Глава I. Теоретические основы страхования жизни

Оглавление

 

Введение……………………………………………………………..…………….3

Глава I. Теоретические основы страхования жизни……………………………5

1.1. Сущность и понятие, субъекты и объекты страхования жизни…………………………………………………………..…………………..5

1.2. Основные принципы страхования жизни ………………………….10

Глава II. Виды страхования жизни ………………………..………………..….15

Заключение...……………………………………………………………………..26

Список использованной литературы…………………………………………...27

 

Введение

 

Все виды человеческой деятельности и вся жизнь в обществе сопряжена с риском потерять жизнь, здоровье и имущество, вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты прибыли. Причем время и масштабы подобных событий заранее не могут быть оценены. Они определяются широким набором случайных факторов.

Наличие непредвиденных обстоятельств, сопровождающих хозяйственную и бытовую деятельность человека, определяет необходимость в мерах предупреждения или возмещения потерь, возникающих в результате случайных событий. Разработка, внедрение в практику и повседневное применение системы подобных мер становятся частью человеческого быта и культуры.

В условиях перехода к рыночным отношениям страхование становится объективно необходимым элементом всего хозяйственного механизма. Сфера его применения значительно расширяется, охватывая все формы собственности, семейные отношения, привлекая широкий круг новых заинтересованных страхователей.

Актуальность страхования жизни на сегодняшний день осознаёт всё большее и большее количество граждан. Это в принципе естественно. Все мы хотим быть уверены, что в случае если с нами что случится, о наших близких позаботятся.

Страхование жизни является самой молодой отраслью личного страхования. Поэтому так необходимо изучение этой темы, развитие нормативной базы, обеспечение прозрачности страхования.

Целью данной курсовой работы является изучение теоретических аспектов страхования жизни и выявление путей совершенствования страхования жизни.

Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:

- изучение теоретических основ страхования жизни;

- разработка путей совершенствования страхования жизни.

Предметом исследования является страхование жизни как вид личного страхования.

Объектом исследования является личное страхование, как отрасль страхования, связанное с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.

При написании работы были использованы следующие методы: метод познания, анализа, наблюдения, обобщения, синтеза, а также расчётно-аналитический.

 

 

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ

Основные принципы страхования жизни

Наличие страхового интереса.

Любой договор страхования может быть заключен только при наличии у страхователя страхового интереса в том объекте, который он собирается застраховать. Чтобы застраховать жизнь какого-либо лица, страхователь должен иметь в ней страховой интерес, т.е. потенциальную возможность понести материальные потери в результате смерти застрахованного. Страховой интерес должен иметь место только на момент заключения страхового договора. [7]

Страховой интерес имеют:

- страхователь собственной жизни;

- работодатель в жизни своих работников;

- супруг в жизни другого супруга;

- родители в жизни детей;

- партнеры по бизнесу;

- кредитор в жизни должника. [7]

Дисконтирование.

Наличие математической статистики, позволяющей достаточно точно определять показатели демографического развития общества, такие как продолжительность жизни, вероятность дожить или умереть в определенном возрасте, дает возможность страховщикам планировать во времени предстоящие страховые выплаты. Поэтому страховые компании с высокой степенью уверенности могут использовать поступающие страховые взносы для инвестирования, заранее зная срок, когда наступит время осуществить страховую выплату. [4]

Механизм капитализации накапливаемых страховых взносов в страховании жизни имеет важные особенности. Если при капитализации инвестиционный доход присоединяется к первоначальной сумме капитала, то в страховании жизни на сумму ожидаемого дохода заранее уменьшаются страховые взносы. Определение современной стоимости будущих доходов называется дисконтированием. Дисконтирующий множитель Vⁿ показывает, сколько нужно внести денег сегодня, чтобы через n лет при заданной норме процента i получить денежный фонд в размере одной денежной единицы:

. [7]

Принцип выкупа договора.

