Анализ кредитования банками Республики Беларусь предприятий малого и среднего бизнеса

 

Для банков малый и средний бизнес - это самые стабильные клиенты, которые, как правило, минимально страдают в случае каких-либо изменений. Малый и средний бизнес менее требовательный, чем крупный, они ориентируются на оперативность и качество и готовы даже несколько переплачивать за кредит.

Чтобы узнать динамику кредитования предприятий малого и среднего бизнеса, нужно провести подробный анализ. В данной главе осуществим анализ кредитования малых и средних предприятий по областям, по видам экономической деятельности и по просроченной задолженности.

Как известно, проценты по кредитам увязаны со ставкой рефинансирования, поэтому, чем больше ставка рефинансирования, тем дороже кредиты. Средние ставки рефинансирования в 2010 и 2011 годах можно увидеть на рисунке 1.

 

Рисунок 1 - Средняя годовая ставка рефинансирования в 2010 и 2011 годах.

 

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [12].

Ставка рефинансирования в 2010 году была 11,75%, а 2011 году уже 24,3%. Однако, в течении данного периода объем кредиторской задолженности вырос (Таблица 2). В первую очередь на это повлияла инфляция, которая, по итогам 2011 года составила 108.7%, а также девальвация национальной валюты. Например, если по итогам 2010 года официальный курс белорусского рубля к доллару США составлял 3000 (среднегодовой - 2978), то к концу 2011 данный показатель достиг 8350 (среднее значение за год - 4623). Но также можно отметить некоторый положительный эффект для экспортоориентированных предприятий.

Повышение ставки рефинансирования до 45% к концу 2011 года обозначило невыгодные условия для привлечения организациями кредитных ресурсов, в результате чего объективно сократились возможности их развития.

Таблица 2 - Анализ и структура кредиторской задолженности предприятий малого и среднего бизнеса по областям Республики Беларусь и по городу Минску.

Показатель	На 01.01.2011		На 01.01.12		Темп роста, %	Изменение (+,-)
	млрд р.	% к итогу	млрд р.	% к итогу		млрд р.	п. п.
Брестская	2713,7	6,5	5293,7	5,8	195,1	2580	-0,7
Витебская	3773,1	9,0	6350,7	6,9	168,3	2577,6	-2,1
Гомельская	2697,4	6,4	4066,7	4,4	150,8	1369,3	-2,0
Гродненская	1862,1	4,5	3501,5	3,8	188	1639,4	-0,7
г. Минск	22132,4	52,9	56142,2	61,3	253,7	34009,8	+8,4
Минская	5970,3	14,3	11863,2	13,1	198,7	5892,9	-1,2
Могилевская	2664	6,4	4327,4	4,7	162,4	1663,4	-1,7
ИТОГО	41813	100	91541,4	100	218,9	49728,5

 

Примечание: Источник - собственная разработка на основе источника [19].

 

     

Рисунок 2 - Удельный вес кредиторской задолженности предприятий малого и среднего бизнеса по областям Республики Беларусь и по городу Минску в 2010 и 2011 годах.

 

Примечание: Источник - собственная разработка на основе Таблицы 2.

Проанализировав таблицу 2 и рисунок 2, можно сказать следующее. Наибольший удельный вес кредитной задолженности в разрезе областей занимает город Минск: 52,9% на 01.01.2011 и 61,3 % на 01.01.2012. Это, в основном, связано с инфраструктурой и возможностью реализации проектов, которые на порядок лучше и выше в городе Минске, чем в других областях. На корректировку данной ситуации направлен разрабатываемый в течение 2011 года и принятый 7 мая 2012 года Декрет "О стимулировании предпринимательской деятельности на территории средних, малых городских поселений, сельской местности", предоставляющий предпринимателям определенные налоговые льготы при осуществлении деятельности вне городских территорий.

Изменения в абсолютном выражении по всем областям наблюдаются положительными, но, нужно отметить, что их удельный вес, кроме города Минска, показал отрицательные значения.

 

Рисунок 3 - Удельный вес просроченной задолженности в общем объеме кредиторской задолженности в 2010 году, %.

 

Примечание: Источник - собственная разработка на основе [19].

 

Рисунок 4 - Удельный вес просроченной задолженности в общем объеме кредиторской задолженности в 2011 году, %.

 

Примечание: Источник - собственная разработка на основе [19].

Рисунок 3 и рисунок 4 показывают нам удельный вес просроченной задолженности предприятий малого и среднего бизнеса в общем объеме задолженности.

Как видно, в 2010 году просроченная задолженность составила 8,7%, что в абсолютном выражении - 3638,8 млрд рублей. В 2011 этот показатель снизился на 1,3 процентных пункта - 7,4 % в общем объеме кредиторской задолженности, но в абсолютном выражении вырос на 3116 млрд рублей (6754,8 млрд рублей).

Таблица 3 - Анализ и структура кредиторской задолженности предприятий малого и среднего бизнеса по видам экономической деятельности.

