Неопределенность как основная черта финансово-хозяйственной среды деятельности хозяйствующего субъекта. Принятие решений в условиях неопределенности.

Деятельность хозяйствующего субъекта осуществляется в условиях, определяемых финансово–хозяйственной средой. При этом он функционирует в двух состояниях: как элемент общей экономической системы государства и как замкнутая внутренняя система. Следовательно, можно говорить о внутренней и внешней среде деятельности хозяйствующего субъекта Внутренняя среда включает в себя такие элементы, как производство, финансы, маркетинг, персонал и т.д. Ее описание дает представление о сильных и слабых сторонах деятельности хозяйствующего субъекта, его внутренних возможностях.

Внешняя среда состоит их двух сфер: рабочей среды и общей среды. Рабочая среда — это среда непосредственных контактов хозяйствующего субъекта. Она включает тех участников рынка, с которыми у хозяйствующего субъекта есть прямые отношения или которые оказывают на него прямое воздействие.

Общая среда — это среда косвенных контактов, она также называется макросредой деятельности хозяйствующего субъекта.

Основными характеристиками финансово–хозяйственной среды являются взаимосвязанность ее факторов, сложность, подвижность и неопределенность.

Под взаимосвязанностью факторов понимается характер влияния изменения одного из факторов среды на другие и наоборот. Следовательно, их рассмотрение должно производиться не изолированно, а во взаимосвязи и с учетом динамики изменения. Под сложностью среды подразумевается число факторов, на которые хозяйственный субъект должен реагировать в целях своего выживания, а также уровень вариаций каждого фактора.

Подвижность среды — это скорость, с которой происходят в ней изменения. Скорость изменения хозяйственной среды сегодня очень высока, поэтому необходимо постоянное обновление информации о ней, о ее состоянии.

Неопределенность среды связана с имеющейся у хозяйствующего субъекта информацией о ее различных элементах. Неопределенность является основной чертой финансово–хозяйственной среды, влияющей на возникновение риска, поэтому рассмотрим ее подробнее. В экономической теории под неопределенностью понимается неполнота и неточность информации об условиях реализации бизнес плана, невозможность точного прогнозирования (предвидения) изменений в окружающей среде бизнеса, непредсказуемость в действиях конкурентов, партнеров, невозможность предугадать прорывы в научных открытиях и т.д. В специальной литературе нет четкого и однозначного определения понятия «неопределенность». Основные трактовки этого понятия приведены в табл. 2.3.

Таким образом, неопределенность чаще всего раскрывают как неясность, нечеткость, она существует в условиях неполноты информации и при отсутствии однозначности.

Источники неопределенности связаны с различными элементами среды функционирования хозяйствующего субъекта и могут быть самыми разнообразными: нестабильность экономической и политической ситуации; неопределенность действий партнеров по бизнесу; действие большого числа случайных факторов, учесть характер влияния которых на этапе планирования не представляется возможным (например, погодные условия, неопределенность спроса на товары, неабсолютная надежность процессов производства; неточность информации и т.д.).

По возможности получения информации различают два вида неопределенности:

1) истинную, обусловленную невозможностью получения в обозримом будущем информации о внутренних свойствах объектов управления даже после дополнительного и более глубокого его изучения;

2) временную, связанную с неполнотой сведений об объектах в данный момент времени. Эту неопределенность можно уменьшить после получения дополнительной информации при расширении источников ее получения.

В зависимости от фактора финансово–хозяйственной среды, в связи с которым проявляется неопределенность, различают три типа неопределенности.

Первый тип — неопределенность обстановки, которая возникает под действием природной среды, климата и других не управляемых человеком процессов.

Второй тип — неопределенность, неясность целей или их многокритериальность.

Третий тип — неопределенность, связанная с действием реальных субъектов, которые могут влиять на последствия принимаемых решений.

В зависимости от того, большей или меньшей необходимой информацией обладает лицо, принимающее решение, ситуации неопределенности классифицируются в литературе по степени неопределенности:

1) полная неопределенность;

2) полная определенность;

3) частичная неопределенность.

Полная неопределенность — это такой вид неопределенности, который характеризуется прогнозируемостью наступления события близкой к нулю. Математически это выглядит следующим образом:

где p(xi) — прогнозируемость наступления события i;

t — время;

n — конечное время прогнозирования события.

Таким образом, в условиях полной неопределенности субъекты

предпринимательской деятельности лишены возможности прогнозировать как перспективы своего собственного развития, так и рынкав целом.

Полная определенность характеризуется близкой к единице прогнозируемостью наступления событий:

Полная определенность, являясь противоположностью полной

неопределенности, дает возможность хозяйствующим субъектам со 100%ной вероятностью прогнозировать не только свою стратегию на рынке, но и поведение рынка, тенденции развития экономической ситуации и т.п.

Частичная неопределенность — это такой вид неопределенности, который характеризуется тем, что вероятность наступления события, а следовательно, и степень его прогнозируемости, находится в пределах от 0 до 1, т.е. Данный вид неопределенности носит практический характер, по сути, только он и существует, так как полная неопределенность и полная определенность — это два идеальных понятия, представляющих собой теоретические предположения о возможностях хозяйствующихсубъектов.

Рис. 2.2. Ситуации с различной степенью неопределенности

На практике ситуации, характеризующиеся частичной неопределенностью, отличаются по степени неопределенности друг от друга, например, будущее взаимоотношений между подразделениями предприятия и прогноз развития ситуации в России в период ее перехода от командных методов управления к рыночным. Каждая из этих ситуаций характеризуется неопределенностью, однако во втором случае неопределенность значительно больше, чем в первом, и между собой они соотносятся как выбор в условиях полной определенности и выбор в условиях полной неопределенности.

В зависимости от степени определенности (неопределенности) возможных исходов или последствий различных действий, с которыми сталкивается лицо, принимающее решение, в теории принятия решений рассматриваются три типа ситуаций:

1) выбор решений в условиях определенности, если относительно каждого действия известно, что оно неизменно приводит к некоторому конкретному исходу (так называемая «ситуация определенности»);

2) выбор решения при риске, если каждое действие приводитк одному из множества возможных частных исходов, причем каждый исход имеет вычисляемую или экспертно оцениваемую вероятность появления. Предполагается, что лицу, принимающему решение, этивероятности известны или их можно определить, например путем экспертных оценок. Эта ситуация в теории принятия решений носит название «ситуация риска»;

3) выбор решений при неопределенности, когда-то или иное действие или несколько действий имеют своим следствием множество частных исходов, но их вероятности совершенно неизвестны или не имеют смысла, так называемая ситуация неопределенности.

Именно в этих ситуациях теория рисков рассматривает процесс управления рисками. Следует отметить, что каждой из указанных ситуаций характерен свой уровень неопределенности, и названия ситуаций, применяемые в теории принятия решений, условны.

Таким образом, неопределенность — это объективная характеритика среды функционирования хозяйствующего субъекта.

По мнению экспертов, неопределенность в условиях современной экономики постоянно увеличивается в результате действия следующих факторов:

— развития и совершенствования технологии и Интернета;

— роста глобальной конкуренции;

— увеличения свободы торговли и инвестиций в мировом масштабе;

— использования сложных финансовых инструментов (главным

образом производных — деривативов);

— ослабления государственного регулирования в основных отраслях экономики;

— изменения организационных структур в результате сокращений, реинжениринга и слияний;

— наличия растущих ожиданий потребителей продукции и услуг;

— роста количества и объемов слияния и т.д.