также ряд других финансово-кредитных организаций.

АО «Россельхозбанк» осуществляет свою деятельность на основании следующих лицензий[4]:

· генеральная лицензия на осуществление банковских операций № 3349 (выдана Банком России 12.08.2015)

· лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов № 3349 (выдана Банком России 12.08.2015)

· лицензия на осуществление депозитарной деятельности (выдана Федеральной службой по финансовым рынкам от 19.05.2005 №077-08461-000100)

· лицензия на осуществление дилерской деятельности (выдана Федеральной службой по финансовым рынкам от 19.05.2005 №077-08456-010000)

· лицензия на осуществление брокерской деятельности (выдана Федеральной службой по финансовым рынкам от 19.05.2005 №077-08455-100000)

· лицензия биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле (выдана Федеральной службой по финансовым рынкам от 17.11.2009 №1473)

· сертификат соответствия АО «Россельхозбанк» требованиям международного Стандарта безопасности данных индустрии платежных карт (выдан АО «ДиалогНаука», от 09.01.2017 г.).

В настоящее время Банк занимает лидирующую позицию на рынке кредитования агропромышленного комплекса, второе место по размеру кредитного портфеля предприятий малого и среднего бизнеса всех отраслей экономики, второе место по охвату филиальной сети и третье место по величине кредитного портфеля населения. Общий кредитный портфель АО «Россельхозбанк» на 1 января 2017 года превысил 1,7 трлн. рублей.

Кредитный портфель выступает определенным критерием, позволяющим судить о качестве кредитной политики банка и прогнозировать результат кредитной деятельности отчетного периода.
АО «Россельхозбанк» поставил перед собой задачи по обеспечению качества кредитного портфеля. Портфель банка за 2014г.-2016г. значительно вырос и пополнился проектами, которые реализуются – «повышение качества кредитного процесса», «трансформация операционной модели»,а также другими проектами, направленными на повышение эффективности бизнеса Банка.

Приоритетом АО «Россельхозбанк» в 2016 году являлась кредитная поддержка комплексного развития всех отраслей и сфер деятельности агропромышленного комплекса (АПК)страны, включая:

· финансированиесезонныхработ;

· реализациюинвестиционных проектов АПК;

· развитиевсех форм малого предпринимательства на селе, в том числе поддержку начинающих фермеров;

· кредитованиеиобслуживаниебизнесаинаселениясельскихтерриторий, малыхисредних городов;

 

 

Рассмотрим кредитный портфель физических и юридических лиц в 2014 - 2016 годах в АО «Росельхозбанк»[5].

 

Рис.1. Кредитный портфель физических и юридических лиц

в АО "Россельхозбанк" 2014-2016 гг.[6]

 

Анализируя рисунок 1, можно сделать вывод, о том, что основную долю кредитного портфеля банка составляют кредиты, предоставленные юридическим лицам, это связано с тем, что сумма кредита юридическим лицам всегда превышает сумму кредита физическим лицам.

В 2014 году размер корпоративного кредитного портфеля банка составил 1 026,4 млрд. рублей, в 2015 году произошел прирост кредитного портфеля на 12,1% (142 млрд. рублей). Рост кредитования возник на фоне того, что была осуществлена переоценка валютных кредитов. В 2014 году размер кредитного портфеля физических лиц составил247,3 млрд. рублей, в 2015 году произошел прирост кредитного портфеля на 10,6% (29,4 млрд. рублей).

Доля кредитного портфеляюридических лицувеличилась в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 17,1% (240,8 млрд. рублей). Доля кредитного портфеля физических лиц в 2016 году по сравнению с 2015 годом увеличилось на 5,4% (15,8 млрд. рублей).

Основными факторами прибыльной деятельности Банка остаются сбалансированная по стоимости и срочности структура активов и пассивов, урегулирование проблемной задолженности.[7]

Помимо привлечения клиентских средств, Банк активизирует кредитование не только агропромышленного комплекса (АПК), но и других отраслей экономики. Это дает возможность сохранить положительную динамику кредитного портфеля в целом, повысить его качество. Данный подход также позволяет увеличить доходы, необходимые для кредитования агропромышленного комплекса (АПК), создания резервов и контроля уровня просроченной задолженности.

В 2016 году розничный кредитный портфель банка увеличивается за счет ипотечного кредитования. В целях улучшения показателей кредитного портфеля банк продолжает деятельность, направленную на предупреждение снижения качества активов, а также работу с проблемными заемщиками.

