Тема программы: Осуществление кредитных операций.

Практическое задание № 3.

Тема занятия: Анализ кредитных операций.

Цель занятия:

Дидактическая:

 -  обобщить и закрепить теоретический материал по теме «Кредитные операции коммерческого банка», «Анализ кредитных операций банка»;

- научиться проводить анализ кредитных операций, анализ состава и структуры кредитных операций по отраслевой принадлежности,анализ чистой ссудной задолженности по ссудам, предоставленным юридическим лицам; по ссудам, предоставленным кредитным организациям; по ссудам, предоставленным физическим лицам.

Развивающая:

- развивать умение использовать теоретические знания на практических занятиях.

Воспитательная:

- воспитывать умение отстаивать свою точку зрения в условиях конкурентной борьбы;

- воспитывать интерес к изучаемой дисциплине, осваиваемой профессии;

- воспитывать целеустремленность.

Ход работы.

      При выполнении практической работы необходимо на основании исходных данных провести анализ кредитных операций, анализ состава и структуры кредитных операций по отраслевой принадлежности,анализ чистой ссудной задолженности по ссудам, предоставленным юридическим лицам; по ссудам, предоставленным кредитным организациям; по ссудам, предоставленным физическим лицам. На основании проведенного анализа построить диаграммы и сделать соответствующие выводы.

Задание 1.

На основании данных Приложения Б необходимо провести анализ состава и структуры кредитных операций по отраслевой принадлежности в таблице 3.

Таблица 3 – Анализ кредитных операций по отраслевой принадлежности

Виды кредитов	2020		2021		Отклонения, +/-
	Сумма, тыс. рос. руб.	уд. вес, %	Сумма, тыс. рос. руб.	уд. вес, %	Сумма, тыс. рос. руб.	уд. вес, %
1	2	3	4	5	6	7
Выдано кредитов, всего в т.ч.	87444	100	5034960	100	4974516	100
промышленность	6438	7,36	817507	16,23	811069	16,30
сельское хозяйство	220	0,25	19127	0,37	18907	0,38
строительство	1030	1,17	89537	1,77	88507	1,77
торговля	15371	2,38	623417	12,38	608046	12,22
транспорт и связь	2550	2,91	910	0,01	-1640	0,03
прочие отрасли	27560	31,51	45061	0,89	17501	0,35
физическим лицам	29120	33,30	305107	6,05	275987	5,54

 

 

 

Вывод:Проведя расчеты мы видим увеличение темпов роста объемов кредитования, из которых  самыми большими являются такие отрасли, как промышленная на 811069 тыс. рос. руб. , торговая на 608046 тыс. рос. руб. и для физических лиц на 275987 тыс. рос. руб. Уменьшение произошло в отрасли «транспорт и связь» на 1640 тыс. рос. руб. В 2020 году наибольший удельный вес в кредитном портфеле банка состоял из таких отраслей, как физическим лицам : 33,30 % и прочие отрасли : 31,51 % . Когда м можем наблюдать что в 2021 удельный вес в промышленность составил : 16,23 % и отрасли как торговля : 12,38 %.

Задание 2.

Провести анализ чистой ссудной задолженности (Приложение В) по ссудам, предоставленным юридическим лицам (таблица 4); по ссудам, предоставленным кредитным организациям (таблица 5); по ссудам, предоставленным физическим лицам (таблица 6).

Таблица 4 – Анализ чистой ссудной задолженности по ссудам, предоставленным юридическим лицам

Наименование	2020		2021		Отклонения, +/-
	Сумма, тыс. рос. руб.	уд. вес, %	Сумма, тыс. рос. руб.	уд. вес, %	Сумма, тыс. рос. руб.	уд. вес, %
1	2	3	4	5	6	7
Ссуды предоставленные юридическим лицам, всего	101426271	100	669055028	100	567628757	100
Срочные кредиты и депозиты	9 567 591 873	94,33	6 405 205 396	9,57	-31623865	0,05
Договоры обратного «репо»	492 464 229	4,85	249 420 979	0,37	-243043250	0,42
Учтенные векселя	11 514 047	0,1	13 611 053	0.02	2097006	0,03
Прочие размещенные средства	71 056 961	0,7	22 312 853	0,03	-48744108	0,08

 

Проанализировав ссуды предоставленные юридическим лицам, где наблюдается уменьшение таких судах, как срочных кредитах и депозитах на 31623865 тыс. рос. руб. договоры обратного «репо» на 243043250 тыс. рос. руб. прочие размещенные средства на 48744108 тыс. рос. руб. когда из всех ссуд учтенные векселя увеличился на 2097006 тыс. рос. руб.

 

Таблица 5 – Анализ чистой ссудной задолженности по ссудам, предоставленным кредитным организациям

Наименование	2020		2021		Отклонения, +/-
	Сумма, тыс. рос. руб.	уд. вес, %	Сумма, тыс. рос. руб.	уд. вес, %	Сумма, тыс. рос. руб.	уд. вес, %
1	2	3	4	5	6	7
Ссуды предоставленные кредитным организациям, всего	638331785	100	663085219	100	24753434	100
Срочные кредиты и депозиты	527 817 461	0,82	641 726 519	0,96	113909058	4,60
Договоры обратного «репо»	57 186 728	0,08	18 514 745	0,72	-38671983	1,56
Учтенные векселя	-	-	961 779	0,01	961779	0.03
Прочие размещенные средства	8 327 596	0,01	1 882 176	0,02	-6445420	0,26

 

Проведя анализировав ссуды предоставленные юридическим лицам, где наблюдается уменьшение таких судах, как договоры обратного «репо» на 38671983 тыс. рос. руб. прочие размещенные средства на 6445420 тыс. рос. руб. когда таких ссудах ,как Учтенные векселя увеличился на 961779 тыс. рос. руб. и Срочные кредиты и депозиты на 113909058 тыс. рос. руб.

 

Таблица 6 – Анализ чистой ссудной задолженности по ссудам, предоставленным физическим лицам

Наименование	2020		2021		Отклонения, +/-
	Сумма, тыс. рос. руб.	уд. вес, %	Сумма, тыс. рос. руб.	уд. вес, %	Сумма, тыс. рос. руб.	уд. вес, %
1	2	3	4	5	6	7
Ссуды предоставленные физическим лицам, всего	24696424	100	531198028	100	506501604	100
Потребительские кредиты	1 535 872 429	62,19	515 594 980	0,97	-1020227745	2,01
Ипотечные кредиты	791 937 950	32,06	14 825 410	0,02	-777112540	1,53
Кредиты на покупку автомобиля	139 745 161	5,65	773 483	0,01	-138971678	0,27
Прочие размещенные средства	2 108 696	0,08	4 155	0.07	-2104541	0,04

 

     По результатам проведенных расчетов ссуд предоставленных юридическим лицам, где наблюдается уменьшение таких судах, как потребительские кредиты на 1020227745 тыс. рос. руб. ипотечные кредиты на 777112540 тыс. рос. руб кредиты на покупку автомобиля на 138971678 тыс. рос. руб. прочие размещенные средства на 2104541 тыс. рос. руб.