Навигация:

Главная Случайная страница Обратная связь ТОП Интересно знать Избранные Новые материалы

Топ:

Характеристика АТП и сварочно-жестяницкого участка: Транспорт в настоящее время является одной из важнейших отраслей народного...

Основы обеспечения единства измерений: Обеспечение единства измерений - деятельность метрологических служб, направленная на достижение...

Оснащения врачебно-сестринской бригады.

Интересное:

Национальное богатство страны и его составляющие: для оценки элементов национального богатства используются...

Финансовый рынок и его значение в управлении денежными потоками на современном этапе: любому предприятию для расширения производства и увеличения прибыли нужны...

Мероприятия для защиты от морозного пучения грунтов: Инженерная защита от морозного (криогенного) пучения грунтов необходима для легких малоэтажных зданий и других сооружений...

Дисциплины:

Автоматизация Антропология Археология Архитектура Аудит Биология Бухгалтерия Военная наука Генетика География Геология Демография Журналистика Зоология Иностранные языки Информатика Искусство История Кинематография Компьютеризация Кораблестроение Кулинария Культура Лексикология Лингвистика Литература Логика Маркетинг Математика Машиностроение Медицина Менеджмент Металлургия Метрология Механика Музыкология Науковедение Образование Охрана Труда Педагогика Политология Правоотношение Предпринимательство Приборостроение Программирование Производство Промышленность Психология Радиосвязь Религия Риторика Социология Спорт Стандартизация Статистика Строительство Теология Технологии Торговля Транспорт Фармакология Физика Физиология Философия Финансы Химия Хозяйство Черчение Экология Экономика Электроника Энергетика Юриспруденция

Д о л я привле че нных клие нтов

2020-12-06

0.00 из 5.00 0 оценок

Заказать работу

Выру чка Полные зат рат ы Пост оянные зат рат ы

Графи к 15. Расчет точки безубыточности

Точка безубыточности – это точка пересечения выручки и полных затрат. Она соответст- вует загрузке производства примерно 64% и выручки от продаж примерно 220 тыс. долл. в ме- сяц.

9.5. ПРОГНОЗНЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

все расчеты в евро

Год

1 мес.

2 мес.

3 мес.

4 мес.

5 мес.

6 мес.

7 мес.

8 мес.

9 мес.

10 мес.

11 мес.

12 мес.

О С НОВН А Я ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

П о с т у п л е ния о т основной деятельности 0

9 263

3 0 876

7 7 807

1 3 1 736

2 2 2 305

3 9 8 913

3 4 5 807

2 6 3 472

3 5 1 982

2 7 7 881

2 3 0 538

- выбытия на покупку туров 0

8 421

28 069

70 733

119 760

202 095

362 648

314 370

239 520

319 984

252 619

209 580

Са л ь д о от продаж 0

8 42

2 807

7 073

1 1 976

2 0 210

3 6 265

3 1 437

2 3 952

3 1 998

2 5 262

2 0 958

Вы бы т и я на текущую деятельность: 1 1 331

1 9 608

1 9 698

2 2 106

2 1 382

2 0 259

2 1 466

2 0 456

1 9 810

Расходы на заработную плату 7 300

7 300

ЕСН, 14% 1 022

1 022

Расходы на рекламу 0

8 277

Аренда офиса 2 333

2 333

Расходы на содержание офисов 270

270

Оплата телефона и интернета 405

405

Единый налог, 15% 0

2 499

1 774

652

1 859

848

203

Сальдо от основной деятельности -11 331

-18 766

-16 801

-12 534

-7 632

512

14 159

10 055

3 693

10 532

4 806

1 148

Сальдо накопленного потока от основной деятельности -11 331

-30 097

-46 897

-59 432

-67 064

-66 552

-52 393

-42 339

-38 646

-28 114

-23 308

-22 160

ИН В ЕС Т И Ц ИОНН А Я ДЕЯТЕЛ Ь Н О С Т Ь

П о с т у п л ен и я, в том числе: 2 8 097

1 8 766

1 6 801

1 2 534

7 632

Инвестиции 28 097

18 766

16 801

12 534

7 632

Вы бы т и я, в том числе: 1 6 766

5 12

1 4 159

9 76

Обучение сотрудников (базовый курс) 3 811

Оборудование 8 705

Прочее 4 250

Возврат инвестиций 0

512

14 159

976

ФИНАН С ОВ А Я ДЕЯ Т Е Л Ь Н О С Т Ь

О с т а то к ДС на начало периода 0

9 079

1 2 772

2 3 304

2 8 110

Итого поступлений 28 097

28 028

47 676

90 341

139 368

222 305

398 913

345 807

263 472

351 982

277 881

230 538

Итого выбытий 28 097

28 028

47 676

90 341

139 368

222 305

398 913

336 728

259 779

341 450

273 075

229 390

О с т а ток Д С н а к о н ец пе р ио д а 0

9 0 79

12 7 7 2

23 3 0 4

28 1 1 0

29 2 5 7

все расчеты в евро

Год

1 мес.