Первостепенной задачей банка является привлечение ресурсов на российском рынке как за счет наращивания клиентских пассивов, так и за счет развития операций на внутреннем финансовом рынке. Использование капитала и других ресурсов определяется с учетом их направления как на цели кредитования, так и для урегулирования проблемной задолженности.

 

2.2. Анализ кредитных продуктов предлагаемых малому бизнесу на примере АО «Россельхозбанк»

Большинство людей часто сталкиваются с ситуациями, когда необходима крупная сумма денег с нуля на развитие. Тоже самое касается и предпринимателей. Мало кто может поспорить с тем, что удачный бизнес можно построить без первоначальных вложений с нуля.

АО «Россельхозбанк»в 2017 году предлагает кредит на развитие своим клиентам различные программы кредитования, позволяющие открыть стабильный рентабельный бизнес с нуля, приносящий стабильный доход. Оформляет кредиты юридическим лицам и ставки на привлекательных условиях для развития, которые позволят полностью рассчитаться с банков без больших процентов с нуля и переплат вовремя.

Займы оформляются под обеспечение приобретаемого оборудования, земли и даже сельскохозяйственных животных. Клиент банка должен отвечать следующим требованиям в 2017 году:

· обязательно наличие регистрации юридического лица;

· открытый счёт в банке до заключения кредитного договора;

· поручитель – юридическое лицо или совладелец бизнеса

При открытии бизнеса «с нуля» АО «Россельхозбанк» предлагает своим клиентам уникальные по набору условий и тарифов продукты. К основным из них относятся:

· суммы займа от 100 000 рублей;

· сроки погашения от 5 до 15 лет;

· кредиты малому бизнесу АО «Россельхозбанк» оформляются под залог;

· ставки устанавливаются индивидуально, в зависимости от типа выбранной программы.

Для всех регионов страны, где находятся представительства банка, действуют одинаковые тарифы кредитования.

АО «Россельхозбанк» постоянно совершенствуется, чтобы предложить клиентам «с нуля» не только привлекательные, но и выгодные продукты для развития.

Кредитование клиентов на текущие цели осуществляется на срок до двух лет, в том числе на приобретение товарно-материальных ценностей, выплату зарплаты, оплату налогов и прочих сборов. При этом одним из приоритетов кредитования на текущие цели является кредитование сельхозтоваропроизводителей на проведение сезонных работ. В целях удовлетворения потребности всех категорий сельхозтоваропроизводителей в кредитных ресурсах с учетом их отраслевых особенностей Банк применяет специальный порядок предоставления кредитов на цели, связанные с проведением сезонных работ. Данный порядок предусматривает широкую линейку кредитных продуктов и направлен на обеспечение оперативного и бесперебойного финансирования сезонных работ.

В кредитных продуктах заложен ряд условий, позволяющих обеспечить высокую оперативность принятия решений о кредитовании, включая сокращенный срок принятия принципиального решения при рассмотрении заявок на предоставление кредитов.

Кредитование клиентов на инвестиционные цели осуществляется:

· на срок до 5 лет – на цели строительства, реконструкции, модернизации, технического перевооружения предприятий (производств), в том числе предприятий АПК, рыбохозяйственного комплекса, лесопромышленного комплекса; приобретение предприятий (производств), объектов недвижимости (земельных участков, объектов незавершенного строительства);

· на срок до 8 лет – на цели развития производства растениеводческой и животноводческой продукции, в том числе строительство, реконструкцию и модернизацию комплексов (ферм), хранилищ картофеля, овощей и фруктов, мощностей по переработке продукции;

· на срок до 15 лет – на цели развития хозяйств сельхозтоваропроизводителей, занимающихся мясным скотоводством и производством молока, на развитие производства животноводческой продукции, в том числе строительство, реконструкцию и модернизацию комплексов (ферм), приобретение материала, строительство и ре- конструкцию предприятий и цехов.

В Банке действует широкая линейка кредитных продуктов для корпоративных клиентов. Она позволяет удовлетворить потребности сельхозтоваропроизводителей и переработчиков в доступных кредитных средствах, привлекаемых на всех этапах производства, а также осуществлять мероприятия, связанные с расширением и модернизацией производства, внедрением новаций и технологий по производству, переработке и реализации продукции.

В частности, следует выделить такие предложения Банка, как:

· программы кредитования под залог приобретаемой сельскохозяйственной техники, автотранспорта, перерабатывающего оборудования, сельскохозяйственных животных, земельных участков сельскохозяйственного назначения;

· программы кредитования для лесопромышленных комбинатов;

· программу кредитования на цели, связанные с проведением сезонных полевых работ, содержащую широкую линейку кредитных продуктов, в максимальной степени учитывающих интересы и особенности каждой из отраслей современного сельскохозяйственного производства.