Показатель	01.01.2011		01.01.2012		Темп роста,%	Изменение (+,-)
	млрд р.	к итогу, %	млрд р.	к итогу, %		млрд р.	п. п.
сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство	5332,2	12,8	7119,1	7,8	133,5	1786,9	-5,0
рыболовство, рыбоводство	11	0,0	12,1	0,0	110,0	1,1	0,0
горнодобывающая промышленность	15,3	0,0	340,7	0,4	2226,8	325,4	0,3
обрабатывающая промышленность	6196,2	14,8	13929,4	15,2	224,8	7733,2	0,4
производство и распределение электроэнергии, газа и воды	39,8	0,1	58,7	0,1	147,5	18,9	0,0
строительство	3217,2	7,7	5389,3	5,9	167,5	2172,1	-1,8
торговля; ремонт автомобилей, бытовых изделий и предметов личного пользования	19178,6	45,9	48519,6	53,0	253,0	29341	7,1
гостиницы и рестораны	181,8	0,4	351,6	0,4	193,4	169,8	-0,1
транспорт и связь	1600,3	3,8	4934,6	5,4	308,4	3334,3	1,6
финансовая деятельность	1048,4	2,5	1743,9	1,9	166,3	695,5	-0,6
операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг потребителям	4730,7	11,3	8589,8	9,4	181,6	3859,1	-1,9
образование	19,2	0,0	33,4	0,0	174,0	14,2	0,0
здравоохранение и предоставление социальных услуг	58,3	0,1	130,8	0,1	224,4	72,5	0,0
предоставление коммунальных, социальных и персональных услуг	184	0,4	388,5	0,4	211,1	204,5	0,0
ВСЕГО	41813	100,0	91541,5	100,0		49728,5

 

 

Примечание: Источник - собственная разработка на основе [19].

В таблице 3 можно увидеть предприятия каких видов деятельности пользуются кредитами в наибольшей степени. Наибольшее значение удельного веса к общему объему кредиторской задолженности составляют субъекты торговли, ремонта автомобилей, бытовых изделий и предметов личного пользования: в 2010 году - 45,9%, в 2011 году - 53,0 %, что составило 19178,6 и 48519,6 млрд рублей соответственно. Значительный объем кредитов данных предприятий обусловлен их количественным преобладанием в общем количестве предприятий малого и среднего бизнеса. Предприятия торговли нацелены на потребителей внутреннего рынка, поэтому в столь нелегком экономическом положении страны в 2010 - 2011 годах данным субъектам необходимо было поддерживать товарооборот, спрос и предложение, конкуренцию на рынке Беларуси.

Затем это предприятия обрабатывающей промышленности, темп роста которых составил 224,8%. Абсолютное изменение составило 7733,2 млрд рублей, в то время как удельный вес имел тенденцию к росту всего на 0,4 процентных пункта. Обрабатывающая промышленность в Республике Беларусь является неотъемлемой частью экономики, потому что сырье этой промышленности направляется на производство тяжелой промышленности, которая в свою очередь является большой долей экспорта нашей страны.

В 2010 году на третьем месте по удельному весу в кредиторской задолженности предприятия сельского хозяйство, охоты и лесного хозяйства - 12,8%, в 2011 году показатель снизился на 5,0 процентных пункта - 7,8%. На третьем месте в 2011 году были предприятия по операциям с недвижимым имуществом, арендой и предоставлением услуг потребителям - 9,4%, в абсолютном выражение 8589,8 млрд рублей.

Также можно отметить предприятия строительства. На протяжении 2010 - 2011 гг. кредиторская задолженность выросла на 2172,1 млрд рублей и в 2011 году составила 5389,3 млрд рублей.

Следует отметить, что активно развивается программа микрокредитования по линии Европейского банка реконструкции и развития, в которой участвуют восемь банков. За 12 лет реализации этой программы банками выдано более 34 тыс. кредитов на общую сумму $714,4 млн. (на 1 января 2013 года), в том числе в 2012 году - $166,1 млн (Рисунок 5).

 

Рисунок 5 - Объем выданных кредитов по Программе микрокредитования по линии Европейского банка реконструкции и развития.

 

Примечание: Источник - собственная разработка на основе [18].

В 2011 году темп роста по сравнению с 2010 годом составил 82,8 %. Абсолютное значение, как видно на графике, имело отрицательное значение - 27,5 млн долларов США. Причины снижения объемов кредитования в 2011 году рассматривались выше. Темп роста в 2012 году по сравнению с 2011 годом составил 125,6 %.

Проведя анализ, можно сделать следующие выводы. Объем кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в целом по Беларуси имел темп роста 218,9%. В абсолютном выражении 49 728,5 млрд рублей. На 01.01.2011 объем был равен 41813 млрд рублей, а на 01.01.2012 - 91541,4 млрд рублей.

Наибольший удельный вес кредитования субъектов малого и среднего бизнеса наблюдается в городе Минске. Это более 50%. Просроченная задолженность в абсолютном выражении выросла, хоть и удельный вес ее в общем объеме задолженности снизился. На это повлияло, главным образом, увеличение курса рубля к иностранной валюте.

Основная доля в кредитовании остается за предприятиями торговли и ремонта автомобилей, бытовых изделий и предметов личного пользования, сельскохозяйственными, обрабатывающими и строительными организациями.

Значительную роль в кредитования субъектов малого и среднего бизнеса играет микрокредитование по Программе ЕБРР.