2 мес.

3 мес.

4 мес.

5 мес.

6 мес.

7 мес.

8 мес.

9 мес.

10 мес.

11 мес.

12 мес.

О С НОВН А Я ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
П о с т у п л е ния о т основной деятельности	7 8 218	9 2 627	1 5 4 378	2 5 9 355	3 2 9 340	4 4 4 609	6 6 4 855	4 9 4 010	3 2 9 340	3 9 1 091	2 7 7 881	2 3 0 538
- выбытия на покупку туров	71 108	84 206	140 344	235 778	299 400	404 190	604 414	449 100	299 400	355 538	252 619	209 580
Са л ь д о от продаж	7 111	8 421	1 4 034	2 3 578	2 9 940	4 0 419	6 0 441	4 4 910	2 9 940	3 5 554	2 5 262	2 0 958

Вы бы т и я на текущую деятельность:	1 9 608	1 9 608	1 9 608	2 0 203	2 1 158	2 2 729	2 5 733	2 3 403	2 1 158	2 2 000	2 0 456	1 9 810
Расходы на заработную плату	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300
ЕСН, 14%	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022
Расходы на рекламу	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277
Аренда офиса	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333
Расходы на содержание офисов	270	270	270	270	270	270	270	270	270	270	270	270
Оплата телефона и интернета	405	405	405	405	405	405	405	405	405	405	405	405
Единый налог, 15%	0	0	0	596	1 550	3 122	6 125	3 795	1 550	2 392	848	203

Сальдо от основной деятельности	-12 497	-11 187	-5 573	3 375	8 782	17 690	34 709	21 507	8 782	13 554	4 806	1 148
Сальдо накопленного потока от основной деятельности	-34 657	-45 844	-51 417	-48 043	-39 260	-21 571	13 138	34 645	43 427	56 981	61 787	62 935
ИН В ЕС Т И Ц ИОНН А Я ДЕЯТЕЛ Ь Н О С Т Ь
П о с т у п л ен и я, в том числе:	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Инвестиции	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Вы бы т и я, в том числе:	0	0	0	3 375	8 782	1 7 690	3 4 709	2 0 540	0	0	0	0
Обучение сотрудников (базовый курс)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Оборудование	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Прочее	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Возврат инвестиций	0	0	0	3 375	8 782	17 690	34 709	20 540	0	0	0	0
ФИНАН С ОВ А Я ДЕЯ Т Е Л Ь Н О С Т Ь

О с т а то к ДС на начало периода	2 9 257	1 6 760	5 573	0	0	0	0	0	9 67	9 750	2 3 304	2 8 110
Итого поступлений	78 218	92 627	154 378	259 355	329 340	444 609	664 855	494 010	329 340	391 091	277 881	230 538
Итого выбытий	90 715	103 814	159 951	259 355	329 340	444 609	664 855	493 043	320 558	377 537	273 075	229 390
О с т а ток Д С н а к о н ец пе р ио д а	16 7 6 0	5 5 73	0	0	0	0	0	9 67	9 7 50	23 3 0 4	28 1 1 0	29 2 5 7

все расчеты в евро	Год
	1 мес.	2 мес.	3 мес.	4 мес.	5 мес.	6 мес.	7 мес.	8 мес.	9 мес.	10 мес.	11 мес.	12 мес.	и т ого
О С НОВН А Я ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
П о с т у п л е ния о т основной деятельности	7 8 218	9 2 627	1 5 4 378	2 5 9 355	3 2 9 340	4 4 4 609	6 6 4 855	4 9 4 010	3 2 9 340	3 9 1 091	2 7 7 881	2 3 0 538	9 833 063

- выбытия на покупку туров 71 108 84 206 140 344 235 778 299 400 404 190 604 414 449 100 299 400 355 538 252 619 209 580 8 939 148

Са л ь д о от продаж 7 111 8 421 14 034 23 578 29 940 40 419 60 441 44 910 29 940 35 554 25 262 20 958 893 915

Вы бы т и я на текущую деятельность: 19 608 19 608 19 608 20 203 21 158 22 729 25 733 23 403 21 158 22 000 20 456 19 810 745 884

Расходы на заработную плату 7 300 7 300 7 300 7 300 7 300 7 300 7 300 7 300 7 300 7 300 7 300 7 300 262 800

ЕСН, 14% 1 022 1 022 1 022 1 022 1 022 1 022 1 022 1 022 1 022 1 022 1 022 1 022 36 792

Расходы на рекламу 8 277 8 277 8 277 8 277 8 277 8 277 8 277 8 277 8 277 8 277 8 277 8 277 289 684