Таким образом, в настоящее время в продуктовой линейке Банка представлены все стандартные кредитные продукты, позволяющие выдавать кредиты на расширение и модернизацию производства предприятиям всех отраслей экономики.

Банк на регулярной основе реализует мероприятия, направленные на оптимизацию продуктового ряда Банка, в том числе разработку новых и совершенствование действующих продуктов, отмену продуктов, утративших актуальность. В 2015 году были проведены следующие мероприятия:

· стандартизирован ряд кредитных продуктов, ориентированных на целевую группу клиентов Банка;

· оптимизированы условия кредитования сезонных работ;

· внесены существенные изменения в условия продуктов с точки зрения процедур анализа, рассмотрения, выдачи и сопровождения кредитов в рамках как универсальных, так и специализированных кредитных продуктов для корпоративных клиентов в целях обеспечения доступности кредитных ресурсов, а также оперативности рассмотрения кредитных заявок;

· введено в действие в новой редакции Положение о порядке предоставления Банком кредитов на приобретение земельных участков из состава земель сельскохозяйственного назначения под их залог;

· изменены сроки кредитования по направлениям сельскохозяйственного производства на срок до 15 лет;

· расширен перечень приобретаемого имущества в рамках целевой программы «Кредит под залог приобретаемой техники/оборудования»;

· реализован целый ряд мероприятий для внедрения новых продуктов, услуг и дистанционного банковского обслуживания корпоративного бизнеса.

В Банке действует широкая линейка универсальных кредитных продуктов для малого и микро - бизнеса, которая позволяет удовлетворять запросы клиентов на доступные кредитные средства, привлекаемые на всех этапах производства, переработки и реализации продукции, а также осуществлять мероприятия, связанные с расширением и модернизацией производства, внедрением новаций и современных технологий.

В 2015 году Банк обновил специализированную продуктовую линейку для клиентов микробизнеса. Были запущены стандартные кредитные продукты «Выгодное решение», «Микро», «Оптимальный», Микро овердрафт», «Коммерческая ипотека» и «Выгодное решение», предусматривающие различные цели, сроки и суммы кредитования. Заемные средства по условиям этих продуктов предоставляются как в форме единовременной выдачи, так и в форме кредитной линии, что позволяет, например, учитывать порядок расчетов предприятий с поставщиками.

Ключевым преимуществом продуктов «Выгодное решение», «Микро» и «Микро овердрафт» является возможность получения средств на пополнение оборотных средств без предоставления залогового обеспечения. В рамках кредитного продукта «Микро» заемные средства возможно получить на срок до трех лет.

Кредит «Оптимальный» ориентирован на клиентов, решающих долгосрочные бизнес-задачи. Длительный срок кредитования на инвестиционные цели (до пяти лет) и максимальная сумма до 7 млн. рублей открывают клиентам широкие возможности инвестиционного развития, агибкая структура обеспечения делает продукт доступным для большого круга заемщиков.

С помощью кредитного продукта «Коммерческая ипотека» предприниматели могут решить проблему дефицита офисных, производственных и торговых площадей. Максимальный размер кредита достигает 20 млн. рублей, а срок – 10 лет, что позволяет планомерно развивать бизнес с учетом периода окупаемости проекта. Предусмотрена возможность кредитования без первоначального взноса, а также на ремонт приобретаемых объектов коммерческой недвижимости.

По продукту «Выгодное решение» представители микробизнеса могут рефинансировать инвестиционные и текущие кредиты, полученные в других банках. Размер кредита также может достигать 20 млн рублей, а срок кредитования составляет 10 лет.

В целях повышения доступности финансирования для клиентов малого и микробизнеса условия большинства разработанных для них кредитных продуктов Банка предусматривают возможность использования независимых гарантий, поручительств.

В отчетном году введен в действие новый расчетный продукт – депозитный счет нотариуса.

В Банке действует широкая линейка карточных продуктов, ориентированная на запросы жителей как сельской местности и малых городов, так и мегаполисов. Продукты Банка адаптированы под все типы заемщиков и учитывают их региональные особенности. Действуют специальные программы кредитования для граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, для клиентов – работников организаций, заключивших с Банком договор о зарплатном обслуживании, а также для клиентов с положительной кредитной историей. Банк выпускает кредитные карты с льготным периодом кредитования; карты для осуществления ежедневных расчетов; зарплатные карты; карты для осуществления расчетов по про- граммам потребительского кредитования; карты, условия которых подразумевают отчисление определенного процента от суммы оплаты на благотворительные проекты; карты для сохранения и приумножения сбережений; карты для получения пенсий и других социальных выплат.