Выкупная сумма – это денежная сумма, которую страховщик должен выплатить страхователю, пожелавшему по какой-либо причине расторгнуть договор страхования жизни. Она представляет собой стоимость накопленного по договору долгосрочного страхования жизни резерва премий на день досрочного расторжения договора. По каждому договору осуществляется капитализация уплачиваемых премий и начисляется математический резерв. После 2-3 лет действия договора страхователь вправе потребовать от страховщика возвращения части уплаченных премий при прекращении действия договора раньше установленного срока. [7]

Существуют и другие операции, при которых возникает право требования страхователем суммы математического резерва, начисленного по его страховому договору:

1) цессия. Страхователь может передать договор в собственность другому лицу путем дарения или продажи. В данном случае стоимость накопленного математического резерва может перейти к другому застрахованному лицу, и договор страхования не прекращает своего действия;

2) аванс или ссуда под страховой договор. Страхователь может занять у страховщика сумму в размере до 90% стоимости выкупа, не прекращая действия договора при условии оплаты премий. Если страхователь возвращает сумму аванса с оговоренными процентами, то страховая сумма восстанавливается и выплачивается по истечении срока договора или в случае претензии, если не возвращается, то страховая сумма будет сокращена в таком же размере или страховой договор может быть расторгнут страховой компанией;

3) передача полиса под залог. Чаще всего страховой полис может передаваться в залог лицу, предоставляющему ссуду застрахованному. [4]

Виды страхования жизни

Страхование пенсий.

Страхование пенсии - вид страхования, при котором страхователь единовременно или в рассрочку уплачивает страховой взнос, а страховщик берет на себя обязательство выплачивать застрахованному пенсию в течение обусловленного срока или пожизненно. В зависимости от периода выплаты пенсия подразделяется на временную, выплачиваемую в течение определенного числа лет, и пожизненную, выплачиваемую до конца жизни застрахованного. Разновидностью страхования пенсии выступает страхование дополнительной пенсии, при котором обусловленная договором сумма выплачивается дополнительно к пенсии по системе государственного социального страхования лицам, заключившим договоры и полностью уплатившим страховые взносы. [10]

Выплата дополнительной пенсии производится, как правило, по достижении обычного пенсионного возраста. Пенсия выплачивается пожизненно. В период действия договора страхователь может увеличить или уменьшить размер дополнительной пенсии. Он также имеет право в любое время до истечения срока страхования досрочно прекратить договор страхования дополнительной пенсии с возвратом страховых взносов (за вычетом расходов на проведение этого вида страхования в размере 8 %). [10]

В случае смерти страхователя до возникновения права на получение первой пенсии все уплаченные им взносы возвращаются выгодополучателю, указанному в завещательном распоряжении, или, если завещание не было сделано, пережившему супругу или родственникам. Если право на пенсию возникло, но страхователь не успел получить ни одной пенсии, то названным лицам выплачивается сумма семи годичных пенсий. Срок страхования определяется как разница между пенсионным возрастом страхователя и его возрастом при заключении договора. Страхователями могут выступать мужчины от 25 до 65 лет и женщины от 20 до 60 лет. [10]

Пенсионный план включает:

- накопление страховой суммы в соответствии с пенсионным планом за счет оплаты периодических страховых взносов в течение трудовой деятельности застрахованного по договору страхования на дожитие или смешанного страхования жизни. Страховым событием считается достижение застрахованным пенсионного возраста или иного возраста, оговоренного в договоре, наступление инвалидности;

- покупку в страховой организации аннуитета на сумму, полученную по пенсионному страхованию при выходе застрахованного на пенсию;

- выплату страховщиком фиксированной суммы при выходе на пенсию (25% накопленной страховой суммы) в качестве единовременного пособия;

- осуществоение выплаты пенсии в виде рентных ежемесячных платежей. [4]

Поскольку договор пенсионного страхования сконструирован с целью обеспечения дохода в старости или при наступлении инвалидности, то он не может быть выкуплен страхователем. Учитывая социальную значимость данных договоров, взносы и выплаты по пенсионному страхованию имеют наиболее льготные режимы налогообложения. [6]