Аренда офиса 2 333 2 333 2 333 2 333 2 333 2 333 2 333 2 333 2 333 2 333 2 333 2 333 84 000

Расходы на содержание офисов 270 270 270 270 270 270 270 270 270 270 270 270 9 730

Оплата телефона и интернета 405 405 405 405 405 405 405 405 405 405 405 405 14 595

Единый налог, 15% 0 0 0 596 1 550 3 122 6 125 3 795 1 550 2 392 848 203 48 284

Сальдо от основной деятельности -12 497 -11 187 -5 573 3 375 8 782 17 690 34 709 21 507 8 782 13 554 4 806 1 148 1 4 8 030

Сальдо накопленного потока от основной деятель-

ности

50 438 39 251 33 678 37 052 45 835 63 525 98 233 119 740 128 523 142 077 146 883 148 030

ИН В ЕС Т И Ц ИОНН А Я ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

П о с т у п л ен и я, в том числе: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 83 829

Инвестиции 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 83 829

Вы бы т и я, в том числе: 0 0 0 3 375 8 782 17 690 34 709 21 507 8 782 13 554 4 806 1 148 231 860

Обучение сотрудников (базовый курс) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Оборудование 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Прочее 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Возврат инвестиций 0 0 0 3 375 8 782 17 690 34 709 21 507 8 782 13 554 4 806 1 148 215 094

ФИНАН С ОВ А Я ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

О с т а то к ДС на начало периода 29 257 16 761 5 573 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Итого поступлений 78 218 92 627 154 378 259 355 329 340 444 609 664 855 494 010 329 340 391 091 277 881 230 538

Итого выбытий 90 715 103 814 159 951 259 355 329 340 444 609 664 855 494 010 329 340 391 091 277 881 230 538

О с т а ток Д С н а к о н ец пе р ио д а 16 761 5 573 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Т а б л и ц а 23. Отчет о движении денежных средств

9.6. ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

все расчеты в евро

Год

1 мес. 2 мес. 3 мес. 4 мес. 5 мес. 6 мес. 7 мес. 8 мес. 9 мес. 10 мес. 11 мес. 12 мес. Выр у ч к а 0 9 263 3 0 876 7 7 807 1 3 1 736 2 2 2 305 3 9 8 913 3 4 5 807 2 6 3 472 3 5 1 982 2 7 7 881 2 3 0 538

- выбытия на покупку туров	0	8 421	28 069	70 733	119 760	202 095	362 648	314 370	239 520	319 984	252 619	209 580

З а т р а т ы, в т.ч.	1 1 573	1 9 850	1 9 850	1 9 850	1 9 850	1 9 940	2 2 348	2 1 624	2 0 501	2 1 708	2 0 698	2 0 052
Расходы на заработную плату	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300
ЕСН, 14%	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022
Расходы на рекламу	0	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277
Аренда офиса	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333
Расходы на содержание офисов	270	270	270	270	270	270	270	270	270	270	270	270
Оплата телефона и интернета	405	405	405	405	405	405	405	405	405	405	405	405
Амортизация	242	242	242	242	242	242	242	242	242	242	242	242
Единый налог 15%	0	0	0	0	0	90	2 499	1 774	652	1 859	848	203

П ри б ы ль	-1 1 573	-1 9 007	-1 7 043	-1 2 776	-7 874	2 70	1 3 917	9 813	3 451	1 0 290	4 564	9 06
Чи с т а я прибыль накопленным итогом	-1 1 573	-3 0 580	-4 7 623	-6 0 399	-6 8 273	-6 8 003	-5 4 086	-4 4 273	-4 0 822	-3 0 532	-2 5 968	-2 5 062

Им у ще с т в о н а балансе, в т.ч.	8 705	8 463	8 221	7 980	7 738	7 496	7 254	7 012	6 771	6 529	6 287	6 045
оборудование	8 705	8 463	8 221	7 980	7 738	7 496	7 254	7 012	6 771	6 529	6 287	6 045

А м о р т и з а ц и я, в т.ч.	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42
оборудование (3 года)	242	242	242	242	242	242	242	242	242	242	242	242

все расчеты в евро	Год
	1 мес.	2 мес.	3 мес.	4 мес.	5 мес.	6 мес.	7 мес.	8 мес.	9 мес.	10 мес.	11 мес.	12 мес.
Выр у ч к а	7 8 218	9 2 627	1 5 4 378	2 5 9 355	3 2 9 340	4 4 4 609	6 6 4 855	4 9 4 010	3 2 9 340	3 9 1 091	2 7 7 881	2 3 0 538
- выбытия на покупку туров	71 108	84 206	140 344	235 778	299 400	404 190	604 414	449 100	299 400	355 538	252 619	209 580