Рассмотрим кредитные продукты, выдаваемые АО «Россельхозбанк» по срокам кредитования.[8]

Рисунок 2. Объем выдачи кредитов АПК в 2014 – 2016гг., млрд. руб.

Анализируя объемы выдачи кредитов АПК, можно сделать вывод, что долгосрочное кредитование с каждым годом менее популярна, в 2016 году спрос на долгосрочные ссуды снизились на 18,4% по сравнению с 2014 годом и составила 159,5 млрд. рублей. А спрос на краткосрочное кредитование растет, в 2014 году было выдано 258,4 млрд. рублей, в 2015 году произошел рост на 44,2% и сумма составила 463,3 млрд. рублей. В 2016 году можно заметить небольшое увеличение по сравнению с 2015г. суммы краткосрочного кредитования на 7%, что составило 498,6 млрд. рублей, данный вид кредитования используется бизнесом преимущественно для восполенения оборотных средств.Таким образом,можно сделать вывод, что заемщиков больше привлекают краткосрочные ссуды, чем долгосрочные, так как у краткосрочного кредитования множество преимуществ, например, меньшая стоимость кредита по сравнению с долгосрочным кредитованием, оформление кредита требует меньшего времени, краткосрочный кредит практически всегда можно погасить досрочно.

Рассмотрим структуру кредитного портфеля АО «Россельхозбанк» по отраслям.[9]

Рисунок 3. Структура кредитных вложений в АПК на 01.01.2016г.

Анализируя структуру кредитных вложений агропромышленного комплекса можно сделать вывод, что больше всего востребованы направления кредитования – это животноводство (24%). На втором месте – вложения в растениеводство, они составили 18,6%. На третьем месте – кредиты, направленные на пищевую и перерабатывающую промышленность, вложения составили 16,9%. Меньше всего вложений было направлено на предприятия, обслуживающие АПК, они составили 0,4%.

Рассмотрим объем выдачи кредитов по направлению кредитования за 2014 – 2016гг.[10]

Таблица 1.

Объем выдачи кредитов по направлению кредитования за 2014 – 2016гг.

в млрд. рублей

Направления кредитования	2014г.	2015г.	2016г.
Строительство, реконструкция, модернизация объектов	33,4	43,8	47,5
Приобретение с/х животных	3,9	1,9	2,2
Приобретение с/х техники	21,5	13,2	12,2
Государственные закупочные интервенции	2,4	11,8	14,1
Сезонные полевые работы	147,8	189,9	192,8

 

Анализируя объем выдачи кредитов по направлению кредитования можно сделать вывод, что объем кредитования направленные на строительство, реконструкцию, модернизацию объектов с каждым годом возрастает, прирост между 2014 годом и 2016 годом составил 29,7% и в 2016 году было выдано 47,4 млрд. рублей.На приобретение с/х животных в 2014 году было выдано 3,9 млрд.руб., в 2015 году спрос снизился на 51,3%, но в 2016 году можно наблюдать незначительное увеличение кредитования на 13,6%. На приобретение с/х техники в 2014 году было выдано 21,5 млрд. рублей, в дальнейшем можно заметить что спрос на приобретение с/х техники с каждым годом снижается, в 2016 году сумма кредитования снизилась на 43,2% по сравнению с 2014 годом. Спрос на государственные закупочные интервенции с каждым годом возрастает, так, прирост в 2016 году составил 83% по сравнению с 2014 годом. Спрос на сезонные полевые работы также с каждым годом растет, прирост в 2016 году по сравнению с 2014 годом составил 23,3%. Таким образом, можно сделать вывод, что кредитования, направленные на строительство, на сезонные полевые работы и приобретение государственных закупочных интервенций с каждым годом пользуются наибольшим спросом. А кредитования, направленные на приобретение с/х животных и техники имеют непостоянный характер, так как технику приобретают на долгий срок, а с/х животных приобретают в зависимости от сезона.

В настоящее время остается еще много нерешенных вопросов и проблем в сфере поддержки бизнеса и предпринимательства, но работы ведутся. Кредитные программы постоянно совершенствуются, условия становятся выгоднее и интереснее, процентные ставки ниже.