Пенсионное страхование может быть осуществлено по коллективному страховому договору совместно с работодателем, что в некоторых странах закреплено в законодательном порядке (Швейцария, Япония). В Российской Федерации в рамках пенсионной реформы также планируется ввести обязательное дополнительное пенсионное страхование за счет средств работодателя для определенных производственных отраслей и профессий, чтобы обеспечить более высокий уровень пенсий для тех категорий работников, чья трудовая деятельность осуществляется в неблагоприятных условиях или имеет повышенный риск. [4]

Страхование средств для оплаты профессионального образования осуществляется таким же способом, как страхование временной ренты или страхование до окончания срока действия договора страхования или определенного возраста. [9]

 

 

Заключение

 

Проведя исследования страхования имущества граждан можно сделать следующие выводы:

Страхование жизни отличается от банковских депозитов большим преимуществом: держатель полиса получит свои накопления в любом случае, а если страховой случай наступит – сумма выплат может существенно превышать накопительную страховую сумму по контракту; страхование жизни дисциплинирует физических лиц в отношении своих доходов – если с банковского счета деньги можно снять в любой момент, то расторжение договора страхования влечет за собой значительные затраты и потери.

В условиях перехода к рыночным отношениям страхование становится объективно необходимым элементом всего хозяйственного механизма. Сфера его применения значительно расширяется, охватывая все формы собственности, семейные отношения, привлекая широкий круг новых заинтересованных страхователей.

В нашей стране наиболее популярными программами страхования являются страхование от несчастных случаев и страхование пенсий.

Список литературы

1. Приказ Росстрахнадзора «Об утверждении новой редакции «Условий лицензирования страховой деятельности на территории РФ» от 19.05.1994 № 02-02/08 (зарегистрировано с Минюсте РФ 01.06.1994 № 590)

2. Гинзбург, А.И. Страхование. 2-е изд. / А.И. Гинзбург. – СПб.: Питер, 2006. – 208 с.

3. Ермасов, С.В. Страхование: учеб. пособие. / С.В. Ермасов, Н.Б. Ермасова – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. – 462 с.

4. Ермасов, С.В. Страхование: учебник / С.В. Ермасов, Н.Б. Ермасова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ИД Юрайт, 2011. – 703 с.

5. Сердюков, В.А. Страховое дело: учеб. пособие / В.А. Сердюков. – М.: Московский психолого-социальный институт, 2005. – 368 с.

6. Федорова, Т.А. Основы страховой деятельности: учебник / под ред. Т.А. Федоровой. – М.: БЕК, 2002. – 768 с.

7. Федорова, Т.А. Страхование: учебник / под ред. Т.А. Федоровой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Экономистъ, 2006. – 375 с.

8. Федорова, Т.Ф. Страхование / под ред. Т.Ф. Федоровой, 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Экономистъ, 2003. – 251 с.

9. Шихов, А.К. Страхование: учеб. пособие. / А.К. Шихов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000. – 431 с.

10. Аксютина, С.В. Курс лекций по страхованию. Отраслевое страхование. URL: https://cdo.vstu.edu.ru/course/view.php?id=91

 

 

Актуальность страхования жизни на сегодняшний день осознаёт всё большее и большее количество граждан. Это в принципе естественно. Все мы хотим быть уверены, что в случае если с нами что случится, о наших близких позаботятся.

Страхование жизни является самой молодой отраслью личного страхования. Поэтому так необходимо изучение этой темы, развитие нормативной базы, обеспечение прозрачности страхования.

Целью данной курсовой работы является изучение теоретических аспектов страхования жизни и выявление путей совершенствования страхования жизни.

Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:

- изучение теоретических основ страхования жизни;

- разработка путей совершенствования страхования жизни.

Предметом исследования является страхование жизни как вид личного страхования.