З а т р а т ы, в т.ч.	1 9 850	1 9 850	1 9 850	2 0 445	2 1 399	2 2 971	2 5 975	2 3 645	2 1 399	2 2 241	2 0 698	2 0 052
Расходы на заработную плату	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300
ЕСН, 14%	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022
Расходы на рекламу	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277
Аренда офиса	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333
Расходы на содержание офисов	270	270	270	270	270	270	270	270	270	270	270	270
Оплата телефона и интернета	405	405	405	405	405	405	405	405	405	405	405	405
Амортизация	242	242	242	242	242	242	242	242	242	242	242	242
Единый налог 15%	0	0	0	596	1 550	3 122	6 125	3 795	1 550	2 392	848	203

П ри б ы ль	-1 2 739	-1 1 429	-5 815	3 133	8 541	1 7 448	3 4 467	2 1 265	8 541	1 3 312	4 564	9 06
Чи с т а я прибыль накопленным итогом	-3 7 800	-4 9 229	-5 5 044	-5 1 912	-4 3 371	-2 5 923	8 544	2 9 809	3 8 349	5 1 662	5 6 226	5 7 132

Им у ще с т в о н а балансе, в т.ч.	5 803	5 562	5 320	5 078	4 836	4 594	4 353	4 111	3 869	3 627	3 385	3 144
оборудование	5 803	5 562	5 320	5 078	4 836	4 594	4 353	4 111	3 869	3 627	3 385	3 144

А м о р т и з а ц и я, в т.ч.	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42
оборудование (3 года)	242	242	242	242	242	242	242	242	242	242	242	242

все расчеты в евро	Год
	1 мес.	2 мес.	3 мес.	4 мес.	5 мес.	6 мес.	7 мес.	8 мес.	9 мес.	10 мес.	11 мес.	12 мес.	И Т О ГО
Выр у ч к а	7 8 218	9 2 627	1 5 4 378	2 5 9 355	3 2 9 340	4 4 4 609	6 6 4 855	4 9 4 010	3 2 9 340	3 9 1 091	2 7 7 881	2 3 0 538	9 833 063
- выбытия на покупку ту- ров	71 108	84 206	140 344	235 778	299 400	404 190	604 414	449 100	299 400	355 538	252 619	209 580	8 939 148

З а т р а т ы, в т.ч.	1 9 850	1 9 850	1 9 850	2 0 445	2 1 399	2 2 971	2 5 975	2 3 645	2 1 399	2 2 241	2 0 698	2 0 052	7 5 4 589
Расходы на заработную плату	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	7 300	2 6 2 800
ЕСН, 14%	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	1 022	3 6 792
Расходы на рекламу	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	8 277	2 8 9 684
Аренда офиса	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	2 333	8 4 000
Расходы на содержание офисов	270	270	270	270	270	270	270	270	270	270	270	270	9 730
Оплата телефона и ин- тернета	405	405	405	405	405	405	405	405	405	405	405	405	1 4 595
Амортизация	242	242	242	242	242	242	242	242	242	242	242	242	8 705
Единый налог 15%	0	0	0	596	1 550	3 122	6 125	3 795	1 550	2 392	848	203	4 8 284

П ри б ы ль	-1 2 739	-1 1 429	-5 815	3 133	8 541	1 7 448	3 4 467	2 1 265	8 541	1 3 312	4 564	9 06	1 3 9 325
Чи с т а я прибыль накоп- лен н ы м итогом	4 4 393	3 2 964	2 7 149	3 0 282	3 8 822	5 6 270	9 0 737	1 1 2 002	1 2 0 543	1 3 3 855	1 3 8 419	1 3 9 325

И м у щ е с т в о н а балансе, в т.ч.	2 902	2 660	2 418	2 176	1 934	1 693	1 451	1 209	9 67	7 25	4 84	2 42
оборудование	2 902	2 660	2 418	2 176	1 934	1 693	1 451	1 209	967	725	484	242

А м о р т и з а ц и я, в т.ч.	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42	2 42
оборудование (3 года)	242	242	242	242	242	242	242	242	242	242	242	242

Таблица 24. Отчет о прибылях и убытках

Ниже на графике представлена динамика поступлений от продаж, затрат и прибыли. Прибыль турагентства носит сезонный характер: с

апреля по декабрь она положительна, с января по март – отрицательна.

Поделиться с друзьями:

Индивидуальные и групповые автопоилки: для животных. Схемы и конструкции...

Двойное оплодотворение у цветковых растений: Оплодотворение - это процесс слияния мужской и женской половых клеток с образованием зиготы...

Поперечные профили набережных и береговой полосы: На городских территориях берегоукрепление проектируют с учетом технических и экономических требований, но особое значение придают эстетическим...

Организация стока поверхностных вод: Наибольшее количество влаги на земном шаре испаряется с поверхности морей и океанов (88‰)...