Финансовых компаний, оказывающих поддержку на развитие начинающим предпринимателям в сфере сельского хозяйства не так уж и много. Кредиты АО «Россельхозбанк» малому бизнесу станет отличным стартом в открытии успешного предприятия. Комфортные индивидуальные условия позволят полностью исполнить все обязательства точно в срок без больших комиссий и переплат в 2017 году.[11]

2.3. Анализ качества кредитного портфеля, сформированного кредитованием малого бизнеса за 2014 – 2016гг. на примереАО «Россельхозбанк»

Кредитный портфель отражает рыночную позицию банка, бизнес-стратегию, стратегию рисков и возможности банка по предоставлению кредитов.Анализ общего кредитного портфеля и его характеристик обычно дает достаточно полную картину деятельности банка, его приоритетов, видов кредитных рисков, которым он подвержен и которые готов на себя принять.

Качество кредитного портфеля определяется нормативным документом 254-П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».На основании данного документа ссуды можно классифицировать по следующим категориям качества с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания долга:

Таблица 2.

Категории качества ссуды с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания долга

Обслуживание долга Финансовое положение	Хорошее	Среднее	Неудовлетворительное
Хорошее	Стандартные (I категория качества)	Нестандартные (II категория качества)	Сомнительные (III категория качества)
Среднее	Нестандартные (II категория качества)	Сомнительные (III категория качества)	Проблемные (IV категория качества)
Плохое	Сомнительные (III категория качества)	Проблемные (IV категория качества)	Безнадежные (V категория качества)

 

Также на основании 254-П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» можно рассчитать величину расчетного резерва в соответствии с классификацией по ссудам.

Таблица 3.

Величина расчетного резерва по классифицированным ссудам

Категория качества	Наименование	Размер расчетного резерва в процентах от суммы основного долга по ссуде
I категория качества (высшая)	Стандартные	0%
II категория качества	Нестандартные	от 1 до 20%
III категория качества	Сомнительные	от 21 до 50%
IV категория качества	Проблемные	от 51 до 100%
V категория качества (низшая)	Безнадежные	100%

 

Рассмотрим качество кредитного портфеля малого бизнеса в соответствии с приведенной классификацией.

Год

Рисунок 4. Динамика выданных и просроченных кредитовв 2014 - 2016 годах, млрд. рублей

Анализируя динамику выданных и просроченных кредитов в 2014 – 2016 годах, можно делать вывод, что в 2014 году кредитный портфель малого бизнеса составил 826,5 млрд. рублей, из них просроченная задолженность составила 27,3 млрд. рублей. В 2015 году произошел прирост кредитного портфеля на 7,9%, что составило 897,8 млрд. рублей, просроченная задолженность также увеличилась на 48,1% и составила в общей сумме 52,6 млрд. рублей. В 2016 году кредитный портфель малого бизнеса увеличился на 14,8% и составил 1053,9 млрд. рублей. Просроченная задолженность незначительно увеличилась на 2,9% и составила 54,2 млрд. рублей. Таким образом можно сделать вывод, что кредитный портфель малого бизнеса с каждым годом возрастает и именно по этой причине происходит рост просроченной задолженности.

Таблица 4.

Соблюдение нормативов установленных Центральным Банком Российской Федерации

Показатели обязательных нормативах установленные Центральным Банком Российской Федерации за 2014 – 2016гг.
	Фактическое значение в процентах
Наименование показателя	Нормативное значение	01.01.2014г.	01.01.2015г.	01.01.2016г.
Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)	≤ 25,0	max 14,9   min 1,0	max 23,0   min 1,2	max17,4   min 1,0
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)	≤ 800,0	74,9	185,1	132,4
Норматив максимального размера кредитов,банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1)	≤ 50,0	0,0	0,0	0,0
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)	≤ 3,0	1,2	1,7	1,0

 

Анализируя сведения показатели обязательных нормативах установленные Центральным Банком Российской Федерации за 2014 – 2016гг., можно сделать следующий вывод:

Н6 (Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков) – показатель риска имеет min 1,0% и max17,4% значение, динамика показателя увеличивается.

Н7 (Норматив максимального размера крупных кредитных рисков) соответствует нормативу.

Н9.1 (Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)) на 2016 равен 0,0, так как банк не предоставлял кредиты, банковские гарантии и поручительства участникам (акционерам) банка.

Н10.1 (Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка) соответствует нормативу, но по сравнению с 2014 годом в 2016 году произошло снижение на 0,2%.

В целом АО «Россельхозбанк» в анализируемом периоде выполнял все обязательные нормативы в соответствии с требованиями Центрального банка.

Сформированный кредитный портфель хорошего качества, банк является ликвидным.[12]