Объектом исследования является личное страхование, как отрасль страхования, связанное с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. страхование жизни представляет собой замкнутые перераспределительные отношения между участниками страхования жизни по поводу формирования страховщиком за счет уплачиваемых страхователями страховых премий (взносов) и прибыли от инвестирования страховых резервов целевого страхового фонда и использования его для выплаты страховых сумм застрахованным лицам (выгодоприобретателям) при наступлении страховых случаев, установленных договорами страхования. «страхование жизни представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в случаях: дожития застрахованного лица до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста; смерти застрахованного; а также по выплате пенсии (ренты, аннуитета) застрахованному в случаях, предусмотренных договором страхования (окончание действия договора страхования, достижение застрахованным определенного возраста, смерть кормильца, постоянная утрата трудоспособности, текущие выплаты (аннуитеты) в период действия договора страхования и др Страхование на дожитие - вид личного страхования, предусматривающий выплату страховой суммы в связи с окончанием срока страхования или наступления оговоренного события жизни страхователя либо застрахованного страхование на случай смерти Вид страхования жизни, предусматривающий выплату страховой суммы только при наступлении смерти застрахованного в период действия договора. Договоры заключаются, как правило, пожизненно или сроком на 20-25 лет. Смешанное страхование жизни Этот вид страхования объединяет в одном договоре страхования на дожитие, на случай смерти и от несчастных случаев. Страхование ренты на случай жизни (или страхование капитала) - вид страхования, по которому застрахованному лицу в течение определенного срока выплачивается регулярный доход из фонда, накопленного за счет страховых взносов. [10]

Страхование ренты заключается как в дополнение к договорам страхования жизни, так и комбинируется с другими видами страховой ответственности: утратой трудоспособности, временным или пожизненным страхованием на случай смерти. Страхование пенсии - вид страхования, при котором страхователь единовременно или в рассрочку уплачивает страховой взнос, а страховщик берет на себя обязательство выплачивать застрахованному пенсию в течение обусловленного срока или пожизненно Страхование средств для оплаты профессионального образования осуществляется таким же способом, как страхование временной ренты или страхование до окончания срока действия договора страхования или определенного возраста. [9] Особенности страхования жизни заключаются в обеспечении приемлемых доходов, уровня и качества жизни людей при наступлении случайных событий с неблагоприятными последствиями, именуемыми страховыми случаями Наличие непредвиденных обстоятельств, сопровождающих хозяйственную и бытовую деятельность человека, определяет необходимость в мерах предупреждения или возмещения потерь

 

Оглавление

 

Введение……………………………………………………………..…………….3

Глава I. Теоретические основы страхования жизни……………………………5

1.1. Сущность и понятие, субъекты и объекты страхования жизни…………………………………………………………..…………………..5

1.2. Основные принципы страхования жизни ………………………….10

Глава II. Виды страхования жизни ………………………..………………..….15

Заключение...……………………………………………………………………..26

Список использованной литературы…………………………………………...27

 

Введение

 

Все виды человеческой деятельности и вся жизнь в обществе сопряжена с риском потерять жизнь, здоровье и имущество, вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты прибыли. Причем время и масштабы подобных событий заранее не могут быть оценены. Они определяются широким набором случайных факторов.

Наличие непредвиденных обстоятельств, сопровождающих хозяйственную и бытовую деятельность человека, определяет необходимость в мерах предупреждения или возмещения потерь, возникающих в результате случайных событий. Разработка, внедрение в практику и повседневное применение системы подобных мер становятся частью человеческого быта и культуры.

В условиях перехода к рыночным отношениям страхование становится объективно необходимым элементом всего хозяйственного механизма. Сфера его применения значительно расширяется, охватывая все формы собственности, семейные отношения, привлекая широкий круг новых заинтересованных страхователей.

Актуальность страхования жизни на сегодняшний день осознаёт всё большее и большее количество граждан. Это в принципе естественно. Все мы хотим быть уверены, что в случае если с нами что случится, о наших близких позаботятся.

Страхование жизни является самой молодой отраслью личного страхования. Поэтому так необходимо изучение этой темы, развитие нормативной базы, обеспечение прозрачности страхования.

Целью данной курсовой работы является изучение теоретических аспектов страхования жизни и выявление путей совершенствования страхования жизни.

Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:

- изучение теоретических основ страхования жизни;

- разработка путей совершенствования страхования жизни.

Предметом исследования является страхование жизни как вид личного страхования.

Объектом исследования является личное страхование, как отрасль страхования, связанное с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.

При написании работы были использованы следующие методы: метод познания, анализа, наблюдения, обобщения, синтеза, а также расчётно-аналитический.

 

 

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